吉林成城集团股份有限公司

2018年度财务报表附注

一、公司基本情况

1、公司注册地、组织形式和总部地址

吉林成城集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“成城股份”)原名吉林物华集团股份有限公司，为 1993年3月28日经吉林省经济体制改革委员会吉改股批〔1993〕50号文批准设立的股份有限公司。2000年10月，经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2000〕139号文批复，本公司获准向社会公开发行人民币普通股股票3,500万股，本公司人民币普通股于2000年11月23日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票代码600247。

本公司在吉林市工商行政管理局注册，注册号220000000085616号，注册资本33,644.16万元。本公司法定代表人：方项。本公司注册地址：吉林省吉林市怀德街29号。本公司办公地址：深圳市福田区深南大道6008号特区报业大厦10B。

本公司原注册资本为11000万元，股本总数11000万股，其中发起人持有7500万股，社会公众持有3500万股。公司股票面值为每股人民币1元。

2002年4月20日和8月6日，深圳市中技实业（集团）有限公司（以下简称“中技实业”）以6,881.70万元的价格，分别受让吉林市供销合作社、吉林市物资回收利用总公司、哈尔滨物资回收调剂贸易中心持有的2,373万股，占本公司总股本的21.57%。

根据2003年6月21日召开的2002年度股东大会决议，本公司以2002年12月31日总股本11,000 万股为基数，向全体股东每10股送红股2股，总计送股2,200万股，经送股后，本公司总股本变更为13,200万股。

2003年12月27日，中技实业以2,376万元的价格受让哈尔滨供销物资集团公司持有的法人股950.4万股（总股本的7.2%），受让后，中技实业成为本公司的第一大股东，持有本公司3,798万股，占公司总股本的28.77%。

根据2004年6月26日召开的2003年度股东大会决议，本公司以2003年12月31日总股本13,200 万股为基数，向全体股东用资本公积金每10股转增8股，总计转股10,560万股，经转增后，本公司总股本变更为23,760万股。

根据2005年5月28日召开的2004年度股东大会决议，本公司以2004年12月31日总股本23,760万股为基数，向全体股东用资本公积金每10股转增2股，总计转股4,752万股，经转增后，本公司总股本变更为28,512万股。

2005年8月17日，本公司进行了股权分置改革，公司的原非流通股股东向流通股股东每10股送5股。股改后，公司的股份总数不变，所有股份均为流通股，其中原非流通股变为有限售条件的流通股，数量由163,296,000股减少为102,384,000股，比

例由57.27%降为35.91%；无限售条件的流通股数量由121,824,000增加到182,736,000股，比例由42.73%上升为64.09%。

根据2006年6月28日召开的2005年度股东大会决议，本公司以2005年12月31日总股本28,512万股为基数，向全体股东每10股送红股1.8股，总计送股5,132.16万股，经送股后，本公司总股本变更为33,644.16万股。

2008年5月29日召开的2007年度股东大会审议通过了《关于变更公司名称的议案》，经吉林市工商局核准登记，公司全称变更为吉林成城集团股份有限公司。公司证券简称自2008年12月30日起变更为“成城股份”。

2010 年2 月9 日和2011年6月23日委托人江苏新扬子造船有限公司在国联信托股份有限公司（以下简称“国联信托”）设立单一资金信托计划两笔，根据该信托计划的委托人的指令，国联信托将信托资金向中技实业发放贷款，此后该两笔信托计划受益权经多次转让，信托项目的委托人与受益人均变为北京赛伯乐绿科投资管理有限公司（以下简称“赛伯乐绿科”）。2014年9月，由于借款人中技实业未能按期偿还贷款，根据上海浦东新区法院执行裁定，中技实业持有的本公司25,800,000 股股票强行扣划至国联信托两信托计划名下，用于抵偿相应债务。而赛伯乐绿科作为国联信托编号为 XZC100009 和 XZC110041 的单一资金信托计划的委托人与受益人，成为本公司的第一大股东。赛伯乐绿科通过国联信托持有的成城股份的股份数为 25,800,000股。占公司总股本的7.67%。

扣划完毕后，中技实业持有的成城股份的股份数为4,450,051股。北京赛伯乐绿科投资管理有限公司持有的成城股份的股份数为 25,800,000.00 股。

2017年10月31日，北京赛伯乐绿科投资管理有限公司将其控制的股权从托管人国联信托股份有限公司转让给其全资子公司北京绿科伯创科技有限公司（以下简称“绿科伯创”）。

2、经营范围

公司经营范围：企业 利用自有房屋对外出租；机械设备、五 金交电及电子产品批发、零售；计算机软件开发及技术咨询、服务；仓储业（不含危险化学品）；污水处理及其再生利用（需专项审批除外）；进出口贸易（不含出版物进口及其他须经行政许可的项目）、有色金属经销；网络通讯技术咨询、技术服务、技术转让；企业管理咨询；物业管理；以公司自有资产对外投资及投资咨询（不得从事理财、非法集资、非法吸储、贷款等业务；法律法规和国务院决定禁止的，不得经营；依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

3、公司业务性质和主要经营活动

公司所属行业：批发业

公司主要经营活动：利用自有房屋对外出租；服务；木材、纸张、非危险类化学品经销等。

4、财务报表的批准报出

本财务报表由董事会审议通过并批准发布。

二、合并财务报表范围

本期纳入合并财务报表范围的主体共16户，其中子公司6户，具体包括：

1、子公司子公司名称 子公司类型 持股比例（%） 表决权比例（%）吉林市物华房地产开发有限责任公司

有限责任公司 99.67 99.67吉林市物华商城有限责任公司

有限责任公司 90.00 90.00哈尔滨物华商城有限责任公司

有限责任公司 80.00 80.00中商港(北京)商业经营管理有限公司

有限责任公司 75.00 75.00吉林成城能源投资有限公司

法人独资有限

责任公司

100.00 100.00深圳市成域进出口贸易有限公司

法人独资有限责任公司

100.00 100.002、孙公司孙公司名称 孙公司类型 持股比例（%） 表决权比例（%）江西富源贸易有限任公司

法人独资有限责任公司

100.00 100.00深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司

有限责任公司 95.06 95.06上海君和物资供应有限公司

法人独资有限责任公

司

100.00 100.00天津众安国际贸易有限公司

法人独资有限责任公司

100.00 100.00武汉瀚翼瑞虎科技发展有限公司

法人独资有限责任公司

100.00 100.00重庆瀚翼爱客企业管理有限公司

法人独资有限责任公司

100.00 100.00深圳成城睿投资合伙企业（有限合伙）

有限合伙企业 66.67 普通合伙人深圳市宏盛泰鼎科技合伙企业（有限合伙）

有限合伙企业 66.67 执行合伙人

深圳市宏盛泰富科技合伙企业（有限合伙）

有限合伙企业 66.67 执行合伙人本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比增加2户，其中：武汉瀚翼瑞虎科技发展有限公司系吉林成城能源投资有限公司认缴出资设立的全资子公司，重庆瀚翼爱客企业管理有限公司系武汉瀚翼瑞虎科技发展有限公司认缴出资设立的全资子公司。

由于本公司新设立的全资孙公司均未实际出资，也未进行经营，因此，合并范围的变更对报表项目不产生影响。

合并范围变更主休的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。

三、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础列报。

本公司本年度在持续经营能力方面仍存在问题，主要是：

（1）公司本年度净利润864.80万元，其中：经常性损益亏损7,126.56万元，非经常性损益盈利7,991.36万元，年末归属于母公司的股东权益1,114.44万元。由于公司转变经营战略，截止2018年末，主营业务仅剩母公司的租赁业务，该项业务收入仅能勉强维持公司的经营活动。

（2）本公司截至2018年12月31日，资产总额96,265.15万元，负债总额94,114.95万元（其中：银行逾期借款及民间借贷逾期欠款本金及利息60,174.81万元，2014年4月以前账外开具商业承兑汇票败诉欠款本金及利息6,725.62万元，担保借款等形成的预计负债18,562.37万元），资产负债率已达97.77%。

（3）本公司部分子（孙）公司本年度经营业务仍处于停滞状态。

（4）截止2018年12月31日，本公司孙公司深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司，按照合伙企业协议的约定，投入深圳中能建成城投资合伙企业（有限合伙）资金89,910.23万元，占公司资产总额的93.40%，由于公司资金投入深圳中能建成城投资合伙企业（有限合伙），公司尚未筹集经营资金，该项投资将对本公司的经营业务和偿债能力产生重大影响。

本公司和公司大股东目前寻求妥善解决办法，包括：与债权人协商寻求妥善的解决办法，积极筹措资金，寻求探索经营项目、扩大经营范围，以此改善公司目前的状况，虽然本公司自2018年12月31日起12个月内不存在导致本公司无法持续经营的情况，但由于尚无可披露的妥善解决办法，本公司的持续经营能力将具有重大不确定性。

四、公司重要会计政策、会计估计

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买商品的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下的企业合并

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。

6、合并财务报表编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法

（1）合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；

②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；

③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

（2）共同经营的会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

10．金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（1）金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

b.持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

c.应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

d.可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

e.其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

a.所转移金融资产的账面价值；

b.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

a.终止确认部分的账面价值；

b.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

(4)金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

(6)金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

a.可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为：债务工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使债务工具投资人可能无法收回投资成本。

本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。

本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：一般而言，对于在流动性良好的市场上交易活跃的权益性投资，超过50%的跌幅则认为属于严重下跌。

公允价值下跌“非暂时性”的标准为：一般而言，如果连续下跌时间超过6个月，则认为属于“非暂时性下跌”。

b.持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11．应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称

计提坏账准备方法

适用范围关联方组合 其他方法 正常关联方账款非关联方账龄组合 账龄分析法

单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组非关联方信用账期组合 其他方法

备用金、押金、保证金等组合中，采用账龄分析法计提坏账准备：

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1 年以内（含 1 年，下同） 5.00% 5.00%1－2 年 5.00% 5.00%2－3 年 10.00% 10.00%3－4 年 30.00% 30.00%4－5 年 50.00% 50.00%5 年以上 100.00% 100.00%

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

12、存货（1）存货的分类

本公司存货分为低值易耗品、库存商品、发出商品、开发成本、开发产品等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。

开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。对房地产开发项目，本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品的摊销方法

本公司低值易耗品领用时采用五五摊销法摊销。

（6）开发用土地的核算方法

纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；

连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。

（7）公共配套设施费用的核算方法

不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；

能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。

13、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本节“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本确定

本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。

（2）后续计量及损益确认方法

成本法核算的长期股权投资

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

权益法核算的长期股权投资

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

本公司对长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

（3）共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；

（5）向被投资单位提供关键技术资料。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况时，本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。具体的计提资产减值的方法见附注四、19。

14、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及残值率对房屋及建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的类别、预计使用寿命、残值率及年折旧（摊销）率列示如下：

类 别 使用年限（年）残值率 年折旧率房屋及建筑物 20-35 4% 4.80%-2.74%土地使用权 35 0 2.86%

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注四、19。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

15、固定资产

（1）固定资产确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

（2）各类固定资产的折旧方法

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

类 别 使用年限（年）残值率 年折旧率房屋及建筑物

30-35 4% 3.20%-2.74%

机器设备

5-14 4% 19.20%-6.86%

运输设备

8 4% 12%

办公及其他设备

5-14 4% 19.20%-6.86%

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注四、19。

（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

16、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

在建工程计提资产减值方法见附注四、19。

17、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。正常中断期间的借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

18、无形资产

本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

本公司无形资产采用直线法摊销。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注四、19。

19、非流动资产减值

本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

20、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

21、职工薪酬职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

（1）短期薪酬短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的医疗、工伤、生育等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。（2）辞退福利辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（3）离职后福利离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

（4）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

22、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

23、收入

（1）一般原则

①销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

②让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。

（2）收入确认的具体方法

本公司收入确认的具体方法如下：

① 销售商品

本公司在签订销售合同，根据合同规定，收到货款或取得收款权利，将商品货权（提货单或出库单）单据加盖公司印章并交付给购货方后，确认收入的实现。

② 让渡本企业的资产等使用权而发生的收入

本公司投资性房地产租赁收入采取签订租赁合同，按照合同预收租赁费，租金收到后将投资性房地产交付租赁户使用，按期计算确定当期租赁公司收入的实现。

24、递延所得税资产及递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

25、主要会计政策、会计估计的变更

（1）会计政策变更

财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

（2）会计估计变更

本报告期公司无会计估计变更事项。

五、税项

主要税种及税率税 种 计税依据 法定税率%增值税增值税

商品销售收入投资性房地产收入

17，16

城市维护建设税 应纳流转税额 7教育费附加

应纳增值税和营业税额

地方教育费附加

应纳增值税和营业税额

房产税

房产原值*70%或租金收入

1.2或12企业所得税 应纳税所得额 25

六、合并财务报表项目注释

1、货币资金项 目 期末数期初数

现金现金 505,502.82270,671.37

人民币 505,502.82270,671.37银行存款 608,393.821,167,631.97人民币 608,388.061,166,837.04美元 5.765.76

港币 789.17

其他货币资金2,036.892,036.89

合 计1,115,933.531,440,340.23

注：本期无被质押或冻结的银行存款。

2、应收票据及应收账款

（1）明细情况

项目 期末余额 期初余额应收票据10,000,000.00应收账款9,813,811.8428,219,393.49合计9,813,811.8438,219,393.49（2）应收票据

种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票 10,000,000.00商业承兑汇票

合计 10,000,000.00（3）应收账款①应收账款按种类披露

种 类

期末数金 额比例坏账准备计提比例 账面价值单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

13,433,432.85100%3,619,621.0126.94% 9,813,811.84

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

合 计13,433,432.85 100.00% 3,619,621.0126.94% 9,813,811.84

应收账款按种类披露（续）

种 类

期初数金 额比例坏账准备计提比例 账面价值单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

30,323,627.45100%2,104,233.966.94% 28,219,393.49

不重大但单项计提坏账准备的应收账款

合 计30323,627.45 100%2,104,233.96 6.94% 28,219,393.49

说明：本年应收账款减少的主要原因为上海君和物资供应有限公司销售商品下降，期末未收回的货款减少。

②按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄

期末数应收账款坏账准备 计提比例1年以内 5%1至2年 1,518,652.9875,932.65 5%2至3年 153,728.0015,372.80 10%3至4年 11,761,051.873,528,315.56 30%4至5年 50%5年以上

100%合计13,433,432.853,619,621.01

③ 本期计提、转回或收回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额1,515,387.05元。④按欠款方归集的期末余额前五名应收账款情况

单位名称 金额 已计提坏账准备

坏账准备计提

比例

天津中智国际贸易有限公 司第二分公司

5,711,191.871,713,357.56 30%上海兢辰贸易发展有限公司 3,366,100.001,009,830.00 30%上海赢翔贸易有限公司 2,683,760.00805,128.00 30%广东三利达进出口有限公司 1,057,730.4052,886.52 5%上海兴融纸业有限公司 266,482.2513,324.11 5%

合 计 13,085,264.523,594,526.19

3、预付款项

（1）预付款项按账龄披露

账 龄

期末数 期初数金 额比例金 额 比例1年以内581,069.58 85.17%294,864,571.8962.52%

1至2年728.60 0.11%176,745,947.2437.48%

2至3年100,440.00 14.72%4,185.30

3年以上

合 计682,238.18100%471,614,704.43100%

说明：预付账款本年减少的主要原因为上海君和物资供应有限公司业务萎缩，预付的商品采购款减少所致。

（2）按预付对象归集的期末余额前两名的预付款情况

单位名称 期末金额

占预付款项

预付款时间未结算原因总额的比例

吉林市热力集团有限公司575,783.5184.40%2018年10月

预付供热费英立资产管理（上海）有限公司100,000.0014.66%2016年12月

预付货款675,783.5199.06%

4、其他应收款（1）明细情况

项目 期末余额 期初余额

项目 期末余额 期初余额应收利息应收股利其他应收款

2,015,192.94 2,159,549.09

合计

2,015,192.94 2,159,549.09

（2）其他应收款①其他应收款按种类披露

种 类

期末数金 额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

157,583,024.1691.51%157,583,024.16 100.00%按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

14,307,374.758.31%12,292,181.81 85.92% 2,015,192.94单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

320,000.000.18%320,000.00 100.00%合 计172,210,398.91100.00%170,195,205.97 98.83% 2,015,192.94

其他应收款按种类披露（续）

种 类

期初数金 额比例 坏账准备计提比例 账面价值单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

194,785,363.6492.84%194,785,363.64100.00%按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

15,014,112.277.16%12,854,563.1885.62% 2,159,549.09单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

合 计209,799,475.91100.00%207,639,926.8298.97% 2,159,549.09

a、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

其他应收款（按单位）

期末数其他应收款坏账准备 计提比例 计提理由湖南花垣县通华锰合金冶炼厂

70,319,853.6470,319,853.64100%单项认定为坏账深圳市金华润科技有限公司 71,699,400.0071,699,400.00100%单项认定为坏账中创正拓国际贸易有限公司 15,266,110.0015,266,110.00100%单项认定为坏账合计157,285,363.64157,285,363.64100%

b、按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄

期末数其他应收款坏账准备计提比例1年以内1,221,933.0061,096.655.00%1至2年128,349.006,417.455.00%2至3年734,289.0075,428.9010.00%3至4年105,092.7731,527.8330.00%4至5年0.000.0050.00%5年以上12,117,710.9812,117,710.98100.00%合计14,307,374.7512,292,181.8185.92%

②本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期计提坏账准备55,279.15元，转回坏账准备37,500,000.00元。③其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额备用金 12,091,340.0012,573,968.00个人往来款 107,030.9828,030.98保证金及押金 50,423.0036,000.00代垫单位款项 159,961,604.93197,161,476.93

合计 172,210,398.91209,799,475.91

④按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称

期末余额应收账款

占应收账款合计数

的比例(%)

坏账准备湖南花垣县通华锰合金冶炼厂 70,319,853.6440.83% 70,319,853.64

深圳市金华润科技有限公司71,699,400.0041.63% 71,699,400.00

中创正拓国际贸易有限公司15,266,110.008.86% 15,266,110.00

吉林市城市开发管理办公室12,091,340.007.02% 12,091,340.00

深圳市中资联投资有限公司975,010.000.57% 48,750.50合计 170,351,713.6498.92%169,425,454.14

5、存货（1）存货分类存货种类

期末数 期初数账面余额

跌价准备

账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

低值易耗品 85,092.69 85,092.6986,928.1986,928.19

开发产品 1,452,267.22 1,452,267.22 1,452,267.221,452,267.22合计1,537,359.91 1,537,359.91 1,539,195.411,539,195.41

（2）开发产品项目名称 竣工时间 期初数 本期增加本期减少期末数

期末跌价准备

A#楼及怀1#楼 2001.6.15 513,084.22513,084.22松北商住楼 2004.1.13 939,183.00939,183.00

合 计1,452,267.221,452,267.22

6、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

项目

期末数 期初数

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值可供出售权益工具1,220,000.001,220,000.00317,051,750.00317,051,750.00

按成本计量1,220,000.001,220,000.00317,051,750.00317,051,750.00

合计1,220,000.001,220,000.00317,051,750.00317,051,750.00

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产：

被投资

单位

账面余额 减值准备 在被投

资单位持股比

例

本期现金红利期初 本期增加 本期减少 期末 期初

本期增加

本期减少

期末

安华农业保险股份有限公司

1,220,000.001,220,000.000.1418%

深圳中能建成城投资合伙企业（有限合伙）

315,831,750.00315,831,750.00

合计317,051,750.00315,831,750.001,220,000.00

（3）本公司于2004年末对安华农业保险股份有限公司进行参股投资；根据安华农业保险股份有限公司2014年第4次临时股东大会决议，安华农业保险申请增资并取得中国保险管理委员会的批复，增资变更后本公司实际股本为人民币1,350万股，持股比例变更为1.277%。

（4）①本公司于2011年8月为本公司的孙公司江西富源贸易有限公司民间借贷6750万元提供担保，2012年3月7 日，因江西富源贸易有限公司未履行还款义务，被江西省高级人民法院以（2012）赣民二初字第1号民事裁定书和（2012）赣民二初字第1—2号协助执行通知书依法保全查封了本公司持有的安华农业保险股份有限公司全部股权并依法进行了续封。2014年8月11日，江西省高级人民法院以（2014）赣执字第6—4号执行裁定书，裁定“评估、拍卖被执行人吉林成城集团股份有限公司持有的安华农业保险股份有限公司全部股权”。2015年3月26日，江西省高级人民法院以（2014）赣执字第6—10号执行裁定书，裁定“被执行人吉林成城集团股份有限公司

持有的安华农业保险股份有限公司全部股权（1200万股）归买受人呈中泰业（北京）投资有限公司所有”，截止2018年12月31日，由于买受人资质原因，尚未办理过户手续，公司表决权仍为1350万股，但1200万股权的收益权已按法院裁定归买受人所有。

上述股权转移后，本公司持有的安华农业保险股份有限公司股权为150万股，持股比例为0.1418%，但所持股权处于查封、冻结状态。

②本公司控股孙公司深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司于2017年10月与中能建股权投资基金（深圳）有限公司、海南九易通投资管理有限公司重新签订合伙协议，对深圳中能建成城投资合伙企业（有限合伙）出资比例进行变更，变更后，深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司为有限合伙人，认缴出资99040 万元，出资比例 99.04%；中能建股权投资基金（深圳）有限公司为普通合伙人，认缴出资 784 万元，出资比例0.78%；海南九易通投资管理有限公司为有限合伙人，认缴出资 17 6 万元，出资比例0.18%。2017年度深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司实际投资315,831,750元，2018年度实际出资583,270,598.86元，截止报告期累计出资899,102,348.86元。由于2017年投资时，公司投资的目的主要是寻求资金的安全和短期获利，因此将其列入“可供出售金融资产”，2018年度，公司决定此项投资活动着眼于获取长期稳定的收益，因此将其从“可供出售金融资产”科目调整至“长期股权投资”。

（5）对于上述可供出售权益工具，因其在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量且未对被投资公司产生重大影响，本公司对其按成本计量。

（6）截至2018年12月31日，安华农业保险股份有限公司资产负债状况较好，近期内不会出现可收回金额低于账面价值的情况，无需计提减值准备。

7、长期股权投资

被投资单位 期初余额

本期增减变动追加投资 减少投资

权益法确认的

投资损益

期末余额深圳中能建成城投资合伙企业（有限合伙）

899,102,348.86

899,102,348.86合计

899,102,348.86

899,102,348.86

（1）本公司控股孙公司深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司于2017年10月与中能建股权投资基金（深圳）有限公司、海南九易通投资管理有限公司重新签订合伙协议，对深圳中能建成城投资合伙企业（有限合伙）出资比例进行变更，变更后，深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司为有限合伙人，认缴出资99040 万元，出资比例 99.04%；中能建股权投资基金（深圳）有限公司为普通合伙人，认缴出资 784 万元，出资比例0.78%；海南九易通投资管理有限公司为有限合伙人，认缴出资 17 6 万元，出资比例0.18%。经营范围：投资兴办实业（具体项目另行申报）；投资咨询（不含限制项目）；投资顾问（不含限制项目）。

截止2018年12月31日，深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司实际投资899,102,348.86元。

鼎盛泰盈作为深圳中能建成城投资合伙企业（有限合伙）的有限合伙人，未担任执行事务合伙人，未主持有限合伙企业的经营管理工作。投资增加详见附注六—6（4）②。

（2）截至2018年12月31日，深圳中能建成城投资合伙企业（有限合伙）资产尚无减值迹象，无需计提减值准备。

（3）本公司另有对贵州贵聚能源有限公司（以下简称“贵聚能源”）投资，贵聚能源系本公司子公司吉林成城能源投资有限公司投资的合营企业，截止2018年12月31日，贵聚能源合并报表显示，归属于其母公司所有者权益合计为-465,121,121.32元，本公司该项长期股权投资期初余额已为0元，本期无变动。

8、投资性房地产

项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计

一、账面原值1.期初余额124,214,263.2425,940,944.70150,155,207.94

2.本期增加金额3.本期减少金额42,786,707.0042,786,707.00

4.期末余额81,427,556.2425,940,944.70107,368,500.94

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额77,360,067.149,058,742.4486,418,809.58

2.本期增加金额2,370,547.44823,522.043,194,069.48

（1）计提或摊销2,370,547.44823,522.043,194,069.48

3.本期减少金额27,468,523.0327,468,523.03

4.期末余额52,262,091.559,882,264.4862,144,356.03

三、减值准备四、账面价值1期末账面价值29,165,464.6916,058,680.2245,224,144.91

2.期初账面价值46,854,196.1016,882,202.2663,736,398.36

说明：

（1）本期计提折旧和摊销额3,194,069.48元。

（2）本公司的投资性房地产分别位于吉林市、哈尔滨市的商业中心位置，虽使用年限较长，但地理位置优越，房产价值的市场价格较历史成本有较大幅度的上涨，而且已计提折旧，预计可收回金额远大于账面价值，故不计提减值准备。

（3）本公司投资性房地产采用成本计量模式。

（4）本公司投资性房地产均系对外出租的房地产。

（5）本公司以中吉大楼2-8层房产、市场大楼1-2层、副三楼及所占土地作为抵押物，向中国建设银行股份有限公司吉林市分行贷款10,000万元，抵押合同编号为：

2010003，抵押物明细如下：

项目 产权证书号 面积(m

)账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值中吉大楼2-8层

吉林市房权证船证第Q000001604号、吉林市房权证船证第Q000001603号

6,167.1415,359,400.0010,748,896.80 4,610,503.20

市场大楼1-2层

吉林市房权证船字第Q000001583号吉林市房权证船字第Q000001586号

5,350.0023,040,917.0018,672,490.95 4,368,426.05

副三楼

吉林市房权证船字第Q000001602号

467.481,922,233.001,154,957.04 767,275.96中吉大楼用地

吉市国用2009字第220201005228号

675.111,301,090.56503,477.00 797,613.56市场大楼用地

吉市国用2010字第220201005229号吉市国用2010字第220201005230号

5,795.1611,168,591.724,321,858.37 6,846,733.35副三楼用地

吉市国用2010字第220201007349号

51.1798,616.2338,161.06 60,455.17合计 52,890,848.5135,439,841.23 17,451,007.28

（6）2011年5月6日，本公司与江西银行股份公司广州分行签订《最高额抵押合同》，以本公司自有的A号楼二层和三层、1号楼2层及所占土地作为抵押物，为中国华阳投资控股有限公司向江西银行广州分行申请的银行承兑汇票之敞口部分人民币10,000万元提供抵押担保，实际保证期限自2011年6月7日至2012年6月6日。合同到期后，上述抵押事项已消除，但资产抵押登记状态尚未解除。该部分抵押物明细如下：

项目 产权证书号 面积(m

)账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值A号电脑城二层

吉林市房权证船字第Q000001610号

6,029.3515,290,524.647,722,317.32 7,568,207.32A号电脑城三层

吉林市房权证船字第Q000001613号

6,122.4415,708,657.117,931,429.14 7,777,227.971号楼2层

吉林市房权证船字第Q000001660号

2,189.503,037,535.811,558,063.24 1,479,472.57A号电脑城二层用地

吉市国用2010字第220201005488号

2,552.914,920,038.361,903,884.53 3,016,153.83

A号电脑城三层用地

吉市国用2010字第220201005489号

2,592.324,995,990.401,933,275.33 3,062,715.071号楼2层用地

吉市国用2011字第220201000378号

502.69968,797.99374,891.29 593,906.70合计 44,921,544.3121,423,860.85 23,497,683.46

（7）2016年11月23日，吉林省吉林市中级人民法院根据（2014）吉中民二初字第（59）号民事判决和中国农业银行股份有限公司吉林市东升支行的执行申请，在淘宝网司法拍卖网站平台上，对以下三处房产进行拍卖;2017年1月4日，吉林省吉林市中级人民法院【2015】吉中执字第177号执行裁定书，裁定下列房产的所有权及其他权利归买受人所有。但由于案外人起诉，2017年度吉林市中级人民法院停止了拍卖款项的划拨，2018年4月9日，吉林市最高人民法院终审裁定，驳回案外人的诉讼请求，吉林市中级人民法院据此于2018年5-6月将款项划拨给农业银行吉林市分行及吉林市东升支行。据此，本年度进行了处置。

所拍房产位置 产权证号

建筑面积（㎡）

账面原值 累计折旧 账面净值哈尔滨市道里区田地街2号2栋1层

里00003288号 1422.223,912,258.002,592,178.49 1,320,079.51

哈尔滨市道里区田地街2号1-6层

里00003286号 7781.2731,010,306.0020,535,732.00 10,474,574.00

哈尔滨市道里区田地街2号1-2层

里00003291号 1439.667,864,143.004,340,612.54 3,523,530.46

合计 42,786,707.0027,468,523.03 15,318,183.97

9、固定资产

（1）固定资产情况

项 目 房屋及建筑物 运输工具 办公及其他设备 合计一、账面原值合计1． 期初余额2,014,676.80

2,572,905.53 4,587,582.332． 本期增加金额6,269.87 6,269.87其中：购置6,269.87 6,269.873． 本期减少金额140,903.00 140,903.00处置或报废140,903.00 140,903.004． 期末余额2,014,676.80

2,438,272.40 4,452,949.20二、累计折旧

1． 期初余额1,007,003.61

1,868,137.46 2,875,141.072． 本期增加金额56,151.00

97,692.58 153,843.58其中：计提56,151.00

97,692.58 153,843.583． 本期减少金额135,456.88 135,456.88其中：处置或报废135,456.88 135,456.88

4． 期末余额1,063,154.61

1,830,373.16 2,893,527.77三、减值准备

1． 期初余额

2． 本期增加金额

3． 本期减少金额

4． 期末余额

四、账面价值合计

1． 期末账面价值951,522.19

607,899.24 1,559,421.432． 期初账面价值1,007,673.19

704,768.07 1,712,441.26

说明：

①本期累计折旧额增加153,843.58元，系本年度计提;本年累计折旧减少额135,456.88系监控设备等报废。

②本期由在建工程转入固定资产原价为0.00元。

③本公司报告期内及期末无用于抵押的固定资产。

④本公司期末无暂时闲置的固定资产。

10、商誉

（1）商誉账面原值

被投资单位名称或

形成商誉的事项

期初余额本期增加

本期减少

期末余额孙公司深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司对上海君和物资供应有限公司投资

223,286.01

223,286.01

合计223,286.01223,286.01

（2）商誉减值准备

被投资单位名称或

形成商誉的事项

期初余额

本期增加

本期减少期末余额计提 处置孙公司深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司对上海君和物资供应有限公司投资

223,286.01

223,286.01

合计223,286.01 223,286.01

本公司孙公司深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司2015年5月7日以4 30万元对上海君和物资供应有限公司投资，取得其可辨认净资产公允价值4,076,713.99元，2015年按照差额确认并计量了223,286.01元的商誉。本年度公司转变经营战略，上海君和物资供应有限公司业务萎缩、业绩下滑、核心人员相继离职，且近期无开展其他经营业务的方案，故全额计提减值准备。

11、长期待摊费用项目 期初数本期增加本期摊销 期末数

金属立体字

12,375.005,500.00 6,875.00电子城换门窗

3,795.001,265.00 2,530.00电子西厅改造

2.10 2.10电脑城三楼档口改造

113,822.9020,932.00 92,890.90

合计

129,995.0027,697.00 102,298.00

12、递延所得税资产

（1）未经抵销的递延所得税资产

项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时

性差异

递延所得税

资产

可抵扣暂时

性差异

递延所得

税资产资产减值准备

1,115,153.32278,788.331,115,153.32 278,788.33

合计

1,115,153.32278,788.331,115,153.32 278,788.33

（2）未确认递延所得税资产：

单位： 币种：

项目 期末余额 期初余额资产减值准备174,038,112.99209,228,753.25

可抵扣亏损277,522,341.69338,125,881.31

预计负债185,623,739.52165,427,312.82

合计637,184,194.20712,781,947.38

上述可抵扣亏损未经所得税汇算清缴。

13、所有权或使用权受限制的资产

项目 期末数（净值） 受限制的原因

可供出售金融资产 1,220,000.00法院轮候查封、冻结投资性房地产 17,451,007.28为本公司长期借款提供抵押投资性房地产 23,497,683.46抵押登记未及时解除

合计42,168,690.74

注：详见“附注六-6（4）、8（5）（6）”。14、短期借款

（1）短期借款分类

项目 期末数期初数质押借款抵押借款保证借款105,821,101.55 148,939,344.95信用借款合计105,821,101.55148,939,344.95

（2）已到期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为105,821,101.55元，具体情况如下：

贷款单位 期末余额贷款利率逾期利率未按期偿还原因逾期时间

中国农业银行股份有限公司吉林市东升支行

14,381,756.606.30%9.68625%资金不足2013/12/2420,000,000.006.30%9.68625%资金不足2013/12/2522,250,000.006.30%9.68625%资金不足2013/12/2623,250,000.006.30%9.68625%资金不足2013/12/27

中国工商银行股份有限公司南昌洪都大道支行

25,939,344.956.30%资金不足2013/12/30

合计105,821,101.55--------

（3）短期借款的其他说明：

①2012年12月，本公司与中国农业银行股份有限公司吉林市东升支行签订6个借款合同，分6笔借款总计12,300万元，借款合同编号分别为：22010120120000864、22010120120000872、22010120120000882、22010120120000892、22010120120000897、22010120120000902，借款期限涵盖范围为2012年12月12日至2013年11月19日，借款利率为固定利率6.30%；本公司原大股东中技实业为该借款提供连带责任担保，最高额保证合同编号为：22100520120065390。

2014年4月8日，中国农业银行股份有限公司吉林市东升支行向吉林省吉林市中级人民法院起诉本公司，请求偿还已到期借款本金4325万元及相应贷款利息。要求中技实业对前述本金及利息承担连带责任担保。此后公司收到吉林省吉林市中级人民法院判决书，判决公司偿还本金并支付利息，中技实业承担连带给付责任。

2014年7月5日，公司发布《吉林成城集团股份有限公司涉及诉讼公告》，中国农业银行股份有限公司吉林市东升支行向吉林省吉林市中级人民法院起诉本公司，请求偿还已到期借款本金7975万元及相应贷款利息。要求中技实业对前述本金及利息承担连带责任担保。2014年7月5日前后，公司收到吉林省吉林市中级人民法院关于中国农业银行股份有限公司吉林市东升支行诉吉林成城集团股份有限公司、中技实业金

融借款纠纷合同一案的应诉通知书和民事裁定书。查封了吉林成城集团股份有限公司的部分资产作为财产保全。此后公司收到吉林省吉林市中级人民法院判决书，判决公司偿还本金并支付利息，中技实业承担连带给付责任。

2017年2月18日，公司接到吉林省吉林市中级人民法院的4份《执行裁定书》，根据（2014）吉中民二初字第（59）号民事判决，法院于2016年11月23日依法在淘宝网司法拍卖网站平台上，对公司的四处房产进行了拍卖，拍卖价款43,986,048.40元，截止2018年12月31日，法院将拍卖款14,536,311.55元划入中国农业银行股份有限公司吉林市东升支行以偿还借款，将拍卖款28,581,931.85元划入第三方，用于偿还中国农业银行股份有限公司吉林市分行债务。

②本公司孙公司江西富源贸易有限公司于2012年12月31日与中国工商银行股份有限公司南昌洪都大道支行签订编号为[2013年（借）字0000001号]的流动资金借款合同，借款金额为人民币2700万元，借款期限1年,从2012年12月31日至2013年12月30日，借款利率按中国人民银行基准贷款利率上浮5%，实际利率为6.3%。借款用途：偿还2012(LC)00003号项下所欠债务。本公司及原大股东中技实业为该借款提供连带责任担保，最高额保证合同编号分别为：2012年洪支（保）字0011号-1、2012年洪支（保）字0011号。该项借款金额是偿还1060655.05元后的余额。

截至2018年12月31日，本公司以上短期借款均已逾期。

15、应付票据及应付账款

（1）明细情况

项目 期末余额 期初余额应付票据10,000,000.00应付账款12,846,107.4314,607,780.20合计 12,846,107.4324,607,780.20

（2）应付票据

种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票 10,000,000.00信用证

合计 10,000,000.00（3）应付账款项目 期末数期初数顾问费150,000.00150,000.00

工程款186,448.60160,993.60

设备款37,750.4337,750.43

材料科25,455.00

采购商品款12,471,908.4014,233,581.17

合计12,846,107.4314,607,780.20

①账龄超过1年的重要应付账款债权人名称 金额 性质或内容未偿还或结转的原因

上海隆岳国际贸易有限公司

4,286,908.00购货款资金紧张未归还天津祺胜国际贸易有限公司

2,054,340.00购货款资金紧张未归还上海哈泰克实业发展有限公司

1,637,040.00购货款资金紧张未归还上海蒙新实业发展有限公司

1,570,830.00购货款资金紧张未归还天津市益博物业管理发展有限公司

900,000.00购货款资金紧张未归还

合计10,449,118.00

②应付账款的其他说明：本账户期末数中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东及其他关联方款项。

16、预收款项项目 期末数期初数租金7,212,332.507,545,643.52

货款792,555.93328,335.96

合计8,004,888.437,873,979.48

说明：本期账龄超过一年的预收款328,335.96元。

17、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬分类

项 目 期初数本期增加本期减少 期末数短期薪酬2,311,735.118,079,581.908,200,596.96 2,190,720.05

离职后福利-设定提存计划335,474.241,115,801.221,064,414.81 386,860.65

短期辞退福利

一年内到期的其他福利

合计2,647,209.359,195,383.129,265,011.77 2,577,580.70

（2）短期薪酬列示

项 目 期初数本期增加本期减少 期末数

（1）工资、奖金、津贴和补贴

2,105,269.306,764,546.756,955,673.65 1,914,142.40

（2）职工福利费120,126.14120,126.14

（3）社会保险费108,198.72532,120.62514,062.39 126,256.95

其中：①医疗保险费92,325.20470,881.77455,517.72 107,689.25

②工伤保险费6,731.8032,091.4430,881.38 7,941.86

③生育保险费9,141.7229,147.4127,663.29 10,625.84

（4）住房公积金16,407.24592,148.00566,180.00 42,375.24

（5）工会经费和职工教育经费

42,813.1435,297.3944,554.78 33,555.75

（6）短期带薪缺勤

（7）短期利润分享计划

（8）其他短期薪酬

（9）其他39,046.7135,343.00 74,389.71

合计2,311,735.118,079,581.908,200,596.96 2,190,720.05

18、应交税费税项 期末数期初数增值税2,298,747.27185,115.57

营业税1,846,329.431,840,691.63

企业所得税24,220,726.2111,863,072.11

个人所得税3,602,906.743,599,328.75

城市维护建设税629,835.29480,510.01

教育费附加261,878.12200,696.49

地方教育费附加65,052.6719,573.39

房产税1,097,782.731,092,888.44

土地增值税66,588.1566,588.15

土地使用税

-0.2417,014.56

印花税

1,440,309.511,439,655.11

其他

3,993.895,123.75

合计35,534,149.7720,810,257.96

注：本账户各项税费的税费率详见“附注五、税项”

19、其他应付款（1）明细情况

项目 期末余额 期初余额应付利息164,620,422.48 118,271,992.04

应付股利1,265,460.001,265,460.00

其他应付款324,855,984.42295,410,150.65

合计

490,741,866.90414,947,602.69

（2）应付利息项目 期末数期初数分期付息到期还本的长期借款利息65,053,604.3848,009,259.95

企业债券利息短期借款应付利息99,566,818.1070,262,732.09

合计164,620,422.48 118,271,992.04

已逾期未支付的利息情况：

借款单位 逾期金额 逾期原因

中国农业银行股份有限公司吉林市东升支行 83,605,261.31资金不足吉林省智木润沣投资有限公司 65,053,604.38资金不足中国华融资产管理股份有限公司 15,961,556.79资金不足合计 164,620,422.48

（3）应付股利股东名称 期末数期初数超过1年未支付原因

中国再生资源开发公司 1,265,460.001,265,460.00股东尚未领取

合计 1,265,460.001,265,460.00

（4）其他应付款

①按款项性质列示的其他应付款情况项目 期末数期初数押金及保证金626,725.002,165,037.90

质保金1,322,016.001,293,606.00

欠付费用10,639,544.8014,403,301.73

关联方资金1,200,000.00

代收款20,549.1030,343.60

非金融机构借款231,306,561.11207,525,336.54

欠付工程款欠养老金赔偿款67,256,191.6562,039,541.65

其他12,484,396.767,952,983.23

合计324,855,984.42295,410,150.65

②账龄超过一年的重要其他应付款（剔除一年以内金额）

债权人名称期末金额性质或内容 未偿还的原因

黄海波

137,342,514.52

非金融机构借款 资金不足谌荻

35,244,658.76

非金融机构借款

资金不足胡伟云

26,358,041.24

非金融机构借款

资金不足姚得州

18,644,943.33

赔偿款

资金不足万兴

14,185,169.44

赔偿款

资金不足湖北厚发矿产品有限责任公司

7,019,980.55

赔偿款

资金不足武汉中融盛源投资有限公司

6,967,459.72

赔偿款

资金不足武汉天工天成建筑工程有限公司

6,961,334.72

赔偿款

资金不足湖北省蒲阳路桥工程有限公司

5,625,715.00

赔偿款

资金不足余根水

5,397,300.00

非金融机构借款

资金不足深圳市福田区亮记发商店

3,485,475.00

欠付费用

资金不足深圳市龙乐信贸易有限公司

3,000,000.00

非金融机构借款

资金不足吉林省东勘建筑装饰工程有限公司

2,634,938.89

赔偿款

资金不足深圳市罗湖区福华商店

2,465,905.00

欠付费用

资金不足哈尔滨田地金属材料市场

1,773,180.00

非金融机构借款

资金不足吉林市物华物业服务有限责任公司

1,550,584.48

非金融机构借款

资金不足深圳市中兆丰投资有限公司

1,500,000.00

非金融机构借款

资金不足武汉迈豪酒店管理有限公司

1,000,000.00

非金融机构借款

资金不足合计281,157,200.65

赔偿款形成的原因：

a、因商业承兑汇票败诉应支付款项43,394,598.32元，具体为：2013年9月至2014年4月，湖北厚发矿产有限责任公司、武汉天工天成建筑工程有限公司、万兴、武汉中融盛源投资有限公司、吉林省东勘建筑装饰工程有限公司、湖北省蒲阳路桥工程有限公司等六家单位和自然人经背书受让本公司签发并承兑的商业汇票若干张金额共计32,000,000.00元，票据到期后，对方提示承兑，本公司开户银行以资金不足为由拒绝承兑，对方起诉至法院，吉林省吉林市中级人民法院、湖北省武汉市汉南区人民法院等法院分别于2014年、2015年和2016年3月下达民事判决书，认定本公司应支付对方票据款32,000,000元以及案件受理费和延迟支付期间的利息，截止2018年12月31日，合计应支付赔偿款46,613,098.32元。

b、借款未及时偿还而应支付的款项20,643,093.33元，具体为： 2012年5月至2013年2月期间，原告姚得州与本公司及成清波签订了《借款合同》及《借款合同展期协议》，约定本公司向姚得州借款8,400,000.00元，成清波承担连带责任保证，但借款到期和展期后，本公司未及时偿还，保证人也未履行保证责任，被对方诉至法院，2014年7月14日汕头市潮阳区人民法院下达了（2013）汕阳法民二初字第49号民事判决书，认定本公司应偿还对方本金8,400,000.00元及负担案件受理费和财产保全费75,600.00元，并支付延迟支付期间的利息，截止2018年12月31日，合计应支付赔偿款20,643,093.33元。

20、其他流动负债项目 期末数期初数逾期长期借款99,999,992.4699,999,992.46

合计99,999,992.4699,999,992.46

其他流动负债（续）债权单位 金额 逾期时间 年利率 资金用途

逾期未偿还原因

吉林省智木润沣投资有限公司

39,999,992.462013年5月22日9.08%流动资金周转 资金紧张60,000,000.002013年5月27日9.08%流动资金周转 资金紧张

合计99,999,992.46

说明：

①资产负债表日后已偿还的金额0.00元。②本公司向中国建设银行股份有限公司吉林市分行借款10,000万元，借款利率为在同期同档次基准利率上浮10%。该借款由本公司原大股东深圳市中技实业(集团)有限公司提供连带责任保证，保证合同编号为：2010001，保证期限为2010年5月28日至2013年5月27日；同时，本公司以自有资产进行抵押，抵押合同编号为：2010003，中国建设银行于2010年12月29日出具了担保物收妥通知书。上述长期借款已于2013年5月27日到期。2014年12月12日中国建设银行股份有限公司吉林市分行与中国长城资产管理公司长春办事处签定了《资产转让合同》，建行将上述贷款余额转让给长

城公司长春办事处。2015年11月20日中国长城资产管理公司长春办事处与吉林省智木润沣投资有限公司签订《债权转让协议》，中国长城资产管理公司长春办事处将上述贷款余额转让给吉林省智木润沣投资有限公司。详见附注六-9投资性房地产。

21、预计负债项目 期末数期初数 形成原因

判决应承担的担保责任185,623,739.52165,427,312.82

合计185,623,739.52165,427,312.82

说明：（1）本公司2016年到收到新疆维吾尔自治区高级人民法院伊犁哈萨克自治州分院关于新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司（以下简称“新亿股份”）诉成清波等自然人和深圳市中技实业（集团）有限公司等公司追偿权纠纷一案的应诉通知书等材料，诉讼请求：“1、判令被告成清波向原告偿还欠款本金232,282,762.65元，利息5,894,175.10元（利息主张至实际给付之日，暂算至2016年7月31日 ）；2、判令被告高观生、深圳市中技实业(集团)有限公司、深圳市成城达实业有限公司、深圳市国恒实业发展有限公司、吉林成城集团股份有限公司、天津国恒铁路控股股份有限公司就被告成清波不能清偿的欠款本息，承担平均分担的偿还责任”，2017年末本公司按七分之一合计34,025,276.82元计入预计负债，2018年度，根据法院判决书，本公司计提利息及罚息3,495,993.84，截止2018年12月31日，本公司计提本息合计41,084,875.38元。

（2）广东省深圳市中级人民法院2016年9月8日对 林郑秀李诉股权转让7800万元本金及利息纠纷的诉讼一案出具判决书（2013）深中法涉外初字第74号。2016年末，本公司根据判决书计提预计负债49,796,846.67元。2018年度，根据法院判决书，本公司计提利息及罚息4,692,220.00元，截止2018年12月31日，本公司计提本息合计59,895,441.67元。

（3）天津市第二中级人民法院于2017年9月14日就润德（唐山）投资管理有限公司诉天津晟普祥商贸有限公司及本公司、多位自然人的金融不良债权追偿纠纷一案作出判决，要求公司对天津晟普祥商贸有限公司偿还润德（唐山）投资管理有限公司债权本金49,264,463.01元及相应利息承担连带保证责任。2018年度，根据法院判决书，本公司计提利息及罚息12,008,212.86元，截止2018年12月31日，本公司计提本息合计84,643,422.47元。

22、股本 （单位：股）

项 目 期初数本期增减（+、-） 期末数

股份总数 336,441,600

336,441,600

注：本公司全部股份为无限售条件的人民币普通股，演变情况见附注一。

23、资本公积项目 期初数本期增加本期减少 期末数

1、股本溢价

2、其他资本公积219,290,712.51

219,290,712.51其中：可转换公司债券拆分的权益部分

以权益结算的股份支付权益公允价值

政府因公共利益搬迁给予的搬迁补偿款的结余

原制度资本公积转入

合计219,290,712.51

219,290,712.51

24、盈余公积项目 期初数本期增加本期减少 期末数法定盈余公积58,660,627.29 - -58,660,627.29

任意盈余公积- -

合计58,660,627.29- -58,660,627.29

25、未分配利润

项目 本期发生额 上期发生额

调整前上期末未分配利润-610,665,976.29 -539,732,170.10

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润-610,665,976.29 -539,732,170.10

加：本期归属于母公司所有者的净利润7,417,473.04 -70,933,806.19

减：提取法定盈余公积加：盈余公积弥补亏损期末未分配利润-603,248,503.25 -610,665,976.29

其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额

26、营业收入和营业成本

（1）营业收入和营业成本分类情况

项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本

主营业务31,615,366.5121,620,857.97203,186,401.08 192,049,263.47

其他业务17,195.4516,868.46

合计31,632,561.9621,620,857.97203,203,269.54 192,049,263.47

（2）其他说明：本期主营业务收入发生额较上年同期发生额减少171,571,034.57元，下降84.44%，主营业务成本减少170,428,405.50元，下降88.74%，主要系孙公司上海君和物资供应有限公司主营业务收入减少导致的，原因是大宗国内贸易业务利润较低，公司转变经营策略，将贸易经营资金逐步转向投入其他领域。

（3）主营业务（分行业）

行业名称

本期发生额 上期发生额营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

商业地产租赁业务 13,203,454.60 3,221,766.4815,835,217.08 4,474,055.31房地产销售业务商品销售业务（外销）

商品销售业务（内销）

18,411,911.91 18,399,091.49187,351,184.00 187,575,208.16物业管理咨询业务

合计31,615,366.51 21,620,857.97203,186,401.08 192,049,263.47

（4）主营业务（分地区）

地区名称

本期发生额 上期发生额

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

吉林地区13,024,440.973,172,213.2012,665,511.49 3,202,699.73哈尔滨地区 179,013.6349,553.283,169,705.59 1,271,355.58上海地区 18,411,911.9118,399,091.49187,351,184.00 187,575,208.16

合计 31,615,366.5121,620,857.97203,186,401.08192,049,263.47

（5）公司主要客户的营业收入情况

客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例汇申族（上海）实业发展有限公司 8,501,655.5026.89%江苏创禾华富商贸有限公司 9,910,256.4131.35%

合计 18,411,911.9158.24%

（6）公司主要供应商情况：

客户名称 采购金额 占公司全部成本的比例上海澜屿新实业有限公司 9,897,435.9845.78%山东晨鸣纸业销售有限公司 8,501,655.5139.32%

合计 18,399,091.4985.10%

27、税金及附加项 目 本期发生额 上期发生额

营业税5,637.8025,938.60

城市维护建设税45,427.8072,289.47

教育费附加19,469.0830,981.19

地方教育费附加12,979.3520,653.93

房产税1,055,007.04 1,132,693.08土地使用税398,779.20 539,240.64印花税13,347.20 128,477.50车船税5,729.76其他2,956.74

合计1,550,647.47 1,958,960.91

说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。

28、销售费用项 目 本期发生额 上期发生额

工资2,426,437.752,767,280.46水电费576,832.29558,755.40取暖费

929,086.23950,640.50保险费

83,038.7880,422.27交通费

100.0066,398.47广告费350.00

邮电费

4,274.633,477.57其他费用

29,261.50429,153.89合 计4,049,031.18 4,856,478.56

29、管理费用项 目 本期发生额 上期发生额

工资及附加费4,653,034.665,349,281.03社会保障费用1,895,890.361,861,797.05费用性税金修理费437,284.30941,098.40租赁费

476,192.80761,357.49

差旅费346,049.101,115,600.98审计咨询费1,200,000.002,002,620.00招待费

225,539.41335,236.57折旧费

153,706.78150,390.84办公用品

112,847.84104,771.44宣传制作费91,124.00律师费

30,000.0060,000.00邮电费44,049.4720,859.29其他费用

1,798,152.451,326,319.04合计11,463,871.17 14,029,332.1330、财务费用项 目 本期发生额上期发生额

利息支出62,397,907.9665,810,332.02减：利息资本化减：利息收入4,318.582,858.52承兑汇票贴息

汇兑损益减：汇兑损益资本化手续费及其他26,632.7732,387.21合计

62,420,222.1565,839,860.71

31、资产减值损失项 目 本期发生额上期发生额

（1）坏账损失-35,929,333.80-30,962,164.36

（2）存货跌价损失

（3）可供出售金融资产减值损失

（4）长期股权投资减值损失

（5）投资性房地产减值损失

（6）固定资产减值损失

（7）无形资产减值损失

223,286.01

合计-35,706,047.79-30,962,164.36

32、投资收益

（1）投资收益明细情况

项 目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的可供出售金融资产投资收益

权益法核算的长期股权投资收益-14,705,452.33

其他49,520,000.00

合计49,520,000.00 -14,705,452.33

（2）本期发生额4952万元，系鼎盛泰盈从深圳中能建成城投资合伙企业（有限合伙）获取的利润分配。

（3）本公司成城能源投资的联营企业贵州贵聚能源有限公司截止2018年12月31日股东权益净额为-465,121,121.32元，本公司按持股比例计算的净资产份额为-153,489,970.04元，由于公司按权益法核算的该项长期股权投资已经减记为0，故本年度未确认投资损失。

33、营业外收入

项 目 本期发生额上期发生额

计入当期非经常性损

益的金额非流动资产处置利得合计 26,321,941.86 26,321,941.86其中：固定资产处置利得26,321,941.86 26,321,941.86政府补助 127,050.26 127,050.26其他 7,596.93 73,867,539.24 7,596.93合计 26,456,589.05 73,867,539.2426,456,589.05

2016年11月23日，吉林省吉林市中级人民法院根据（2014）吉中民二初字第（59）号民事判决和中国农业银行股份有限公司吉林市东升支行的执行申请，在淘宝网司法拍卖网站平台上，对我公司三处房产进行拍卖;2017年1月4日，吉林省吉林市中级人民法院【2015】吉中执字第177号执行裁定书，裁定上述房产的所有权及其他权利归买受人所有，但由于案外人起诉，2017年度吉林市中级人民法院停止了拍卖款项的划拨，2018年4月9日，吉林市最高人民法院终审裁定，驳回案外人的诉讼请求，吉林市中级人民法院据此于2018年5-6月将款项划拨给农业银行吉林市分行及吉林市东升支行。公司本年度进行了处置，处置净收入26,321,941.86元。

34、营业外支出

项 目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损

益的金额非流动资产处置损失合计 5,446.12 1,693,262.785,446.12其中：固定资产处置损失 5,446.12 1,693,262.785,446.12罚款滞纳金支出 1,610,536.12其他 21,177,559.61 81,725,845.1821,177,559.61合计 21,183,005.7385,029,644.0821,183,005.73

说明：其中：公司本年度三项担保诉讼的预计损失20,196,426.70元。

35、现金流量表项目注释

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

项 目 本期发生额 上期发生额

收到其他单位往来款550,171,177.41352,438,233.21财务费用4,318.586,239.85营业外收入

103,906.6342,121.65合计

550,279,402.62352,486,594.71

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

项 目 本期发生额 上期发生额

支付其他单位往来款30,229,206.828,081,280.54

管理费用支出3,919,319.303,295,609.55

销售费用支出510,727.72629,992.64

财务费用26,632.7711,244.85

营业外支出38,392.00144,461.97

购买存货支出749.001,117,862.18

合计34,725,027.6113,280,451.73

36、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

补充资料

本期发生额上期发生额

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润8,647,958.34-70,758,523.22

加：资产减值准备-35,706,047.79 -30,951,236.45

固定资产折旧、投资性房地产折旧3,347,913.06 4,576,318.94

无形资产摊销1,927.93 3,304.80

长期待摊费用摊销27,697.00 58,183.53

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-26,321,941.86 1,645.45

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）5,446.12 1,691,617.33

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）62,397,907.96 65,813,703.37

投资损失（收益以“－”号填列）-49,520,000.00 14,705,452.33

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）1,835.50 47,632,307.44

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）562,623,271.15 253,518,459.53

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）7,926,494.62 45,989,841.41

其他7,780,379.43

经营活动产生的现金流量净额533,432,462.03 340,061,453.89

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

2017年2月18日，公司接到吉林省吉林市中级人民法院的4份《执行裁定书》，根据（2014）吉中民二初字第（59）号民事判决，法院于2016年11月23日依法在淘宝网司法拍卖网站平台上，对公司的四处房产进行了拍卖，拍卖价款43,986,048.40元，用以偿还中国农业银行股份有限公司吉林市东升支行借款。由于案外人起诉，2017年度吉林市中级人民法院停止了拍卖款项的划拨，2018年4月9日，吉林省高级人民法院终审裁定，驳回案外人的诉讼请求。2018年5月30日，吉林市中级人民法院将拍卖款28,581,931.85元扣划用于偿还中国农业银行股份有限公司吉林市分行欠第三方的债务，2018年6月28日，法院将剩余拍卖款划入中国农业银行股份有限公司吉林市东升支行，东升支行向本公司发出还款凭证，金额14,536,311.55元。

3、现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1,115,933.53 1,440,340.23

减：现金的期初余额1,440,340.23 2,363,965.34

加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-324,406.70 -923,625.11

（2）现金及现金等价物的构成

项 目 本年余额上年余额

一、现金1,115,933.531,440,340.23

其中：库存现金505,502.82270,671.37

可随时用于支付的银行存款608,393.821,167,631.97可随时用于支付的其他货币资金 2,036.892,036.89

二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额

1,115,933.531,440,340.23

（3）货币资金与现金及现金等价物的调节

列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金 额

期末货币资金1,115,933.53

减：使用受到限制的存款加：持有期限不超过三个月的国债投资期末现金及现金等价物余额1,115,933.53

说明： 本期无受到限制的银行存款。

37、所有权或使用权受到限制的资产

项 目 期末账面价值 受限原因可供出售金融资产1,220,000.00法院查封冻结

投资性房地产40,948,690.74抵押

合计42,168,690.74

38、外币货币性项目

项 目 期末外币余额 折算汇率期末折算人民币余额

货币资金

其中：美元0.96 6.1195.76

港币

合计 5.76

七、合并范围的变更

本公司于 2018 年 2 月 12 日召开的第九届董事会第七次会议审议，公司董事会同意全资子公司吉林成城能源投资有限公司（以下简称“成城能源”）投资设立一家全资孙公司，并于2018年3月7 日办理营业执照。公司名称：武汉瀚翼瑞虎科技发展有限公司，公司地址：武昌区秦园路139号九坤秦南都汇A栋1 5层4室，统一社会信用代码： 91420106MA4KXW7D0F，注册资本：50,000万元，法人代表：孙天伟,经营范围：计算机软硬件研发、批零兼营、技术咨询、技术服务及技术转让；企业管理咨询服务；会议及展览服务；广告设计、制作、发布及代理；文化艺术咨询服务；市场营销策划；企业形象设计；图文设计、制作；翻译服务；计算机系统集成；货物及技术进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物及技术）；工艺品批零兼营。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）。

经公司2018年3月28日召开的第九届董事会第八次会议审议，公司董事会同意全资孙公司武汉瀚翼瑞虎科技发展有限公司投资设立一家该公司的全资子公司，拟投资设立公司的名称：重庆瀚翼爱客企业管理有限公司,注册资本：3,000万元。于2018年5月25日取得营业执照，统一社会信用代码：91500000MA5YXGB94W，公司地址：重庆市渝北区龙兴镇两江大道618号。法人代表：孙天伟。经营范围：企业管理服务；计算机软硬件的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；会议及展览服务；设计、制作、代理、发布国内外广告；承办经批准的文化艺术交流活动；市场营销策划；企

业形象设计；翻译服务；计算机系统集成；货物及技术进出口；批发及零售：工艺美术品（不含象牙及其制品）【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。

截止本报告日，公司尚未向武汉瀚翼瑞虎科技发展有限公司和重庆瀚翼爱客企业管理有限公司进行出资，公司的合并范围虽然增加，但上述二家孙公司在报告期内无经营业务发生，合并范围的增加不影响公司财务报表数据。

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称

主要经

营地

注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接吉林市物华房地产开发有限责任公司

吉林市 吉林市房地产开发99.67% 通过设立或投资等方式吉林市物华商城有限责任公司

吉林市 吉林市商业租赁

90.00%

通过设立或投资等方式哈尔滨物华商城有限责任公司

哈尔滨 哈尔滨商业租赁80.00% 通过设立或投资等方式中商港（北京）商业经营管理有限公司

北京市 北京市物业管理咨询75.00% 通过设立或投资等方式吉林成城能源投资有限公司

吉林市 吉林市企业管理 100.00% 通过设立或投资等方式深圳市成域进出口贸易有限公司

深圳市 深圳市

投资兴办实业；国内商业、物资供销业

100.00% 同一控制下企业合并

（2）重要的非全资子公司

子公司名称

少数股东持股比例

少数股东持有表决权比例

本期归属于少数股东损益

本期向少数股东支付股利

期末累计少数股东权益

备注中商港（北京）商业经营管理有限公司

25.00% 25.00% -55,304.747,877,987.34

哈尔滨物华商城有限责任公司

20.00% 20.00% -447,948.32-173,899.17

吉林市物华商城有限责任公司

10.00% 10.00%

1,722.23

5032.68

合计-501,530.83

7,709,120.85

2、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营或联营企业

合营企业或联营企业名称

主要经营地

注册地业务性质

持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接 间接对联营企业投资

贵州贵聚能源有限公司贵州 贵阳市矿产能源投资33.33% 权益法

（2）重要联营企业的主要财务信息

项目

贵州贵聚能源有限公司期末金额 期初金额流动资产 1,617,307.97335,119,066.47非流动资产 276,593.26312,194.38

资产合计 1,893,901.23335,431,260.85流动负债 477,017,715.05446,280,170.98非流动负债

负债合计 477,017,715.05446,280,170.98少数股东权益 -10,002,692.50-4,571,257.20归属于母公司股东权益 -465,121,121.32-106,277,652.93按持股比例计算的净资产份额 -153,489,970.04-35,425,884.31调整事项对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润 -364,284,836.05-150,394,009.93其他综合收益综合收益总额 -364,284,836.05-150,394,009.93企业本期收到的来自联营企业的股利

九、公允价值

1、不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、投资性房地产、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。

上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

2、以公允价值计量的金融工具

截至2018年12月31日，本公司无以公允价值计量的金融工具。

十、关联方及关联交易

1、本公司的大股东情况

大股东名称 注册地 注册资本业务性质

绿科伯创

北京市海淀区中关村大街11号14层

1000万元

技术推广、技术咨询、技术服务；企业管理咨询；市场调查。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

本公司的大股东情况（续）：

大股东名称

大股东对本公司持

股比例%

大股东对本公司表

决权比例%

本公司最终

控制方绿科伯创 7.67%7.67% 赛伯乐绿科

本公司大股东变动情况说明：

赛伯乐绿科于2014 年 7 月 9 日成立的有限责任公司（民营），注册资本：

10000 万元，统一社会信用代码：91110108306384625L，注册地：北京市海淀区中关村大街11 号14 层办公14A1-108，经营范围：投资管理；资产管理。2014年9月11日，注册资本变更为50000万元，其中股东赛伯乐投资集团有限公司（以下简称“赛伯乐投资”）投资37500万元，占75%，股东北京东方绿科投资管理有限公司（以下简称“东方绿科”）投资12500万元，占25%。

2010 年2 月9 日和2011年6月23日委托人江苏新扬子造船有限公司（以下简称“新扬子”）在国联信托设立单一资金信托计划两笔，根据上述信托计划的委托人的指令，国联信托将信托资金向中技实业发放贷款，后由于借款人未能按期偿还贷款，国联信托根据原委托人的指令，以司法扣划形式受让抵押本公司的股份，实现信托财产对债务人的债权。根据上海浦东新区法院执行裁定，中技实业持有的本公司25,800,000 股股票强行扣划至国联信托两信托计划名下，用于抵偿相应债务。2012年1 月和3月新扬子将该信托计划受益权全部转让给江阴顺元投资发展有限公司。2014年8 月江阴顺元将该信托计划的受益权全部转让给赛伯乐绿科。目前本信托项目的委托人与受益人均为赛伯乐绿科。而赛伯乐绿科作为国联信托编号为 XZC100009 和XZC110041 的单一资金信托计划的现委托人，成为本公司的第一大股东。

2017年10月31日，国联信托根据赛伯乐绿科的指令同意以人民币193,500,000元（ 7.5 元/股）的价格将其受托管理的【XZC100009 号、XZ C110041 号】信托计划持有的本公司共计 2580 万股股份以及由此所衍生的所有股东权益（包括本协议签订之日之前本公司已宣告未分配的股利）转让给绿科伯创。

股份转让完成后，绿科伯创持有公司股份 2580 万股，约占公司总股本的7.67%，成为公司第一大股东。国联信托受托管理的【编号 XZC100009】、【编号XZC110041】单一资金信托计划不再持有公司的股份。绿科伯创为赛伯乐绿科全资子公司，本次股权转让属于同一实际控制人下的权益变动，交易完成后，公司实际控制人未发生变化。

2018 年 12 月 14 日，公司收到北京东方绿科投资管理有限公司（以下简称“东方绿科”）的通知，东方绿科与赛伯乐投资已办理了关于赛伯乐绿科的股权转让事宜。东方绿科与赛伯乐投资签订了《转让协议》，赛伯乐投资将持有的赛伯乐绿科 100 万元股权以 100 万元的价格转让给东方绿科。股权转让完成后，东方绿科持有赛伯乐绿科 51%的股权，成为赛伯乐绿科的控股股东。东方绿科通过其控股的赛伯乐绿科的全资子公司绿科伯创持有公司股份 2,580 万股，占公司总股本的 7.67%。因此事项导致了公司实际控制人发生变化，公司实际控制人由朱敏变为东方绿科的实际控制人李冬，公司第一大股东未发生变化，仍为绿科伯创。

2、本公司的子公司情况

子公司情况详见附注八、1在子公司的权益。

3、本公司的合营企业和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见附注八、2在合营安排或联营企业中的权益。

4、本公司的其他关联方情况

其他关联方名称 与本公司关系

北京东方绿科投资管理有限公司 股东的最终控制方赛伯乐投资集团有限公司 大股东的股东的参股股东深圳市中技实业（集团）有限公司 原控股股东北京赛伯乐绿科投资管理有限公司 大股东的控股股东

5、关联交易情况

（1）关联担保情况

担保方 被担保方 担保金额担保起始日担保终止日

担保是否已经履行完毕

中技实业 本公司 170,000,000.002012.09.202014.09.20

由于贷款未还,

担保未完毕中技实业 本公司 240,000,000.002010.05.282013.05.27

由于贷款未还,

担保未完毕成清波

江西富源贸易有限公司有限公司

27,000,000.002012.12.312015.12.31

由于贷款逾期未

还,担保未完毕

（2）关联方资金拆借情况

2018年度，本公司向大股东绿科伯创拆借资金1,200,000.00元。

（3）支付关键管理人员薪酬

本公司本期关键管理人员13人，上期关键管理人员13人，支付薪酬情况见下表：

项 目本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬979,320.00 944,520.00合 计 979,320.00 944,520.00

6、关联方应收应付款项

截止2018年12月31日，本公司应付大股东绿科伯创1,200,000.00元。7、关联方承诺1、深圳市中技实业（集团）有限公司于2018年2月1 日再次承诺，对其担任控股股东期间，本公司为其关联方以及其他企业的借款等业务提供了担保，导致本公司目前存在担保诉讼等事项，因担保原因被起诉而承担连带清偿责任时，该公司将代为清偿上述担保的本金及其形成的利息、违约金、诉讼费等衍生的债务。

2、大股东绿科伯创于2017年10月31日在《详式权益变动报告书》中作出承诺:

1、绿科伯创将不会直接或间接经营任何与上市公司及其下属公司经营的业务构成竞争的业务，也不会投资任何与上市公司及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。

2、如绿科伯创为进一步拓展业务范围，与上市公司及其下属公司经营的业务产生竞争，则绿科伯创及其控制的企业将以停止经营产生竞争的业务的方式，或者以将产生竞争的业务纳入上市公司经营的方式，或者将产生竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争。

3、绿科伯创及其实际控制人将尽可能减少与上市公司的关联交易；若有不可避免的关联交易，绿科伯创及其控股股东、实际控制人将遵循市场公平、公正、公开的原则，依法与上市公司签订相关协议，履行合法程序，保证关联交易程序合法，交易价格、交易条件及其他协议条款公平合理，并将按照有关法律、法规、规范性文件和上市公司《公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序。

十一、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

（1）资本承诺

截止资产负债表日，无签约的资本承诺事项。

（2）其他承诺事项

截止资产负债表日，本期无其他承诺事项。

（3）前期承诺履行情况

①2012年11月16日，本公司因筹划非公开发行股票事宜股票停牌；2013年1月31日召开七届董事会第二十三次会议审议通过了本次非公开发行的相关议案，并于2013年2月2日披露了《2013年度非公开发行股票预案》，拟通过非公开发行募集资金收购煤矿类资产及业务，公司股票于2月4日复牌。

2013年5月16日，公司股票再次停牌，公司拟终止收购通过非公开发行募集资金收购的原目标资产暨贵州盛鑫矿业集团投资有限公司的股权，拟对该目标资产进行置换，重新甄选优质资产进行收购。

2013年6月24日召开七届董事会第二十九次会议审议了《关于修订公司非公开发行股票方案的议案》，对方案进行了调整，并于2013年6月25日发布《2013年度非公开发行股票预案（修订版）》，本次非公开发行股票数量为3亿股，发行股票价格为4.68元/股，募集资金总额为14.04亿元，募集资金扣除发行费用后用于以下项目：

1、增资贵州成城能源，与中煤地质合作设立项目公司用于页岩气勘探；2、补充上市公司流动资金。

同日，公司另与子公司吉林成城能源投资有限公司、自然人张雪、唐珊签订了《附条件增资扩股协议》，协议载明：将贵州成城能源有限公司其注册资本由人民币3亿元增加到17亿元，其中新增注册资本人民币14亿元。贵州成城能源增资扩股后，注册资本增加至人民币17亿元，各方的持股比例如下：吉林成城能源投资有限公司持有贵州成城能源5.88%的股份；自然人张雪持有贵州成城能源0.39%的股份；自然人唐珊持有贵州成城能源11.38%的股份；本公司将持有贵州成城能源82.35%的股份。该协议需要等公司2013 年度非公开发行股票的申请已获中国证监会批准且发行完成后生效。

目前公司因外部环境发生变化，上述非公开发行事项一直处于停滞状态。

②2014年6月，本公司对外发布《吉林成城集团股份有限公司关于拟转让控股子公司的提示公告》，提示拟将本公司持有的控股子公司中商港（北京）商业经营管理有限公司的75%的股权转让给自然人向平，由于向平放弃购买本公司股权，截至报告日，尚未转让中商港（北京）商业经营管理有限公司股权。

③本公司子公司吉林成城能源投资有限公司于2014年6月4 日，在深圳市注册成立全资子公司深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司，认缴注册资本10,000万元。2015年12月9日，深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司变更工商登记，变更后注册资本为11,000万元，其中：吉林成城能源投资有限公司认缴资本10,450万元，黄俊翔认缴注册资本550万元。截止2017年12月31日，实收资本为526万元，其中：吉林成城能源投资有限公司缴纳出资500万元、黄俊翔缴纳出资26万元。

④2017年7月3日,公司召开了公司九届董事会第一次会议。会议审议通过了《关于变更深圳市鼎盛达华科技合伙企业（有限合伙）、深圳市鼎盛泰富科技合伙企业（有限合伙）的名称、合伙人及出资比例的议案》和《关于变更深圳鼎盛泰熙科技合伙企业（有限合伙）的名称、合伙人及出资比例的议案》，2017 年 7 月 3 日，公司控股子公司深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司（以下简称“鼎盛泰盈”）与中能建股权投资基金（深圳）有限公司（以下简称“中能建基金”）、海南九易通投资管理有限公司（以下简称“海南九易通”）签订了《深圳中能建成城投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》、《深圳中能建成城联合投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》。鼎盛泰盈与自然人侯宁旭签订了《深圳成城睿投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》。

根据上述合伙协议，深圳市鼎盛达华科技合伙企业（有限合伙）变更为深圳中能建成城投资合伙企业（有限合伙），本公司由执行合伙人变更为有限合伙人，出资比例由66.67%变更为99.04%，拟出资99,040万元，截止资产负债表日出资89,910万元。

深圳市鼎盛泰富科技合伙企业（有限合伙）变更为深圳中能建成城联合投资合伙企业（有限合伙），本公司由执行合伙人变更为有限合伙人，出资比例由66.67%变更为51.02%，拟出资1,000万元，截止报告日尚未出资。深圳鼎盛泰熙科技合伙企业（有限合伙）变更为深圳成城睿投资合伙企业（有限合伙），鼎盛泰盈作为普通合伙人，拟出资1,000万元，截止报告日尚未出资。

（4）除存在上述承诺事项外，截至2018年12月31日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。

2、或有事项

（1）对外担保情况

担保方 被担保方 担保金额担保起始日担保终止日

担保是否已经履行完毕

本公司 武汉晋昌源经

贸有限公司

331,000,000.002013.11.282015.9.20 是本公司 武汉晋昌源经

贸有限公司

328,000,000.002018.2.282020.2.28 否本公司 天津晟普祥商

贸有限公司

50,000.000.002014.7.142015.7.13 否

担保情况说明：

① 2013年3月28日，本公司与交通银行股份有限公司湖北省分行（以下简称“交通银行湖北分行”）签署了《最高额保证合同》，实际发生额为人民币叁亿叁仟壹佰万元（￥33,100万元）。因武汉晋昌源未按期偿还借款，交通银行湖北分行于2017年5月19日向湖北省高级人民法院起诉，湖北省高级人民法院审理并下达了《民事判决书》，判决武汉晋昌源偿还3.31亿元本金及截止支付日的相关利息，成城集团承担连带清偿责任。2017年12月29日，公司、交通银行湖北分行、武汉晋昌源、赛伯乐绿科、绿科伯创达成《执行和解协议》，武汉晋昌源于2017年12月29日之前偿还借款300万元，2018年2月2 8日，武汉晋昌源与交通银行湖北分行重新签订3.28

亿元《流动资金借款》合同，本公司、赛伯乐绿科、绿科伯创为该笔借款作了担保。

②本公司于2013年12月8日公司与天津晟普祥商贸有限公司签署了附生效条件的《担保协议》，与天津晟普祥商贸有限公司签订了《反担保协议》，与天津晟普祥商贸有限公司两位股东签署了《反担保股权质押协议》。2014年7月13日，本公司再次与天津晟普祥商贸有限公司签署了附生效条件的《担保协议》，与天津晟普祥商贸有限公司签订了《反担保协议》，2014年9月9日，与天津晟普祥商贸有限公司两位股东签署了《反担保股权质押协议》。继续为天津晟普祥商贸有限公司在盛京银行股份有限公司天津分行申请的银行承兑汇票之敞口部分人民币伍仟万元（￥50,000,000）提供连带责任担保，期限为一年。

2015年9月，公司收到盛京银行股份有限公司天津分行的债权转让通知，该通知称天津晟普祥商贸有限公司（以下简称“债务人”）未按合同约定备付银行承兑汇票敞口，已构成违约。现盛京银行股份有限公司已将合同债权转让给润德（唐山）投资管理有限公司（以下简称“受让人”）并与受让人签订了《债权转让合同》。自转让之日起，受让人取得债务人欠付的债权，并有权要求债务人及相关担保人清偿并承担责任。

2017年3月，本公司先后收到两份润德（唐山）投资管理有限公司的起诉状及天津市第二中级人民法院的传票，对债务人天津晟普祥商贸有限公司应承担的债务合计49,264,463.01元本金及相关利息未履行责任进行起诉，同时将担保人成城股份、郭志

滨、林玉彬、刘彦鹏、成清波列为被告。

2017年9月14日法院作出判决，要求公司对天津晟普祥商贸有限公司偿还润德（唐山）投资管理有限公司债权本金49,264,463.01元及相应利息承担连带保证责任。

（2）因担保事项产生的或有负债对财务报表的影响

2017年12月29日，交通银行湖北分行作为甲方与武汉晋昌源（乙方）、本公司（丙方）、赛伯乐绿科和绿科伯创（赛伯乐绿科与绿科伯创共同作为丁方）签订和解协议，由武汉晋昌源在3日之内归还300万元借款，并于2018年2月28日前提供签订3.28亿元重组借款的借款合同和担保合同的全部资料，乙、丙、丁三方四家公司对重组贷款承担连带责任，2018年4月30日前偿还原欠利息3000万元。2018年5月3日，公司大股东绿科伯创按照《执行和解协议》的约定安排裕成企业有限公司向交通银行湖北分行提供其名下位于北京市朝阳区彩虹路共计 626.65 平方米的房产作为抵押物，该抵押物已获得交通银行湖北分行的认可，裕成企业有限公司与交通银行湖北分行签订《抵押合同》并办理完抵押登记手续，用于偿还借款利息3000万元。2018年12月29日，绿科伯创代武汉晋昌源向交通银行湖北分行偿还借款本金500万元，截止报告日，借款本金余额为32,299.72万元。

武汉晋昌源应于2019年12月30日前还款1000万元，2020年2月28日归还剩余借款本息，若武汉晋昌源未能按期归还借款本息，公司将再次面临代为偿债的风险。

（3）除存在上述或有事项外，截至2018年12月31日，本公司不存在其他应披露的或有事项。

十二、资产负债表日后事项截止本报告出具日，无应披露的资产负债表日后事项。十三、其他重要事项1、前期会计差错（1）追溯重述法本报告期无采用追溯重述法的前期差错。（2）未来适用法本报告期无采用未来适用法的前期差错。

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

2017年7月3日,公司召开了公司九届董事会第一次会议。会议审议通过了《关于变更深圳市鼎盛达华科技合伙企业（有限合伙）的名称、合伙人及出资比例的议案》，同日，公司控股子公司深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司（以下简称“鼎盛泰盈”）与中能建股权投资基金（深圳）有限公司、海南九易通投资管理有限公司签订了《深圳中能建成城投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》。

根据合伙协议，深圳市鼎盛达华科技合伙企业（有限合伙）变更为深圳中能建成城投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“中能建成城”），鼎盛泰盈由执行合伙人变更为有限合伙人，出资比例由66.67%变更为99.04%，拟出资额为99040万元。鼎盛泰盈向中能建成城履行出资义务，参与中能建成城重大决策事项，对合伙人大会进行投票表决，收取合伙协议中约定的投资回报，主要风险责任由普通合伙人承担，本公司不参与合伙企业的日常经营管理，仅享受合伙企业的收益分配。

截止报告日，鼎盛泰盈向中能建成城累计出资899,102,348.86元。

3、其他上年度报表附注中披露的资产负债表日后事项情况：

①2018年1月，本公司孙公司上海君和收回济南鼐拓科贸有限公司、天津汇财缘进出口有限公司、山东齐商贸易有限公司、天津金可莱国际贸易有限公司的预付款，金额分别为：136,059,702.20元、150,000,000元、102,193,250元和82,627,203.37元，并将收回款项转入鼎盛泰盈，用作鼎盛泰盈对中能建成城履行出资义务，截止报告日鼎盛泰盈累计出资899,102,348.86元。

②2018年2月，武汉晋昌源与交通银行湖北分行签订了3.28亿元《流动资金借款》合同，本公司、赛伯乐绿科、绿科伯创为该笔借款作了担保。根据2017年12月公司、

武汉晋昌源、赛伯乐绿科、绿科伯创与交通银行湖北分行达成的《执行和解协议》，要求武汉晋昌源在2018年4月30日前偿还利息3,000万元，2018年5月3日，公司大股东绿科伯创按照《执行和解协议》的约定安排裕成企业有限公司向交通银行湖北分行提供其名下位于北京市朝阳区彩虹路共计 626.65 平方米的房产作为抵押物，该抵押物已获得交通银行湖北分行的认可，裕成企业有限公司与交通银行湖北分行签订《抵押合同》并办理完抵押登记手续，用于偿还借款利息3000万元。

③经公司 2018 年 2 月 12 日召开的第九届董事会第七次会议审议，公司董事会同意全资子公司吉林成城能源投资有限公司（以下简称“成城能源”）投资设立一家全资孙公司，并于2018年3月7 日办理营业执照。公司名称：武汉瀚翼瑞虎科技发展有限公司，公司地址：武昌区秦园路139号九坤秦南都汇A栋1 5层4室，统一社会信用代码： 91420106MA4KXW7D0F，注册资本：50,000万元，法人代表：孙天伟,经营范围：计算机软硬件研发、批零兼营、技术咨询、技术服务及技术转让；企业管理咨询服务；会议及展览服务；广告设计、制作、发布及代理；文化艺术咨询服务；市场营销策划；企业形象设计；图文设计、制作；翻译服务；计算机系统集成；货物及技术进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物及技术）；工艺品批零兼营。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）。

截止本报告日，公司尚未向武汉瀚翼瑞虎科技发展有限公司进行出资。

④经公司 2018 年 3 月 28 日召开的第九届董事会第八次会议审议，公司董事会同意全资孙公司武汉瀚翼瑞虎科技发展有限公司投资设立一家该公司的全资子公司，拟投资设立公司的名称：重庆瀚翼爱客企业管理有限公司,注册资本：3,000万元。于2018年5月25日取得营业执照，统一社会信用代码：91500000MA5YXGB94W，公司地址：

重庆市渝北区龙兴镇两江大道618号。法人代表：孙天伟。经营范围：企业管理服务；计算机软硬件的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；会议及展览服务；设计、制作、代理、发布国内外广告；承办经批准的文化艺术交流活动；市场营销策划；企业形象设计；翻译服务；计算机系统集成；货物及技术进出口；批发及零售：工艺美术品（不含象牙及其制品）【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。

截止本报告日，公司尚未向重庆瀚翼爱客企业管理有限公司进行出资。

截至2018年12月31日，除以上事项外，本公司不存在其他应披露的重要事项。

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

（1）其他应收款按种类披露

种类

期末数金额比例坏账准备计提比例账面价值单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款907,767,291.2499.96%92,278.030.01% 907,675,013.21

其中：关联方组合906,873,060.4799.87% 906,873,060.47

非关联方账龄组合894,230.770.10%92,278.0310.32% 801,952.74

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款320,000.000.04%320,000.00100.00%合计

908,087,291.24100.00%412,278.030.05%907,675,013.21

其他应收款按种类披露（续）

种 类

期初数金 额比例坏账准备计提比例账面价值单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

867,733,303.88100.00%359,420.030.04% 867,373,883.85

其中：关联方组合866,729,996.1199.88% 866,729,996.11

非关联方账龄组合1,003,307.770.12%359,420.0335.82% 643,887.74

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

合 计867,733,303.88100.00%359,420.030.04% 867,373,883.85

说明：关联方组合均为纳入报表合并范围的应收子、孙公司的款项。非关联方组合中，采用账龄分析法计提坏账准备：

账龄

期末数其他应收款坏账准备 计提比例1年以内246,923.0012,346.155%

1至2年116,349.005,817.455%

2至3年425,866.0042,586.6010%

3至4年105,095.7731,527.8330%

4至5年

5年以上

合计894,233.7792,278.0310.32%

（2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况

本期计提坏账准备52,858.00元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

项目 期末数期初数

关联方资金 906,873,060.47866,729,996.11个人借款及其他 1,214,230.771,003,307.77合 计 908,087,291.24867,733,303.88

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称

款项性

质

期末余额 账龄

占其他应收款总额的比例

坏账准备期末余额

深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司

关联方资金往来

817,692,105.57

1年以内\5年以上

90.05%吉林成城能源投资有限公司

关联方资金往来

40,298,747.925年以上4.44%深圳市成域进出口贸易有限公司

关联方资金往来

30,007,237.945年以上3.30%中商港商业房地产经营管理有限公司

关联方资金往来

17,083,266.845年以上1.88%哈尔滨物华商城有限公司

关联方资金往来

1,340,000.005年以上0.15%

合计906,421,358.27

99.82%

2、长期股权投资项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资117,163,590.14117,163,590.14 117,163,590.14 117,163,590.14

对联营、合营企业投资合计117,163,590.14117,163,590.14117,163,590.14 117,163,590.14

对子公司投资：单位：币种：

被投资单位 期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

本期计提减值准备

减值准备期末余额

吉林市物华房地产开发有限公司

29,900,000.0029,900,000.00

吉林市物华商城有限责任公司

2,700,000.002,700,000.00

哈尔滨物华商城有限责任公司

4,000,000.004,000,000.00

深圳市成域进出口贸易有限公司

44,938,590.1444,938,590.14

中商港(北京)商业经营管理有限公司

5,625,000.005,625,000.00

吉林成城能源有限公司

30,000,000.0030,000,000.00

合计117,163,590.14117,163,590.14

3、营业收入和营业成本

项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务13,166,328.283,221,766.4813,763,014.47 4,474,055.31

其他业务

合计13,166,328.283,221,766.4813,763,014.47 4,474,055.31

4、投资收益

（1）投资收益明细

项 目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的可供出售金融资产投资收益其他合 计

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

项 目 本期发生额说明非流动性资产处置损益26,316,495.74哈尔滨房产拍卖收益各种形式的政府补贴127,050.26吉林省服务业发展专项资金违约金收入因诉讼新增的偿债义务-20,196,426.70担保诉讼增加的利息和罚息除上述各项之外的其他营业外收入和支出-973,535.98其他以前年度已计提的减值准备冲回37,500,000.00孙公司收回坏账损失成本法核算的可供出售金融资产投资收益49,520,000.00孙公司鼎盛泰盈收到的利润分配非经常性损益总额92,293,583.32

减：非经常性损益的所得税影响数12,380,000.00

非经常性损益净额79,913,583.32

减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后）

1,835,817.49

合计78,077,765.83

2、净资产收益率和每股收益

报告期利润 加权平均 每股收益

净资产收益率

基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润99.75%0.0220 0.0220扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

-950.28%-0.2100 -0.2100

吉林成城集团股份有限公司

2019年4月30日