关于雅戈尔集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：雅戈尔集团股份有限公司审计单位：立信会计师事务所联系电话：0574-56108177
雅戈尔集团股份有限公司全体股东：
我们审计了雅戈尔集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)2021年度的财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、2021年度合并及母公司利润表、合并及母公司所有者权益变动表、合并及母公司现金流量表和相关财务报表附注，并于2022年4月22日出具了报告号为信会师报字(2022)第ZA12003号的无保留意见审计报告。
贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的相关规定编制了后附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是贵公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司2021年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解贵公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司为披露2021年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：李海兵（特殊普通合伙）
中国注册会计师：陈杰
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 雅戈尔康旅控股有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 500.00 | 500.00 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 宁波新昊农业科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,000.00 | 12.02 | 3,012.02 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 雅戈尔置业控股有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 274,000.00 | 705,000.00 | 894,000.00 | 85,000.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 新马服装国际有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 922,333.94 | 92.95 | 15,825.14 | 906,601.75 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 雅戈尔时尚（上海）科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 70,000.00 | 58,000.00 | 12,000.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 雅戈尔QDII信托金融投资项目 | 子公司 | 其他应收款 | 263.35 | 263.35 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 苏州锐鸣企业管理有限公司 | 子公司的合营企业控制的公司 | 其他应收款 | 32,274.36 | 34.00 | 4,050.00 | 28,258.36 | 合作开发项目垫付款 | 非经营性往来 | |
| 宁波锐鸣置业有限公司 | 子公司的合营企业控制的公司 | 其他应收款 | 20,230.00 | 199.40 | 6,199.40 | 14,230.00 | 合作开发项目垫付款 | 非经营性往来 | ||
| 云南雅戈尔置业有限公司 | 子公司的合营企业 | 其他应收款 | 995.00 | 20.00 | 1,015.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 浙江舟山中轴置业有限公司 | 子公司的合营企业 | 其他应收款 | 2,753.00 | 13,800.00 | 6,036.17 | 3,000.00 | 19,589.17 | 合作开发项目垫付款 | 非经营性往来 | |
| 宁波市开雅 | 子公司的联营 | 其他应收 | 135,352.32 | 21,475.81 | 4,490.13 | 142,832.39 | 18,485.87 | 合作开 | 非经营性 |
| 开发建设有限公司 | 企业 | 款 | 发项目垫付款 | 往来 | |||||
| 宁波市海雅众湘开发建设有限公司 | 子公司的联营企业 | 其他应收款 | 66,646.55 | 3,869.50 | 4,635.27 | 3,550.00 | 71,601.32 | 合作开发项目垫付款 | 非经营性往来 |
| 宁波雅戈尔西城置业有限公司 | 子公司的合营企业 | 其他应收款 | 27,046.41 | 2,057.43 | 29,103.84 | 合作开发项目垫付款 | 非经营性往来 | ||
| 平阳中基联业置业有限公司 | 子公司的联营企业 | 其他应收款 | 17,580.96 | 230.00 | 17,810.96 | 合作开发项目垫付款 | 非经营性往来 | ||
| 珠海宝龙嘉納房地产开发有限公司 | 子公司的合营企业 | 其他应收款 | 11,139.13 | 3,652.61 | 381.09 | 15,172.83 | 合作开发项目垫付款 | 非经营性往来 | |
| 宁波茶亭置业有限公司 | 子公司的联营企业 | 其他应收款 | 700.00 | 700.00 | 合作开发项目垫付款 | 非经营性往来 | |||
| 宁波保隆置业有限公司 | 子公司的联营企业控制的公司 | 其他应收款 | 146,767.92 | 4,296.62 | 60,184.81 | 90,879.73 | 合作开发项目垫付款 | 非经营性往来 | |
| 上海港融戈城市建设有限责任公司 | 子公司的联营企业控制的公司 | 其他应收款 | 99,310.88 | 3,500.67 | 102,811.55 | 合作开发项目垫付款 | 非经营性往来 | ||
| HH-ALI PTE LTD | 子公司的合营企业 | 其他应收款 | 399.09 | 399.09 | 代垫款 | 非经营性往来 | |||
| 海丽汉森安骊（上海）商业管理有限公司 | 子公司的合营企业 | 其他应收款 | 1,055.00 | 4.28 | 1,059.28 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 海丽汉森安骊（宁波） | 子公司的合营企业 | 其他应收款 | 30.60 | 0.27 | 30.87 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 商业有限公司 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 1,491,720.76 | 1,090,797.10 | 23,648.87 | 1,208,015.83 | 1,398,150.90 | / | / |