中发评报字(2005)第007号 重要提示 以下内容摘自资产评估报告书,欲了解本评估项目的全面情况,应认真阅读资产评估报告书全文。 国晶微电子控股有限公司(以下简称'国晶微电子')拟受让凯晖控股有限公司持有的国泰半导体材料有限公司(以下简称'国泰公司')30.4348%股权,中发国际资产评估有限公司接受国晶微电子的委托,根据国家关于资产评估的有关规定,本着客观、独立、公正的原则,按照公认的资产评估方法,对国泰公司的全部资产及相关负债进行了评估,对其在评估基准日2004年6月30日所表现的市场价值作出公允反映,为国晶微电子拟受让凯晖控股有限公司持有的国泰公司30.4348%股权事宜提供价值参考依据。 本次评估采用的基本方法为成本加和法。在评估过程中,中发国际资产评估有限公司对指定评估范围内的资产和负债进行了必要的勘察核实,对国泰公司提供的法律性文件、财务记录等相关资料进行了必要的验证审核,实施了必要的资产评估程序。 经评估,截止于2004年6月30日,在持续经营前提下,国泰公司于评估基准日2004年6月30日的总资产评估值为33,976.26万元,负债评估值为10,284.24万元,净资产价值为23,692.02万元。凯晖控股有限公司持有的国泰公司30.4348%股权价值为7,210.62 万元,评估的具体结果如下表所示： 资产评估结果汇总表 资产占有单位：国泰半导体材料有限公司 金额单位：人民币万元 项目 帐面价值 调整后帐面值 评估价值 增减值 增值率%  A  B C D=C-B E=（C-B）/B*100% 流动资产 9,498.28 9,498.28 9,944.41 446.13 4.70 长期投资 7,949.80 7,949.80 7,658.82 -290.98  -3.66 固定资产 14,704.77 14,695.41 14,821.15 125.74 0.86 其中：在建工程 7,842.39 7,833.03 8,160.54 327.51 4.18 建筑物 176.80  176.80 200.65 23.84  13.48 设备 6,685.58 6,685.58 6,459.96 -225.62  -3.37 无形资产 0.00 9.36 1,360.07 1,350.71  14,430.66 其中：土地使用权 0.00 9.36 1,360.07 1,350.71  14,430.66 其他资产  191.74  191.74 191.81 0.07 0.04 资产总计 32,344.59 32,344.59 33,976.26 1,631.67 5.04 流动负债 8,101.05 8,101.05 8,101.05 0.00 0.00 长期负债 2,183.19 2,183.19 2,183.19 0.00 0.00 负债总计 10,284.24 10,284.24 10,284.24 0.00 0.00 净资产  22,060.35 22,060.35 23,692.02 1,631.67 7.40 本资产评估报告有效期为一年,自评估基准日2004年6月30日起计算,至2005年6月29日止。超过2005年6月29日,需聘请中介机构对委估资产重新评估。 本报告专为委托方及本报告所列明的评估目的以及报送国有资产监督管理部门备案而作。评估报告使用权归委托方所有,未经委托方同意,不得向他人提供或公开本报告书。除依据法律需公开的情形外,报告的全部或部分内容不得发表于任何公开的媒体上。 评估机构法人代表： 寇文峰 注册资产评估师： 陈 思 注册资产评估师： 李 崇 中发国际资产评估有限公司 二○○五年一月十九日