有研新材料股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告信会师报字[2014]第 710345 号 目 录 鉴证报告 第 1-2 页 专项报告 第 1-6 页 会计师事务所营业执照、资格证书 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 信会师报字[2014]第710345号有研新材料股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的有研新材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的2013年度《有研新材料股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。 二、董事会的责任 贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》及相关格式指引编制《有研新材料股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，贵公司董事会编制的2013年度《有研新材料股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资金2013年度实际存放与使用情况。立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中 国上海 中国注册会计师：  二〇一四年四月二日有研新材料股份有限公司2013年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 有研新材料股份有限公司 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》及相关格式指引的规定，本公司 将2013 年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：一、 募集资金基本情况 根据“中国证券监督管理委员会证监许可[2013]279 号《关于核准有研半导体材料股 份有限公司非公开发行股票的批复》”的核准，有研新材料股份有限公司（曾用名“有 研半导体材料股份有限公司”，以下简称“有研新材”、“本公司”或“公司”）向北京有 色金属研究总院以非公开方式发行人民币普通股（A 股）股票 60,349,434 股(每股面 值 1 元)，每股 9.73 元人民币，募集资金总额人民币 587,199,992.82 元，根据公司与 承销商、保荐人中信证券建投证券股份有限公司签定的保荐与承销协议，公司应支付 中信证券建投证券股份有限公司的承销费用、保荐费用合计 14,400,000.00 元；公司 募集资金扣除承销费用、保荐费用 14,400,000.00 元后的 572,799,992.82 元，已于 2013 年 4 月 11 日存入于本公司募集资金专用账户（详见下表）。此外公司累计发生 750,000.00 元的其他发行费用，包括律师费 600,000.00 元、审计及验资费 150,000.00 元。实际募集资金净额人民币 572,049,992.82 元，上述资金到位情况经立信会计师事 务有限公司验证，并由其出具信会师报字[2013]第 710455 号验资报告验资确认。 本公司按照《上市公司证券发行管理办法》以及《上海证券交易所上市公司募集资金 管理办法（2013 年修订）》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户。 截至 2013 年 12 月 31 日止，本公司在募集资金的存储情况列示如下：  金额单位：人民币元 存储  开户银行  账号 初始存放日 初始存放金额 截止日余额 方式 中国工商银行股 份有限公司北京 0200010029200442911 2013-4-11 572,799,992.82 75,526,055.14 活期 北太平庄支行 合 计 572,799,992.82 75,526,055.14 2013 年度有研新材实际用于资本预算项目支出 10,170,350.78 元，主要用于购买高端 微电子项目—8 英寸硅片生产线建设设备；2013 年 6 月 13 日，有研新材使用闲置募 集资金 206,000,000.00 元暂时补充流动资金。2013 年 6 月 14 日，有研新材将募集资 金专户中的 280,000,000.00 元转入一般账户，以 6 个月定期存款存放；2013 年 12 月 3 日转存信用证保证金 1,926,674.88 元，2013 年 12 月 11 日转存信用证保证金 2,992,298.40 元，均为购买募投资金项目相关设备支付的保证金；2013 年 12 月 16 日， 专项报告第 1 页有研新材料股份有限公司2013年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 280,000,000.00 元定期存款到期，本息合计 284,051,548.61 元转回募集资金专户。2013 年 12 月 23 日，有研新材将募集资金专户中的 280,000,000.00 元转入一般账户，以 6 个月定期存款存放，本年度募集资金专户收到活期存款利息 525,325.36 元，手续费支 出 11,487.59 元。二、 募集资金管理情况(一) 募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、 《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》和《上市公司监管指 引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的规定和要求，结合公司的 实际情况，制定了《有研新材料股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》（以 下简称“《募集资金管理制度》”），对公司募集资金的存放、使用及使用情况的监管 等方面做出了具体明确的规定。公司一直严格按照《募集资金管理制度》的规定存放、 使用、管理资金。(二) 募集资金专户存储情况 本公司、保荐人中信证券建投证券股份和中国工商银行股份有限公司北京北太平庄支 行，签署了《募集资金三方监管协议》。上述协议与上海证券交易所三方监管协议范 本不存在重大差异。 本公司对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。三、 本年度募集资金的实际使用情况(一) 募集资金使用情况对照表 募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1。(二) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况 无(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况 无(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2013 年 6 月 6 日本公司第五届董事会第三十九次会议和第五届监事会第十次会议分 别审议通过将不超过 20,600 万元的闲置募集资金暂时用于补充公司流动资金，期限 专项报告第 2 页有研新材料股份有限公司2013年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 为自公司董事会批准之日起不超过 12 个月，到期后将归还至募集资金专户。2013 年 6 月 13 日本公司使用闲置募集资金 20,600 万元补充流动资金，截至 2013 年 12 月 31 日止尚未超过使用期限，尚未归还。(五) 节余募集资金使用情况 无(六) 募集资金使用的其他情况 2013 年 6 月 6 日本公司第五届董事会第三十九次会议和第五届监事会第十次会议分 别审议通过将不超过 28,000 万元的闲置募集资金转为定期存款方式存放，具体金额 和期限由公司视募集资金的使用情况和募集资金投资项目的进度而定，剩余部分仍留 存于募集资金专用账户。2013 年 6 月 14 日，有研新材将募集资金专户中的 28,000 万元转入一般账户，以 6 个月定期存款存放；2013 年 12 月 16 日，28,000 万元定期 存款到期，本息合计 284,051,548.61 元转回募集资金专户。2013 年 12 月 23 日，有研 新材将募集资金专户中的 28,000 万元转入一般账户，以 6 个月定期存款存放，截至 2013 年 12 月 31 日止，定期存款尚未到期，尚未归还。 2013 年 12 月 3 日转存信用证保证金 1,926,674.88 元，2013 年 12 月 11 日转存信用证 保证金 2,992,298.40 元，均为购买募投资金项目相关设备支付的保证金，截至 2013 年 12 月 31 日， 以上保证金尚存在保证金户。 2013 年度募集资金专户收到活期存款利息 525,325.36 元，手续费支出 11,487.59 元。四、 变更募投项目的资金使用情况(一) 变更募集资金投资项目情况表 变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 2。 截至 2013 年 12 月 31 日止，本公司未变更募集资金投资项目。(二) 变更募集资金投资项目的原因 无(三) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况 无(四) 变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况 无 专项报告第 3 页有研新材料股份有限公司2013年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告五、 募集资金使用及披露中存在的问题 公司已披露的募集资金使用相关信息均及时、真实、准确、完整披露。募集资金存放、 使用、管理及披露不存在违规情形。六、 保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见 中信建投证券股份有限公司作为有研新材前次非公开发行股票项目的保荐机构，根据 《证券发行上市保荐业务管理办法》、上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《上海证 券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对有研新材拟将部 分闲置募集资金转为定期存款方式存放和暂时补充流动资金的情况出具保荐机构核 查意见：经查阅有研硅股的《管理制度》及相关内部制度、募集资金专户相关资料、 本次使用闲置募集资金事项的相关内部决策材料等文件，与有研硅股的董事、高级管 理人员和财务、业务等部门人员访谈，并与有研硅股的审计机构和律师沟通，中信建 投证券认为，1、有研新材本次将部分闲置募集资金转为定期存款方式存放和暂时补 充流动资金的计划符合有研新材生产经营的实际需要，不会影响募投项目正常实施， 不存在违反法律法规和有研新材内部制度的情形，亦不存在变相改变募集资金用途或 损害股东利益的情形；2、有研硅股本次使用闲置募集资金计划有利于提高募集资金 使用效率，增加资金收益和降低财务支出，提升有研硅股的经营效益，符合全体股东 的利益，符合相关法律法规和有研硅股内部制度的规定。综上所述，中信建投证券对 有研硅股本次将部分闲置募集资金转为定期存款方式存放和暂时补充流动资金无异 议。 中信建投证券股份有限公司对本公司 2013 年度募集资金使用情况尚未出具专项核查 意见。七、 专项报告的批准报出 本专项报告业经公司董事会于 2014 年 4 月 2 日批准报出。附表：1、募集资金使用情况对照表 2、变更募集资金投资项目情况表 有研新材料股份有限公司  二〇一四年四月二日 专项报告第 4 页有研新材料股份有限公司2013年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告附表 1： 募集资金使用情况对照表编制单位：有研新材料股份有限公司 2013 年度 单位：人民币万元  募集资金总额 57,205.00  本年度投入募集资金总额  1,017.04变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额  1,017.04变更用途的募集资金总额比例  项目可行 已变更项 募集资金 调整后 截至期末承 截至期末 截至期末累计投入金 截至期末投 本年度 是否达承诺投资  本年度投  项目达到预定可 性是否发  目，含部分 承诺投资 投资总 诺投入金额 累计投入 额与承诺投入金额的 入进度（%） 实现的 到预计项目  入金额 使用状态日期 生重大变  变更（如有） 总额 额  (1)  金额(2) 差额(3)＝(2)-(1) (4)＝(2)/(1) 效益 效益  化8 英寸硅抛光片产业 57,205.00  8,329.00 1,017.04 1,017.04 7,311.96  12.21 2014 年 10 月  否化项目 合计 57,205.00  8,329.00 1,017.04 1,017.04 7,311.96 12.21 2014 年 10 月 否 1.项目建设用地尚未达到公司与三河市国土资源局签订的《国有建设用地使用权出让合同》的土地交付条件；未达到计划进度原因（分具体募投项目） 2. 2013 年度购买的机器设备部分未达到合同结算条件，尚未结算。项目可行性发生重大变化的情况说明  无募集资金投资项目先期投入及置换情况  无 2013 年 6 月 6 日本公司第五届董事会第三十九次会议和第五届监事会第十次会议分别审议通过将不超过 20,600 万元的 闲置募集资金暂时用于补充公司流动资金，期限为自公司董事会批准之日起不超过 12 个月，到期后将归还至募集资金用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 专户。2013 年 6 月 13 日本公司使用闲置募集资金 20,600 万元补充流动资金，截至 2013 年 12 月 31 日止尚未超过使用 期限，尚未归还。募集资金结余的金额及形成原因 不适用 （1）2013 年 6 月 6 日本公司第五届董事会第三十九次会议和第五届监事会第十次会议分别审议通过将不超过 28,000 万 元的闲置募集资金转为定期存款方式存放，具体金额和期限由公司视募集资金的使用情况和募集资金投资项目的进度而 定，剩余部分仍留存于募集资金专用账户。2013 年 6 月 14 日，有研新材将募集资金专户中的 28,000 万元转入一般账户， 以 6 个月定期存款存放；2013 年 12 月 16 日，28,000 万元定期存款到期，本息合计 284,051,548.61 元转回募集资金专户。募集资金其他使用情况  2013 年 12 月 23 日，有研新材将募集资金专户中的 28,000 万元转入一般账户，以 6 个月定期存款存放，截至 2013 年 12 月 31 日止，定期存款尚未到期，尚未归还。 （2）2013 年 12 月 3 日转存信用证保证金 1,926,674.88 元，2013 年 12 月 11 日转存信用证保证金 2,992,298.40 元，均为 购买募投资金项目相关设备支付的保证金，截至 2013 年 12 月 31 日， 以上保证金尚存在保证金户。 （3）2013 年度募集资金专户收到活期存款利息 525,325.36 元，手续费支出 11,487.59 元。注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 专项报告第 5 页有研新材料股份有限公司2013年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告附表 2：  变更募集资金投资项目情况表编制单位：有研新材料股份有限公司  2013 年度  单位：人民币万元 截至期末计划 本年度实 实际累计 投资进度 项目达到预定 变更后的项目 对应的原 变更后项目拟投入  本年度实 是否达到变更后的项目  累计投资金额 际投入金 投入金额 （%） 可使用状态  可行性是否发  项目 募集资金总额  现的效益 预计效益  (1) 额  (2) (3)=(2)/(1) 日期  生重大变化 合计变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。  专项报告第 6 页