证券代码：600313 证券简称：农发种业 公告编号：临2023-012
中农发种业集团股份有限公司第七届董事会第二十三次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、董事会会议召开情况
中农发种业集团股份有限公司第七届董事会第二十三次会议于2023年3月20日以现场结合通讯方式召开。会议通知于2023年3月10日以微信及电子邮件形式发出。本次会议应到董事7名，实际参与表决董事7名，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。
二、董事会会议审议情况
会议经审议通过了以下议案：
（一）《公司2022年度资产减值准备提取和核销的报告》
表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0票弃权、 0票回避。
根据财政部颁布的《企业会计准则》以及公司《资产减值准备提取和核销处理内部控制制度》等规定，公司2022年12月31日拟按如下方案提取和核销资产减值准备：
1.应收款项坏账准备的计提
2022年12月31日，公司对划分为单项金额重大（应收款项余额大于100万元）的应收款项，逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对单项金额重大、单独进行减值准备测试后未发生减值的应收款项以及其他的以账龄特征划分若干应收款项组合采用账龄分析法对应收款项计提坏账准备，具体提取比例为：1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的3%-5%计提；1-2年的，按其余额的10%计提；2-3年的，按其余额的15%-30%计提；3-4年的，按其余额
的30%-50%计提；4-5年的，按其余额的50%计提；5年以上的，按其余额的50%-100%计提。有确凿证据表明该项应收款项不能收回的，按其余额的100%计提。对有确凿证据表明该项应收款项不能收回的，按个别认定法计提坏账准备。
根据上述规定，公司2022年12月31日应提坏账准备339,784,865.58元，已提坏账准备335,289,838.59元，本期补提坏账准备20,928,416.05元，转回坏账准备5,973,852.59元，核销10,464,336.47元，其他变动4800元，主要系：
（1）报告期内母公司期末应计提坏账准备37,160,030.50元，已提坏账准备44,668,837.41元，本期补提坏账准备5,986,327.25元，转回坏账准备3,030,797.69元，核销坏账准备10,464,336.47元；
（2）报告期内公司控股子公司湖北省种子集团有限公司期末应计提坏账准备55,393,734.53元，已提坏账准备53,966,241.60元，本期补提坏账准备4,235,895.93元，转回坏账准备2,808,403.00元；
（3）报告期内公司控股子公司华垦国际贸易有限公司期末应计提坏账准备16,119,464.47元，已提坏账准备16,212,850.50元，本期补提坏账准备20,652.87元，转回坏账准备114,038.90元；
（4）报告期内公司控股子公司中农发河南农化有限公司期末应计提坏账准备219,267,788.19元，已提坏账准备210,625,769.46元，本期补提坏账准备8,642,018.73元。
2.存货跌价准备的计提
公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目计提跌价准备。公司2022年12月31日应提存货跌价准备56,071,634.75元，已提34,820,768.97元，本期补提存货跌价准备32,951,991.84元，转销存货跌价准备11,701,126.06元,主要系：
（1）报告期内公司控股子公司河南黄泛区地神种业有限公司本期计提存货跌价准备22,874,741.95元；以前年度计提跌价准备的存货在今年销售，因此转销4,494,627.84元；
（2）报告期内公司控股子公司湖北省种子集团有限公司期末应计提存货跌价准备1,510,191.03元，本期补提存货跌价准备643,712.07元；
（3）报告期内公司控股子公司中农发河南农化有限公司期末应计提存货跌
价准备5,663,316.27元，本期转销存货跌价准备5,162,948.25元。
3.投资性房地产减值准备的计提
公司期末投资性房地产按账面价值和可收回金额孰低计价，按可收回金额低于其账面价值的差额计提投资性房地产减值准备，投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
公司2022年12月31日无需计提投资性房地产减值准备。
4.固定资产减值准备的计提
公司期末固定资产按账面价值和可收回金额孰低计价，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
2022年12月31日应提固定资产减值准备102,520,927.60元，已提固定资产减值准备101,094,754.10元，本期计提固定资产减值准备1,736,832.68元，转出固定资产减值准备310,659.18元。
5.在建工程减值准备的计提
公司期末在建工程按账面价值和可收回金额孰低计价，按可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备，在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
2022年12月31日应提在建工程减值准备9,201,618.21元，本期未计提及转出在建工程减值准备。
6.商誉减值准备的计提
公司期末商誉按账面价值和可收回金额孰低计价，按可收回金额低于其账面价值的差额计提商誉减值准备，商誉减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
2022年12月31日应提商誉减值准备163,018,912.33元，本期未计提及转出商誉减值准备。
本议案须提交公司股东大会审议。
（二）《公司2022年度财务决算报告》
表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0票弃权、 0票回避。
截至2022年12月31日，公司资产总计4,004,509,631.65元，负债合计1,422,200,908.50元，所有者权益合计2,582,308,723.15元，其中归属于母公司所有者权益合计1,736,590,303.02元；2022年公司营业总收入5,261,828,548.07元，净利润306,908,932.14元，其中归属于母公司所有者的净利润230,072,008.43元。本议案须提交公司股东大会审议，详细内容见《公司2022年年度报告》第10节---“财务报告”。
（三）《公司2022年度利润分配预案》
表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0票弃权、 0票回避。
经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审定，公司2022年度实现归属于母公司所有者的净利润230,072,008.43元， 2022年年初合并报表未分配利润为-13,656,858.32元，2022年年末合并报表未分配利润为216,415,150.11元； 2022年年初母公司未分配利润为-265,776,213.21元，2022年年末母公司未分配利润为-152,384,002.05元。
2022年度母公司累计未分配利润为负数，不符合公司章程规定的进行现金分红的条件，根据公司章程规定并结合公司实际情况，公司2022年度拟不进行利润分配。本议案须提交公司股东大会审议。
（四）《公司2022年度内部控制评价报告》
表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0票弃权、 0票回避。
本议案内容详见上海证券交易所网站。
（五）《独立董事2022年度述职报告》
表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0票弃权、 0票回避。
本议案须提交公司股东大会审议，内容详见上海证券交易所网站。
（六）《总经理2022年度工作报告》
表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0票弃权、 0票回避。
（七）《董事会2022年度工作报告》
表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0票弃权、 0票回避。本议案须提交公司股东大会审议。
（八）《董事会审计委员会2022年度履职情况报告》
表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0票弃权、 0票回避。本议案内容详见上海证券交易所网站。
（九）《公司2022年年度报告》
表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0票弃权、 0票回避。本议案须提交公司股东大会审议，内容详见上海证券交易所网站。
（十）《关于河南农化与北京颖泰及其下属公司开展2023年度业务的日常关联交易议案》
表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0票弃权、 0票回避。
公司控股子公司--中农发河南农化有限公司，预计2023年度向其关联方--北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司及其下属公司，采购设备、销售化工产品,本次交易事项构成关联交易。
本议案须提交公司股东大会审议，内容详见《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站临2023—014号公告。
（十一）《中农发种业集团股份有限公司全资和控参股公司管理办法》
表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0票弃权、 0票回避。
根据公司实际情况及相关规定和要求，董事会同意公司制订的《全资和控参股公司管理办法》，原《中农发种业集团股份有限公司控股企业管理办法》废止。
本议案内容详见上海证券交易所网站。
（十二）《关于召开公司2022年年度股东大会的议案》
表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0票弃权、 0票回避。
公司董事会提议召开公司2022年年度股东大会，会议通知详见上海证券交易所网站临2023—016号公告。
三、上网公告附件
1、独立董事意见。
特此公告。
中农发种业集团股份有限公司董事会2023年3月21日