关于河南安彩高科股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告1
2、附表2
河南安彩高科股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了河南安彩高科股份有限公司（以下简称安彩高科公司）2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2025年3月27日出具了XYZH/2025ZZAA1B0165号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及上海证券交易所相关披露的要求，安彩高科公司编制了本专项说明所附的安彩高科公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是安彩高科公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计安彩高科公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对安彩高科公司2024年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计安彩高科公司2024年度财务报表时安彩高科公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解安彩高科公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供安彩高科公司2024年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
附件:河南安彩高科股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
委托单位：河南安彩高科股份有限公司审计单位：信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)联系电话：
附表2
关于河南安彩高科股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 其他关联方及其附属企业 | 河南省发展燃气有限公司 | 受同一母公司控制 | 应收账款 | 6.72 | 0.00 | 0.00 | 6.72 | 0.00 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 河南中原生态发展有限公司 | 受同一母公司控制 | 应收账款 | 0.00 | 31.48 | 0.00 | 0.00 | 31.48 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 焦作市天然气储运有限公司 | 受同一母公司控制 | 预付账款 | 135.17 | 0.00 | 0.00 | 135.17 | 0.00 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 安阳县安彩燃气销售有限责任公司 | 受同一母公司控制 | 预付账款 | 0.00 | 99.48 | 0.00 | 98.28 | 1.20 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 河南高纯矿物科技有限公司 | 受同一母公司控制 | 预付账款 | 0.00 | 506.87 | 0.00 | 57.42 | 449.46 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 河南汇融数字科技有限公司 | 受同一母公司控制 | 预付账款 | 0.00 | 643.92 | 0.00 | 300.56 | 343.36 | 采购商品 | 经营性往来 |
| 河南兴阳光电科技有限公司 | 母公司联营企业 | 预付账款 | 0.00 | 9.76 | 0.00 | 9.74 | 0.01 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 林州市安彩燃气有限公司 | 受同一母公司控制 | 预付账款 | 8.34 | 0.93 | 0.00 | 8.47 | 0.80 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 淇县安彩天然气销售有限公司 | 受同一母公司控制 | 预付账款 | 0.00 | 228.38 | 0.00 | 228.11 | 0.27 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 三门峡安彩燃气有限责任公司 | 受同一母公司控制 | 预付账款 | 109.32 | 0.86 | 0.00 | 109.35 | 0.83 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 周口云享科技有限责任公司 | 受同一母公司控制 | 预付账款 | 0.00 | 16.46 | 0.00 | 3.17 | 13.28 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 河南汇融数字科技有限公司 | 受同一母公司控制 | 其他会计科目 | 227.07 | 0.00 | 0.00 | 227.07 | 0.00 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 河南省许平南高速公路有限责任公司 | 受同一母公司控制 | 其他应收款 | 29.66 | 0.00 | 0.00 | 20.00 | 9.66 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 小计 | / | / | / | 516.27 | 1,538.14 | 1,204.05 | 850.35 | / | / | |
| 总计 | / | / | / | 516.27 | 1,538.14 | 1,204.05 | 850.35 | / | / | |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 河南硅基新材料有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 41.76 | 1.37 | - | - | 43.14 | 资金周转 | 非经营性往来 |
| 河南安彩光热科技有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 14,742.29 | 26,389.93 | - | 26,640.46 | 14,491.76 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 安阳安彩智能制造有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 578.02 | 2,074.03 | - | 578.02 | 2,074.03 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 河南安彩玻璃研究院有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 6.36 | 83.58 | - | 3.27 | 86.68 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 安阳安彩硅基新材料有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 900.34 | 450.59 | - | 0.52 | 1,350.40 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 许昌安彩锑材科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 0.28 | - | - | 0.28 | - | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 焦作安彩新材料有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 134,569.64 | - | 126,931.13 | 7,638.51 | 资金周转 | 非经营性往来 |
| 许昌安彩锑材科技有限公司 | 子公司 | 其他会计科目 | - | 1,300.00 | 0.83 | - | 1,300.00 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 焦作安彩新材料有限公司 | 子公司 | 其他会计科目 | 12,500.00 | 50,000.00 | 14.40 | 50,000.00 | 12,500.00 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 许昌安彩新能科技有限公司 | 子公司 | 其他会计科目 | 56,545.00 | 4,443.52 | 64.18 | 15,000.00 | 45,988.52 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 河南安彩光热科技有限责任公司 | 子公司 | 其他会计科目 | 4,000.00 | 9,000.00 | 7.00 | 4,000.00 | 9,000.00 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 河南安彩半导体有限公司 | 子公司 | 其他会计科目 | - | 18,955.00 | 9.54 | 11,000.00 | 7,955.00 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 濮阳市新和实业发展有限公司 | 子公司 | 其他会计科目 | - | 8,363.00 | 21.35 | 500.00 | 7,863.00 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 总计 | / | / | / | 89,830.33 | 257,168.80 | 117.3 | 235,857.74 | 111,141.39 | / | / |