有研半导体材料股份有限公司 发行股份购买资产发行结果暨股本变动公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ● 发行数量：110,547,658 股 ● 发行价格：11.26 元/股 ● 发行对象和限售期： 交易对方 发行股份数量（股） 限售期（月） 限售截止期有研总院 65,472,610 36 2017 年 1 月 10 日中国稀有稀土 17,180,282北京科技投资 8,893,322中国节能 8,084,838上海科维思 4,446,661 12 2015 年 1 月 10 日甘肃稀土 808,484上海纳米创投 2,506,806满瑞佳德 1,941,485中和泰达 1,213,170 合 计 110,547,658 - - ● 预计上市时间： 有研总院本次认购股份的预计上市时间为 2017 年 1 月 10 日，中国稀有稀土、北京科技投资、中国节能、上海科维思、甘肃稀土、上海纳米创投、满瑞佳德、中和泰达本次认购股份的上市时间为 2015 年 1 月 10 日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个交易日。 ● 资产过户情况： 截至本公告日，上述发行对象持有的有研稀土 85%股份、有研亿金 95.65%股份、有研光电 96.47%股权，以及有研总院持有的 235 台/套机器设备已过户至公司名下。立信会计师对本次发行股份购买资产事项进行了验资，并出具了《验资报告》（信会师报字[2014]第 710001 号）。 释义 有研半导体材料股份有限公司，上海证券交易所上市公公司、上市公司、有研硅股 指 司，股票简称有研硅股，股票代码 600206有研总院 指 北京有色金属研究总院中国稀有稀土 指 中国稀有稀土有限公司北京科技投资 指 北京科技风险投资股份有限公司中国节能 指 中国节能环保集团公司上海科维思 指 上海科维思投资有限公司甘肃稀土 指 甘肃稀土集团有限责任公司纳米创投 指 上海纳米创业投资有限公司满瑞佳德 指 北京满瑞佳德投资顾问有限公司中和泰达 指 北京中和泰达投资管理有限公司有研稀土 指 有研稀土新材料股份有限公司有研亿金 指 有研亿金新材料股份有限公司有研光电 指 有研光电新材料有限责任公司独立财务顾问、中信建投证 指 中信建投证券股份有限公司券时代九和律师、法律顾问 指 北京市时代九和律师事务所立信会计师、审计机构 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）本次交易、本次重大资产重 有研硅股本次向特定对象发行股份购买资产并配套融 指组、本次重组 资暨关联交易本次发行股份购买资产、发 有研硅股本次向北京有色金属研究总院等 9 家交易对 指行股份购买资产部分 方发行股份购买标的资产本次配套融资、配套融资、 有研硅股向不超过十名特定对象非公开发行股票募集 指配套融资部分 配套资金 《有研半导体材料股份有限公司发行股份购买资产并重组报告书 指 募集配套资金暨关联交易报告书》 有研硅股本次发行股份购买资产的交易对方，包括有研 总院、中国稀有稀土、北京科技投资、中国节能、上海交易对方 指 科维思、甘肃稀土、纳米创投、满瑞佳德、中和泰达， 共 9 家交易对方 有研硅股拟非公开发行股份购买的有研稀土 85%股份、标的资产 指 有研亿金 95.65%股份和有研光电 96.47%股权，以及有 研总院持有的部分机器设备标的机器设备 指 标的资产中的机器设备标的企业 指 有研稀土、有研亿金和有研光电等 3 家企业定价基准日 指 有研硅股审议本次重组相关事项的第五届董事会第四 十次会议决议公告日，即 2013 年 6 月 14 日 本次发行股份购买资产中标的资产的评估基准日，即评估基准日 指 2013 年 3 月 31 日 中资评估出具，并经国务院国资委备案的《资产评估报《资产评估报告书》 指 告书》（中资评报[2013]第 117、118、119、120 号）《发行股份购买资产协议 有研硅股分别与有研总院等 9 家交易对方签署之《附条 指书》 件生效的发行股份购买资产协议书》《<发行股份购买资产协议 有研硅股分别与有研总院等 9 家交易对方签署之《<附 指书>之补充协议》 条件生效的发行股份购买资产协议书>之补充协议》中国证监会 指 中国证券监督管理委员会国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会上交所 指 上海证券交易所《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证券监督管《重组办法》 指 理委员会令第 53 号，2011 年修订）《实施细则》 指 《上市公司非公开发行股票实施细则》《上市规则》 指 《上海证券交易所股票上市规则》（2012 年修订）元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元（仅限用于货币量词时） 注：本公告中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，为四舍五入原因造成。 一、本次发行概况 （一）本次交易的决策过程及批准情况 1、国务院国资委的审核和评估备案程序 2013 年 6 月 13 日，本次重组事项通过国务院国资委预审核。 2013 年 8 月 22 日，国务院国资委出具《国有资产评估项目备案表》，对本次资产评估项目予以备案。 2013 年 9 月 4 日，国务院国资委出具了《关于有研半导体材料股份有限公司资产重组及配套融资有关问题的批复》（国资产权[2013]852 号），批准了本次重大资产重组方案。 2、交易对方的内部决策 2013 年 6 月 4 日，有研总院院务会审议通过本次重组方案； 2013 年 5 月 30 日，中国稀有稀土接到其控股股东中国铝业公司出具的股东决定，中国铝业公司同意中国稀有稀土参与有研硅股本次重组的相关事项； 2013 年 5 月 10 日，北京科技投资股东大会 2013 年度第四次会议审议通过北京科技投资参与有研硅股本次重组的相关事项； 2013 年 5 月 31 日，中国节能作出决定，同意中国节能参与有研硅股本次重组的相关事项； 2013 年 5 月 30 日，上海科维思 2013 年第一次临时股东会审议通过上海科维思参与有研硅股本次重组的相关事项； 2013 年 5 月 7 日，甘肃稀土第三届董事会第三次会议审议通过甘肃稀土参与有研硅股本次重组的相关事项； 2013 年 5 月 8 日，纳米创投 2013 年第一次临时股东会审议通过纳米创投参与有研硅股本次重组的相关事项； 2013 年 5 月 20 日，满瑞佳德的股东郑海若先生作出决定，同意满瑞佳德参与有研硅股本次重组的相关事项； 2013 年 5 月 5 日，中和泰达 2013 年第一次临时股东会审议通过中和泰达参与有研硅股本次重组的相关事项。 3、上市公司的内部决策 2013 年 6 月 13 日，公司第五届董事会第四十次会议逐项审议通过了《关于公司向特定对象发行股份购买资产的议案》等与本次重组相关的议案。上述审议事项中涉及关联交易的事项，关联董事回避表决，全体非关联董事一致通过。公司独立董事就本次重组相关事项发表了独立意见。 2013 年 8 月 23 日，公司第五届董事会第四十四次会议审议通过了《关于公司发行股份购买资产并配套融资方案相关补充事宜的议案》等与本次重组相关的议案。上述审议事项中涉及关联交易的事项，关联董事回避表决，全体非关联董事一致通过。公司独立董事就本次重组相关事项发表了独立意见。 2013 年 8 月 23 日，公司第五届监事会第十二次会议审议通过《关于公司向特定对象发行股份购买资产的议案》等与本次重组相关的议案。 2013 年 9 月 9 日，公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司向特定对象发行股份购买资产的议案》等与本次重组相关的议案，并同意有研总院免于以要约方式增持公司股份。 2014 年 1 月 2 日，公司第五届董事会第四十九次会议审议通过了《关于调整发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》和《关于本次调整发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案不构成重大调整的议案》，对本次重组中的募集配套资金部分进行了调整，本次募集配套资金总额调减至不超过 35,981.80 万元。 4、本次重组协议的签署 2013 年 6 月 13 日，公司与有研总院、中国稀有稀土、北京科技投资、中国节能、上海科维思、甘肃稀土、纳米创投、满瑞佳德和中和泰达等各交易对方分别签署了《发行股份购买资产协议书》。 2013 年 8 月 23 日，有研硅股与有研总院、中国稀有稀土、北京科技投资、中国节能、上海科维思、甘肃稀土、纳米创投、满瑞佳德和中和泰达等各交易对方分别签署了《<发行股份购买资产协议书>之补充协议》。 5、中国证监会的核准程序 2013 年 11 月 22 日，中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核通过本次交易。 2014 年 1 月 2 日，中国证监会《关于核准有研半导体材料股份有限公司向北京有色金属研究总院等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1 号）核准本次交易。 6、标的企业的内部决策 2013 年 12 月 30 日，有研稀土召开 2013 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司股东将所持公司全部或部分股份转让给有研半导体材料股份有限公司的议案》等议案。 2013 年 12 月 30 日，有研亿金召开 2013 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于北京有色金属研究总院等四名股东将所持公司全部股份转让给有研半导体材料股份有限公司的议案》、《关于将公司变更为一人有限责任公司的议案》等议案。 2013 年 12 月 30 日，有研光电召开 2013 年第三次临时股东会，审议通过了《关于北京有色金属研究总院将所持公司全部股权转让给有研半导体材料股份有限公司的议案》、《关于将公司变更为一人有限责任公司的议案》等议案。 （二）本次发行情况 1、发行股票的种类和面值 本次发行股份的种类是人民币普通股（A 股），面值为 1 元/股。 2、发行价格 本次发行的定价基准日为公司第五届董事会第四十次会议决议公告日，即2013 年 6 月 14 日。发行价格为定价基准日前 20 个交易日公司股票的交易均价，即 11.26 元/股。 其中，股票交易均价＝决议公告日前 20 个交易日公司股票交易总额/决议公告日前 20 个交易日公司股票交易总量。 3、发行方式和认购方式 发行方式为非公开发行。发行对象以其持有的标的资产认购公司本次发行的股票。 4、发行对象 发行对象为有研总院、中国稀有稀土、北京科技投资、中国节能、上海科维思、甘肃稀土、上海纳米创投、满瑞佳德、中和泰达等 9 家交易对方。 5、发行数量 按照标的资产的交易价格和本次发行股票价格计算，有研硅股向有研总院等交易对方定向发行股份 110,547,658 股，具体情况如下： 交易对方 发行股份数量（股）有研总院 65,472,610中国稀有稀土 17,180,282北京科技投资 8,893,322中国节能 8,084,838上海科维思 4,446,661甘肃稀土 808,484上海纳米创投 2,506,806满瑞佳德 1,941,485中和泰达 1,213,170 合 计 110,547,658 6、限售期限 有研总院本次认购股份的限售期为本次发行完成之日起 36 个月，中国稀有稀土、北京科技投资、中国节能、上海科维思、甘肃稀土、上海纳米创投、满瑞佳德、中和泰达本次认购股份的限售期为本次发行完成之日起 12 个月。 （三）验资和股份登记情况 2014 年 1 月 7 日，立信会计师出具了《验资报告》（信会师报字[2014]第710001 号）。根据上述验资报告，截至 2014 年 1 月 7 日，公司已经收到有研总院、中国稀有稀土、北京科技投资、中国节能、上海科维思、甘肃稀土、上海纳米创投、满瑞佳德、中和泰达等 9 家交易对方缴纳的新增注册资本（股本）合计人民币 110,547,658 元，公司变更后的累计注册资本人民币 388,397,092 元，股本人民币 388,397,092 元。 2014 年 1 月 13 日，公司取得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》，公司向有研总院、中国稀有稀土、北京科技投资、中国节能、上海科维思、甘肃稀土、上海纳米创投、满瑞佳德、中和泰达等 9家交易对方非公开发行的 110,547,658 股股票的相关证券登记手续已办理完毕。 （四）资产过户情况 本次交易中，公司向有研总院、中国稀有稀土、北京科技投资、中国节能、上海科维思、甘肃稀土、上海纳米创投、满瑞佳德、中和泰达等 9 家交易对方非公开发行股份购买其持有的有研稀土 85%股份、有研亿金 95.65%股份、有研光电96.47%股权，并向有研总院非公开发行股份购买其持有的部分机器设备。 截至 2014 年 1 月 7 日，交易对方已将其持有的全部标的资产过户至公司名下。其中：有研亿金已取得《准予变更登记通知书》（（国）登记内变字[2014]第 10 号），由于有研亿金已成为公司的全资子公司，有研亿金依法变更公司类型为有限责任公司，公司名称变更为“有研亿金新材料有限公司”。有研稀土已取得《备案通知书》（（国）登记内备字[2014]第 3 号）。有研光电已取得《企业变更信息表》。2014 年 1 月 7 日，公司与有研总院签署《资产交割协议》，确认有研总院已将其持有的 235 台/套机器设备过户至公司。 （五）独立财务顾问和法律顾问关于本次非公开发行过程和认购对象合规性的结论意见 1、独立财务顾问意见 独立财务顾问认为：有研硅股本次交易履行了必要的决策、审批、核准程序，符合《公司法》、《证券法》、《重组办法》等相关法律、法规和规范性文件的规定。有研硅股已按照有关法律、法规和规范性文件的规定履行了相关信息披露义务。有研硅股向交易对方购买的标的资产已办理了相应的权属变更登记手续。有研硅股已就本次交易涉及的股份变动事宜向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。有研硅股尚需就本次发行股份购买资产涉及的新增注册资本等事宜办理工商变更登记手续。本次重大资产重组并募集配套资金相关后续事项的实施不存在重大法律障碍。 2、法律顾问意见 法律顾问认为：本次发行股份购买资产已履行了必要的法定程序，取得了必要的批准和授权；标的资产已过户至有研硅股名下或交付给有研硅股，已依法办理标的资产过户手续，符合中国法律、法规和规范性文件的规定；有研硅股因本次发行股份购买资产新增的注册资本已进行验资；本次发行股份购买资产的发行对象均具备相应的主体资格，有研硅股已完成本次发行股份购买资产之股份发行与登记；有研硅股尚需就本次发行股份购买资产涉及的新增注册资本等事宜办理工商变更登记手续。 本次重组相关后续事项的办理不存在法律障碍。 二、发行结果及对象简介 （一）发行结果 交易对方 发行股份数量（股） 限售期（月） 限售截止期有研总院 65,472,610 36 2017 年 1 月 10 日中国稀有稀土 17,180,282北京科技投资 8,893,322中国节能 8,084,838 12 2015 年 1 月 10 日上海科维思 4,446,661甘肃稀土 808,484上海纳米创投 2,506,806满瑞佳德 1,941,485中和泰达 1,213,170 合 计 110,547,658 - - （二）发行对象情况 1、有研总院 公司名称 北京有色金属研究总院 注册地址 北京市西城区新外大街 2 号 法定代表人 张少明 注册时间 1952 年 11 月 27 日 注册资金 102,665.80 万元 经济性质 全民所有制 营业执照号 100000000032864 税务登记证号 京税证字 11010240000094X 许可经营项目：《分析实验室》、《稀有金属》期刊的出版发行（仅 限分支机构经营，有效期至2013年12月31日） 一般经营项目：金属、稀有、稀土、贵金属材料及合金产品、五金、 交电、化工和精细化工原料及产品（不含危险化学品）、电池及储 经营范围 能材料、电讯器材、机械电子产品、环保设备、自动化设备的生产、 研制、销售；信息网络工程的开发；技术转让、技术咨询、技术服 务；承接金属及制品分析测试；自有房屋和设备的租赁；进出口业 务；广告发布 2、中国稀有稀土 公司名称 中国稀有稀土有限公司 住所 北京市海淀区西直门北大街 62 号 10 层 法定代表人 熊维平 注册时间 1988 年 4 月 12 日 注册资本 20,000 万元 实收资本 20,000 万元 公司类型 一人有限责任公司（法人独资） 营业执照号 100000000007691 税务登记证号 110108100007699 许可经营项目：无 经营范围 一般经营项目：稀有稀土及其他有色金属的选矿、冶炼、加工；有 色金属及其相关产品、原辅材料的生产销售；应用新技术与开发、 技术服务；进出口业务；化工产品（不含危险化学品）、建筑材料、 钢材、机械电子设备、制冷空调设备、电子器件、汽车及配件、五 金交电、日用百货、木材、办公通讯设备、汽车、有色金属矿产品 和加工产品的销售 3、北京科技投资公司名称 北京科技风险投资股份有限公司注册地址 北京市海淀区中关村南大街 3 号海淀科技大厦 10 层法定代表人 孙婧注册时间 1998 年 10 月 28 日注册资本 46,500 万元实收资本 46,500 万元公司类型 股份有限公司（非上市、国有控股）营业执照号 110000005200432税务登记证号 京税证字 110108633712980 号经营范围 对高新技术企业进行投资及投资管理、投资咨询 4、中国节能公司名称 中国节能环保集团公司注册地址 北京市石景山区八大处高科技园区西井路 3 号法定代表人 王小康注册时间 1989 年 6 月 22 日注册资本 678,338 万元实收资本 678,338 万元公司类型 全民所有制营业执照号 100000000010315税务登记证号 京税证字 110108100010310 号 主营：投资开发、经营、管理和综合利用节能、节材、环保、新能 源和替代能源的项目、与上述业务有关的物资、设备、产品的销售 （国家有专项专营规定的除外）；节电设备的生产与租赁；建设项 目监理、评审、咨询；房地产开发与经营；自营和代理除国家组织经营范围 统一联合经营的 16 种出口商品和国家实行核定公司经营的 14 种进 出口商品以外的其他商品及技术的进出口业务；进料加工和“三来 一补”业务；对销贸易和转口贸易。 兼营：公司投资项目所需物资设备的代购、代销（国家有专项规定的 除外） 5、上海科维思公司名称 上海科维思投资有限公司注册地址 浦东新区花木路832号105室法定代表人 何秀妮注册时间 2001年6月4日注册资本 3,000万元实收资本 3,000万元公司类型 有限责任公司（国内合资）营业执照号 310105000181125税务登记证号 税沪字310105703444388号 高新技术项目的开发与投资，投资管理（除金融），企业管理咨询经营范围 （涉及许可经营的凭许可证经营） 6、甘肃稀土公司名称 甘肃稀土集团有限责任公司注册地址 甘肃省靖远县吴家川稀土新村法定代表人 杨文浩注册时间 2002 年 1 月 21 日注册资本 129,728,000 元实收资本 129,728,000 元公司类型 有限责任公司（国有独资）营业执照号 620000000003613 甘地税字 620421224761327 号税务登记证号 甘国税字 620421224761327 号 稀土产业的实业投资；盐酸、烧碱、液氯等化工产品的批发及运经营范围 输；承办中外合资、合作及国内外贸易；工程设计；物业管理。 （危险化学品经营许可证有效期截止 2013 年 3 月 16 日） 7、纳米创投公司名称 上海纳米创业投资有限公司住所 浦东陆家嘴环路 958 号 1701 室法定代表人 刘明注册时间 2000 年 3 月 28 日注册资本 30,000 万元实收资本 30,000 万元公司类型 有限责任公司（国内合资）营业执照号 310115000556768 税务登记证号 国地税沪字 310115631753308 号 实业投资、资产管理（非金融业务）、科技项目开发及以上相关 经营范围 业务的咨询服务，国内贸易（专项、专控商品除外） 8、满瑞佳德 公司名称 北京满瑞佳德投资顾问有限公司 住所 北京市朝阳区幸福二村 38 号楼 26 层 2 单元 2602 法定代表人 余翔 注册时间 2009 年 8 月 11 日 注册资本 20,000 万元 实收资本 20,000 万元 公司类型 有限责任公司（自然人独资） 营业执照号 110105012161231 税务登记证号 京税证字 110105693256403 号 许可经营项目：无 经营范围 一般经营项目：投资咨询、资产管理、投资管理、项目投资 9、中和泰达 公司名称 北京中和泰达投资管理有限公司 住所 北京市北京经济技术开发区永昌北路商务中心 C01 室 法定代表人 高强 注册时间 2000 年 8 月 28 日 注册资本 2,000 万元 实收资本 2,000 万元 公司类型 其他有限责任公司 营业执照号 110302001643257 税务登记证号 京税证字 110192722613845 号 许可经营项目：无。 一般经营项目：投资管理；技术开发、技术转让、技术培训、技术 经营范围 服务；房地产信息咨询、投资咨询；电脑图文设计；提供劳务服务； 销售五金交电、建筑材料、木材、金属材料、计算机及外围设备。 （未经专项审批的项目除外）。 （三）发行对象与本公司的关联关系 本次发行对象中有研总院为公司控股股东，本次交易构成关联交易。除有研总院外，其他 8 家发行对象与公司无关联关系。 三、本次发行前后公司前十大股东变化 （一）本次发行前公司前十大股东情况 截至 2013 年 12 月 31 日，公司前十大股东情况如下：序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） 1 北京有色金属研究总院 148,782,724 53.55 方正证券股份有限公司客户信用交易担保 2 10,601,109 3.82 证券账户 中信建投证券股份有限公司客户信用交易 3 9,109,028 3.28 担保证券账户 广发证券股份有限公司客户信用交易担保 4 4,745,974 1.71 证券账户 国泰君安证券股份有限公司客户信用交易 5 1,725,376 0.62 担保证券账户 中国中投证券有限责任公司客户信用交易 6 1,643,253 0.59 担保证券账户 7 许红英 1,532,000 0.55 安信证券股份有限公司客户信用交易担保 8 1,262,711 0.45 证券账户 华泰证券股份有限公司客户信用交易担保 9 1,122,160 0.40 证券账户 国信证券股份有限公司客户信用交易担保 10 847,564 0.31 证券账户 （二）本次发行后公司前十大股东情况 本次发行后，截至 2014 年 1 月 10 日，公司前十大股东情况如下：序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） 1 北京有色金属研究总院 214,255,334 55.16 2 中国稀有稀土有限公司 17,180,282 4.42 方正证券股份有限公司客户信用交易担保 3 12,646,488 3.26 证券账户 中信建投证券股份有限公司客户信用交易 4 8,958,763 2.31 担保证券账户 5 北京科技风险投资股份有限公司 8,893,322 2.29 6 中国节能环保集团公司 8,084,838 2.08 广发证券股份有限公司客户信用交易担保 7 5,128,134 1.32 证券账户 序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） 8 上海科维思投资有限公司 4,446,661 1.14 9 上海纳米创业投资有限公司 2,506,806 0.65 10 北京满瑞佳德投资顾问有限公司 1,941,485 0.50 本次发行前后，公司的控股股东均为有研总院，实际控制人均为国务院国资 委，公司控制权未发生变化。 四、本次发行前后公司股本结构变动表 单位：股 股份总类 本次发行前 本次发行 本次发行后 国有法人持有 60,349,434 100,439,536 160,788,970 股份 有限售条件 其他境内法人 的流通股份 0.00 10,108,122 10,108,122 持有股份 小计 60,349,434 110,547,658 170,897,092 无限售条件的流通股份 217,500,000 0.00 217,500,000 股份总额 277,849,434 110,547,658 388,397,092 五、管理层讨论与分析 （一）本次发行对公司财务状况的影响 本次重组完成前后，截至 2012 年 12 月 31 日、2013 年 9 月 30 日，公司资 产规模、构成变化情况如下： 单位：万元 实际 备考 项目 变动幅度 金额 占比 金额 占比 2013 年 9 月 30 日流动资产合计 89,692.21 59.91% 221,712.39 66.21% 147.19%非流动资产合计 60,013.59 40.09% 113,165.36 33.79% 88.57%资产总计 149,705.80 100.00% 334,877.75 100.00% 123.69% 2012 年 12 月 31 日流动资产合计 47,806.18 43.96% 172,397.67 60.73% 260.62%非流动资产合计 60,930.79 56.04% 111,474.21 39.27% 82.95%资产总计 108,736.97 100.00% 283,871.88 100.00% 161.06% 从资产结构上看，截至 2012 年 12 月 31 日，本次重组前后，流动资产占资产总额的比例分别为 43.96%和 60.73%，非流动资产占资产总额的比例分别为56.04%和 39.27%，本次重组后流动资产占比上升，非流动资产占比下降。从整体上看，本次重组能够改善公司的资产结构，增强资产流动性。截至 2013 年 9月 30 日，本次重组前后，流动资产占比分别为 59.91%和 66.21%，非流动资产占比分别为 40.09%和 33.79%，与截至 2012 年末的资产结构相比，流动资产占比有所上升，非流动资产占比有所下降，公司资产流动性有所增强。 从资产规模上看，本次重组完成后，截至 2012 年 12 月 31 日和 2013 年 9月 30 日资产总额分别是 283,871.88 万元和 334,877.75 万元，较重组前分别增加 161.06%和 123.69%。其中，截至 2012 年 12 月 31 日和 2013 年 9 月 30 日，流动资产分别是 172,397.67 万元和 221,712.39 万元，较重组前分别增加 260.62%和 147.19%；非流动资产分别是 111,474.21 万元和 113,165.36 万元，较重组前分别增加 82.95%和 88.57%。 本次重组完成前后，截至 2012 年 12 月 31 日、2013 年 9 月 30 日，公司负债规模、构成变化情况如下： 单位：万元 实际 备考 项目 变动幅度 金额 占比 金额 占比 2013 年 9 月 30 日 流动负债合计 24,310.79 87.13% 87,350.11 95.61% 259.31% 非流动负债合计 3,591.55 12.87% 4,013.26 4.39% 11.74% 负债合计 27,902.34 100.00% 91,363.37 100.00% 227.44% 2012 年 12 月 31 日 流动负债合计 40,734.28 91.56% 92,349.10 95.66% 126.71% 非流动负债合计 3,757.20 8.44% 4,188.00 4.34% 11.47% 负债合计 44,491.48 1