关于锦州港股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：锦州港股份有限公司审计单位：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：
附表2
关于锦州港股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 锦国投及其交易相关方 | 其他 | 应收账款 | 45,147.11 | 79,307.92 | 56,487.21 | 67,967.83 | 贸易业务形成的应收账款 | 非经营性占用 | |
| 锦国投及其交易相关方 | 其他 | 预付款项 | 33,308.49 | 420,756.57 | 2,734.86 | 308,012.08 | 148,787.83 | 贸易业务形成的预付款项 | 非经营性占用 | |
| 小计 | / | / | / | 78,455.60 | 500,064.49 | 2,734.86 | 364,499.29 | 216,755.65 | / | / |
| 总计 | / | / | / | 78,455.60 | 500,064.49 | 2,734.86 | 364,499.29 | 216,755.65 | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属 | 经营性往来 |
| 企业 | 经营性往来 | |||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||
| 非经营性往来 | ||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||
| 非经营性往来 | ||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||
| 非经营性往来 | ||||||
| 总计 | / | / | / | / | / |
1.“锦国投及其交易相关方”参见本年度财务报告附注十八、7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项中所述定义。
2.上述累计发生金额系通过相关交易资金流水初步统计得出，暂列在非经营性资金占用额中，最终以有权机关调查结果为准。
关于锦州港股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / |
| 其他关联方及其附属企业 | 锦国投及其交易相关方 | 其他 | 应收账款 | 7,648.59 | 77,868.96 | 40,370.44 | 45,147.11 | 贸易业务形成的应收账款 | 非经营性占用 | |
| 锦国投及其交易相关方 | 其他 | 预付账款 | 27,613.54 | 479,194.11 | 6,387.48 | 479,886.65 | 33,308.49 | 贸易业务形成的预付款项 | 非经营性占用 | |
| 小计 | / | / | / | 35,262.14 | 557,063.07 | 6,387.48 | 520,257.09 | 78,455.60 | / | / |
| 总计 | / | / | / | 35,262.14 | 557,063.07 | 6,387.48 | 520,257.09 | 78,455.60 | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | / | / |
1.“锦国投及其交易相关方”参见本年度财务报告附注十八、7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项中所述定义。
2.上述累计发生金额系通过相关交易资金流水初步统计得出，暂列在非经营性资金占用额中，最终以有权机关调查结果为准。
关于锦州港股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 锦国投及其交易相关方 | 其他 | 应收账款 | 7,648.59 | 7,648.59 | 贸易业务形成的应收账款 | 非经营性占用 | |||
| 锦国投及其交易相关方 | 其他 | 预付账款 | 314,193.19 | 3,448.38 | 290,028.03 | 27,613.54 | 贸易业务形成的预付款项 | 非经营性占用 | ||
| 小计 | / | / | / | 321,841.78 | 3,448.38 | 290,028.03 | 35,262.14 | / | / | |
| 总计 | / | / | / | 321,841.78 | 3,448.38 | 290,028.03 | 35,262.14 | / | / | |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
| 经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||
| 非经营性往来 | ||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||
| 非经营性往来 | ||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||
| 非经营性往来 | ||||||
| 总计 | / | / | / | / | / |
1.“锦国投及其交易相关方”参见本年度财务报告附注十八、7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项中所述定义。
2.上述累计发生金额系通过相关交易资金流水初步统计得出，暂列在非经营性资金占用额中，最终以有权机关调查结果为准。