有研新材料股份有限公司 2014 年半年度报告有研新材料股份有限公司 2014 年半年度报告 有研新材料股份有限公司 2014 年半年度报告 重要提示一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、 公司全体董事出席董事会会议。三、 公司半年度财务报告未经审计。四、 公司负责人周旗钢、主管会计工作负责人赵彩霞及会计机构负责人（会计主管人员）杨波声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否八、 其他（一）合并报表范围变化导致的上期财务数据调整 2014 年 1 月，公司完成重大资产重组，根据《企业会计准则》，从 2014 年 1 月 1 日起，有研稀土、有研亿金、有研光电纳入本公司的合并范围，由于上述被收购公司在收购前后均属本公司母公司北京有色金属研究总院最终控制，此次合并构成同一控制下的合并，上期财务数据相应追溯调整。（二）企业会计准则变化导致有关财务数据调整 2014 年上半年，财政部陆续颁布和修订一系列企业会计准则，本报告已经采用新会计准则。会计准则变化对财务报表中的长期股权投资和可供出售金融资产科目产生影响，因公司子公司持有的参股公司的股权会计科目调整，将期初长期股权投资科目金额调减63,469,966.39 元至可供出售金融资产科目。对公司其他财务数据无影响，对公司财务状况和经营成果无影响。 有研新材料股份有限公司 2014 年半年度报告 目录第一节 释义................................................................................................................................... 4第二节 公司简介........................................................................................................................... 6第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 8第四节 董事会报告..................................................................................................................... 10第五节 重要事项......................................................................................................................... 17第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 27第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 32第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 33第九节 财务报告（未经审计） ................................................................................................. 34第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 99 有研新材料股份有限公司 2014 年半年度报告第一节 释义一、 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义公司、本公司、有研新材 指 有研新材料股份有限公司有研半导体材料股份有限公司 指 公司更名前名称有研硅股 指 公司更名前的股票简称、公司简称有研稀土 指 有研稀土新材料股份有限公司有研亿金 指 有研亿金新材料有限公司有研光电 指 有研光电新材料有限责任公司国泰公司 指 国泰半导体材料有限公司国晶公司 指 国晶微电子控股有限公司国宇公司 指 国宇半导体材料有限责任公司乐山有研 指 乐山有研稀土新材料有限公司廊坊关西 指 廊坊关西磁性材料有限公司国晶辉 指 北京国晶辉红外光学科技有限公司有研总院 指 北京有色金属研究总院会计师、立信会计师、审计机构 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会中国证监会 指 中国证券监督管理委员会上交所 指 上海证券交易所《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《公司章程》 指 《有研新材料股份有限公司章程》 有研硅股于 2014 年 1 月完成的，向特定对象发行股份重大资产重组 指 购买资产并配套融资暨关联交易 有研新材于 2014 年 8 月 2 日披露的，向有研总院出售重大资产出售 指 硅板块全部资产和负债暨关联交易 化学元素周期表中除铁、铬、锰三种金属元素以外的所有色金属 指 有金属元素的统称 化学元素周期表中镧系元素——镧、铈、镨、钕、钷、稀土 指 钐、铕、钆、铽、镝、钬、铒、铥、镱、镥，以及钪和 钇 17 种元素的统称 新近发展的或正在研发的、性能超群的一些材料，具有新材料 指 比传统材料更为优异的性能 具有优良的电学、磁学、光学、热学、声学、力学、化 学、生物医学功能，特殊的物理、化学、生物学效应，功能材料 指 能完成功能相互转化，主要用来制造各种功能元器件而 被广泛应用于各类高科技领域的高新技术材料 有研新材料股份有限公司 2014 年半年度报告 各种形式能量激发下能发光的物质。按激发能量方式不 同分为光致发光材料、阴极射线发光材料、电致发光材发光材料 指 料、化学发光材料、X 射线发光材料、放射性发光材料 等磁性材料 指 永磁材料，即一经磁化即能保持恒定磁性的材料 用于制造各种光电设备（主要包括各种主、被动光电传 感器光信息处理和存储装置及光通信等）的材料，主要光电材料 指 包括红外材料、激光材料、光纤材料、非线性光学材料 等半导体材料 指 导电能力介于导体和绝缘体之间的材料 用高纯度的多晶硅在单晶炉内拉制单晶硅，经切割、研硅单晶抛光片、硅片 指 磨、抛光等工艺后成为硅抛光片（硅片），该产品广泛 应用于集成电路、分立器件制造等 锗元素形成的晶体，有整齐规则的几何外形、固定的熔锗晶体 指 点和各向异性的特点 靶材是高速荷能粒子轰击的目标材料，用于高能激光武靶材 指 器中，不同功率密度、不同输出波形、不同波长的激光 与不同的靶材相互作用时，会产生不同的杀伤破坏效应白光 LED 指 白光发光二极管报告期、本期、本报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日上期、上年同期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 有研新材料股份有限公司 2014 年半年度报告第二节 公司简介一、 公司信息公司的中文名称 有研新材料股份有限公司公司的中文名称简称 有研新材公司的外文名称 Grinm Advanced Materials Co., Ltd.公司的外文名称缩写 Gritek公司的法定代表人 周旗钢二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表姓名 赵春雷 张平 北京市西城区新街口外大街 2 北京市西城区新街口外大街 2联系地址 号 号电话 010-82087088 010-62355380传真 010-62355381 010-62355381电子信箱 zhaochunlei@gritek.com zhangping@gritek.com三、 基本情况变更简介公司注册地址 北京市海淀区北三环中路 43 号公司注册地址的邮政编码公司办公地址 北京市西城区新街口外大街 2 号公司办公地址的邮政编码公司网址 www.gritek.com电子信箱 zhaochunlei@gritek.com四、 信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点 北京新街口外大街 2 号有研新材料股份有限公司五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称A股 上海证券交易所 有研新材 600206 有研硅股六、 公司报告期内的注册变更情况注册登记日期 2014 年 3 月 10 日注册登记地点 国家工商行政管理总局企业法人营业执照注册号税务登记号码组织机构代码 71092418-7 有研新材料股份有限公司 2014 年半年度报告 2014 年 3 月，公司名称、股票简称等变更，详见 公司于 2014 年 3 月 13 日在《上海证券报》和上报告期内注册变更情况查询索引 海证券交易所网站披露的《关于完成公司名称等 变更事项工商登记及变更股票简称的公告》注册登记日期 2014 年 6 月 3 日注册登记地点 国家工商行政管理总局企业法人营业执照注册号税务登记号码组织机构代码 71092418-7 2014 年 6 月，公司实施资本公积金转增股本，公 司注册资本变更，详见公司于 2014 年 6 月 11 日报告期内注册变更情况查询索引 在《上海证券报》和上海证券交易所网站披露的 《关于完成公司注册资本工商变更登记的公告》 有研新材料股份有限公司 2014 年半年度报告第三节 会计数据和财务指标摘要一、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 上年同期 本报告期 本报告期（1－6 主要会计数据 比上年同 月） 调整后 调整前 期增减(%) 营业收入 1,084,356,672.61 1,254,736,090.82 240,426,956.80 -13.58 归属于上市公司股东的净利润 -29,518,507.77 14,415,103.83 554,797.34 -304.77 归属于上市公司股东的扣除非 -32,682,407.44 9,017,310.54 -2,676,289.72 -462.44 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -139,016,439.38 13,824,975.19 -21,069,922.46 -1,105.55 上年度末 本报告期 末比上年 本报告期末 调整后 调整前 度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 2,643,537,131.18 1,750,159,510.30 1,215,036,548.66 51.05 总资产 3,306,573,892.57 2,937,433,444.84 1,509,985,384.94 12.57(二) 主要财务指标 本报告期（1 上年同期 本报告期比上年同期 主要财务指标 －6 月） 调整后 调整前 增减(%)基本每股收益（元／股） -0.036 0.025 0.001 -244.00稀释每股收益（元／股） -0.036 0.025 0.001 -244.00扣除非经常性损益后的基本每股 -0.040 0.015 -0.006 -366.67收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） -1.18 1.04 0.07 减少 2.22 个百分点扣除非经常性损益后的加权平均 -1.30 0.55 -0.32 减少 1.85 个百分点净资产收益率（%） 2014 年 1 月，公司完成重大资产重组，有研稀土、有研亿金和有研光电三家公司从 2014年 1 月 1 日起纳入本公司合并范围，由于上述被收购公司在收购前后均属本公司母公司北京有色金属研究总院最终控制，此次合并构成同一控制下的合并，上期财务数据相应追溯调整。上表中调整前数据为公司 2013 年半年度报告数据，调整后数据为追溯调整后的数据。二、 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -577,324.95 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 4,901,382.69 补助除外 有研新材料股份有限公司 2014 年半年度报告除上述各项之外的其他营业外收入和支出 45,399.84少数股东权益影响额 -352,272.93所得税影响额 -853,284.98 合计 3,163,899.67 有研新材料股份有限公司 2014 年半年度报告第四节 董事会报告一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014 年 1 月，公司完成重大资产重组，公司主营业务从原来的半导体硅材料扩展至半导体材料、稀土材料、光电材料、高纯/超高纯金属材料等新材料领域。公司重大资产完成后，为提升公司竞争实力，增加公司盈利能力。相继完成了有研稀土燕郊新基地建设项目、有研稀土合作投资中铝四川稀土有限公司、有研亿金高纯金属靶材产业化建设项目等对外投资项目的决策，并按照配套募集资金使用计划向有研亿金、有研光电等重要子公司增资。目前上述投资项目均按计划正常进行，上述项目实施完成后，公司竞争力和盈利能力均将得到较大幅度的提升。 2014 年上半年，公司所从事的稀土材料、光电材料、高纯/超高纯金属材料等业务领域的市场行情较为平稳，但各主要产品和原材料价格处于近年较低水平，公司凭借技术、客户资源等竞争优势，保证了公司和相关子公司的正常生产经营和盈利水平。 2014 年上半年，公司所从事的半导体硅材料领域遭遇需求不旺、产品价格持续下降的市场行情，当期亏损，影响了公司整体利润水平，造成公司一季度和半年度整体亏损。为扭转这一不利局面，促进半导体硅材料产业的长期发展，经公司董事会审议决定，公司拟将硅板块全部资产和负债出售给控股股东北京有色金属研究总院，将硅板块整体剥离。 综上所述，除硅板块面临困难正在剥离外，上半年公司经营情况符合年初预期，预计公司全年盈利预测和财务预算能够实现。(一) 主营业务分析1、 财务报表相关科目变动分析表 单位：万元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 108,435.67 125,473.61 -13.58营业成本 96,147.99 105,028.33 -8.46销售费用 1,323.19 1,288.06 2.73管理费用 8,160.77 5,882.69 38.73财务费用 -678.54 2,029.19 -133.44经营活动产生的现金流量净额 -13,901.64 1,382.50 -1,105.55投资活动产生的现金流量净额 -15,229.76 -5,525.13 175.65筹资活动产生的现金流量净额 23,158.29 36,123.06 -35.89研发支出 7,177.90 6,278.19 14.33营业收入变动原因说明：主要是公司主要产品价格下降、部分产品销售数量减少所致；营业成本变动原因说明：主要是原材料采购价格下降和采购数量减少所致；销售费用变动原因说明：主要是维持正常销售所致；管理费用变动原因说明：主要是本期研发支出增加所致；财务费用变动原因说明：主要是本期偿还短期借款、利息支出减少，以及定期存款利息增加所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是公司营业收入减少所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期公司子公司从事国债回购业务导致的交易性金融资产增加所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期公司收到配套募集资金少于上期公司 有研新材料股份有限公司 2014 年半年度报告非公开发行募集资金所致；研发支出变动原因说明：主要是公司研发和新产品开发费用增加所致。2、 其它(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 2014 年 1 月，公司重大资产重组完成，公司主营业务扩展，公司利润来源和构成发生重大变动。重组前，公司主要利润来源为半导体硅材料；重组后，公司的主要利润来源为稀土材料、高纯/超高纯金属材料。详见下文“（二）行业、产品或地区经营情况分析”。(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 2014 年 1 月，公司重大资产重组完成。2014 年 1 月 3 日，公司披露了《有研半导体材料股份有限公司发行股份购买资产并配套融资暨关联交易报告书（修订稿）》，该报告书第九章董事会对本次交易影响的讨论与分析中披露了重组完成后上市公司发展规划（详见上海证券交易所网站）。根据该规划，公司从 2014 年 1 月起，启动了内控制度梳理完善、企业文化建设和战略规划研究等相关事项，目前均按计划进行。本报告期内完成了经营管理团队调整、子公司适应上市公司规则的制度制定和宣贯等工作，公司研发资源和市场资源的整合正结合生产经营工作稳步推进。公司在重组报告书中披露的重组后上市公司发展规划按计划实施。(3) 经营计划进展说明 在公司 2013 年度报告中，披露了 2014 年度公司经营计划，提出了抓市场、调结构、保增长、创未来的工作方针，以及完成销售收入 24 亿元、利润总额 9000 万元的经营目标。本报告期内，公司紧紧围绕年初制定的经营计划，重点开展紧抓市场、实现效益增长，加强投资、奠定发展基础，建立战略、谋求长远发展，提升管理、确保规范运作等四方面重点工作，保证年度经营目标的实现。 目前，公司硅材料业务出现亏损，影响了公司年度经营目标实现的计划。就此问题，公司董事会已经审议通过重大资产出售预案，决定将硅板块全部资产剥离。硅板块资产剥离后，预计公司全年盈利预测和财务预算能够实现。(二) 行业、产品或地区经营情况分析1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分产品情况 营业收入 营业成本 毛利率比 毛利率 分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减 （％） 减(%) 减(%) （%） 半导体材 减少 13.24 169,187,504.92 173,000,828.86 -2.25 -26.43 -15.48 料 个百分点 减少 3.96 稀土材料 418,491,715.90 337,254,566.39 19.41 -30.66 -27.08 个百分点 高纯/超高 减少 2.47 纯金属材 94,842,753.27 84,047,221.96 11.38 27.15 30.80 个百分点 料 增加 7.61 光电材料 180,727,741.05 153,832,694.12 14.88 -2.37 -10.38 个百分点 技术服务 增加 2.64 3,634,919.73 100.00 -43.73 -100.00 项目 个百分点 合计 866,884,634.87 733,393,742.76 15.40 -21.17 -18.81 减少 2.46 有研新材料股份有限公司 2014 年半年度报告 个百分点 受宏观经济形势和行业状况影响，公司主要产品营业收入、营业成本和毛利率均出现下降。半导体材料产品价格大幅下降，导致营业收入出现较大降幅，毛利率下降 13.24 个百分点，毛利率由正转负。稀土材料产品和原材料价格同期下降较大，毛利率略有降低。高纯/超高纯金属材料产品市场开拓效果显著，营业收入较上期有较大幅度提升，受市场竞争加剧影响，毛利水平略有下降。光电材料技术和管理水平提升，在保持营业收入基本稳定的情况下，毛利水平有所增长。2、 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）境内 390,582,204.22 -24.79境外 476,302,430.65 -17.93 受宏观经济形势和市场行情影响，公司主要产品价格下降，导致境内外营业收入均出现下滑，境外市场降幅小于境内市场。(三) 核心竞争力分析 2014 年 1 月，公司完成重大资产重组，有研亿金、有研稀土和有研光电成为公司子公司，公司主营业务从原来的半导体硅材料扩展至半导体材料、稀土材料、高纯/超高纯金属材料和光电材料。重大资产重组完成后，公司整体竞争能力得到较大幅度提升。总结目前公司母公司和各主要子公司的综合实力和经营状况，公司的核心竞争力主要表现在以下几个方面：1、科研和技术优势 目前，公司和各主要子公司在各自的业务领域内的综合研发实力均处于国内领先、国际先进水平。公司技术和研发依托“稀土材料国家工程研究中心”和“半导体材料国家工程研究中心”两个国家级中心，拥有由中国工程院院士领衔的，由 20 余名行业知名专家和百余名专业研发人员组成的研发团队，研发能力和研究成果总体处于国内领先、国际先进水平，在稀土冶金与材料等领域处于国际领先水平。近年来，自主开发了“稀土非皂化萃取分离工艺”、“钕铁硼速凝薄片装备及工艺”、“贰陆族化合物单晶”、“氮化物白光 LED 荧光粉”等新产品、新技术、新工艺，研究成果丰硕。公司综合研发实力居国内同领域领先水平。2、品牌和产品优势 经过十余年的努力，公司和各主要子公司建立了良好的企业形象和商业品牌，在国内外市场具有较高的知名度。公司主要产品生产规模和质量处同行业领先水平，公司技术和产品屡获国家和省部级奖励，公司产品得到国内外客户的信赖，市场销售渠道稳定。3、发展潜力优势 公司重大资产重组完成后，公司整体实力和抗风险能力大幅提升，公司资产和财务状况得以根本性扭转。本次重大资产出售若能按计划实施，公司盈利能力和资产财务状况将再次提升。公司亦藉此获得在新材料领域拓展业务的所需的较为充裕的资金、更强的技术研发能力和人才团队，公司在新材料领域的发展潜力巨大。(四) 投资状况分析1、 对外股权投资总体分析 公司除继续持有国晶公司、国泰公司、国宇公司 100%股权外。报告期内，公司新增对外股权投资情况如下： 1）2014 年 1 月，公司重大资产重组，向有研总院等 9 家交易对手发行股份购买了其持有的有研稀土 85%股份、有研亿金 95.65%股份、有研光电 96.47%股权。 2）2014 年 2 月，公司第五届董事会第五十二次会议审议批准公司子公司有研稀土投资5,000.00 万元设立国科稀土新材料有限公司。详见 2014 年 2 月 11 日和 4 月 22 日公司在《上海 有研新材料股份有限公司 2014 年半年度报告证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)披露的《对外投资公告》和《对外投资进展公告》。 3）2014 年 3 月，公司第五届董事会第五十五次会议审议批准公司向有研稀土、有研亿金和有研光电增资合计 27,399.87 万元。详见 2014 年 3 月 13 日公司在《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)披露的《对外投资公告》。 4）2014 年 3 月，公司第五届董事会第五十六次会议审议批准公司子公司有研稀土投资1,200.00 万元与中国稀有稀土有限公司等共同投资设立中铝四川稀土有限公司。详见 2014 年 3月 27 日和 4 月 15 日公司在《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)披露的《对外投资公告》和《对外投资进展公告》。2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1) 委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。(2) 委托贷款情况委托贷款项目情况 单位:万元 币种:人民币 抵 是 借 押