2016 年第三季度报告公司代码：600156 公司简称：华升股份 湖南华升股份有限公司 2016 年第三季度报告 1 / 21 2016 年第三季度报告 目录一、 重要提示.................................................................. 3二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3三、 重要事项.................................................................. 7四、 附录...................................................................... 9 2 / 21 2016 年第三季度报告一、 重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。1.3 公司负责人刘政、主管会计工作负责人易建军 及会计机构负责人（会计主管人员） 易建军保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。1.4 本公司第三季度报告未经审计。二、 公司主要财务数据和股东变化2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末比上年度末增 本报告期末 上年度末 减(%)总资产 1,182,850,941.58 1,183,835,659.52 -0.08归属于上市公司 656,415,659.85 700,498,983.02 -6.29股东的净资产 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) （1-9 月） （1-9 月）经营活动产生的 54,441,209.72 15,461,450.70 252.11现金流量净额 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 （1-9 月） （1-9 月） （%）营业收入 387,118,803.65 547,051,427.51 -29.24归属于上市公司 -38,275,860.59 -5,728,947.46 -568.11股东的净利润归属于上市公司 -40,364,433.39 -15,650,140.72 -157.92股东的扣除非经常性损益的净利润加权平均净资产 -5.63 -0.84 减少 4.79 个百分点收益率（%）基本每股收益 -0.0952 -0.0142 -570.42（元/股）稀释每股收益 -0.0952 -0.0142 -570.42 3 / 21 2016 年第三季度报告（元/股）非经常性损益项目和金额√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期金额 年初至报告期末金额 说明 项目 （7－9 月） （1-9 月）非流动资产处置损益 245,201.88 401,535.68越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府 548,479.18 2,829,310.16补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 4 / 21 2016 年第三季度报告与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其 -26,526.12 184,232.34他营业外收入和支出其他符合非经常性损 0.00益定义的损益项目所得税影响额 -348,650.66 -829,075.50少数股东权益影响额 -142,688.38 -497,429.88（税后） 合计 275,815.90 2,088,572.802.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况 表 单位：股股东总数（户） 前十名股东持股情况 股东名称 期末持股数 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质 5 / 21 2016 年第三季度报告 （全称） 量 (%) 条件股份数 股份状态 数量 量湖南华升集团 162,104,312 40.31 40,000,000 国有法人 质押公司安同良 8,700,000 2.16 未知 境内自然人太平人寿保险 5,037,901 1.25 未知有限公司－分 未知红－团险分红中国服装集团 2,344,120 0.58 国有法人 未知公司龚洁 1,919,800 0.48 未知 境内自然人湖南省益阳市 1,822,074 0.45 国有法人财源建设投资 未知有限公司周芹 1,539,753 0.38 未知 境内自然人全国社保基金 1,499,859 0.37 未知 未知一零八组合李欣立 1,400,000 0.35 未知 境内自然人蒋晓燕 1,219,491 0.30 未知 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量 量 种类 数量湖南华升集团公司 162,104,312 人民币普通股 162,104,312安同良 8,700,000 人民币普通股 8,700,000太平人寿保险有限公司－ 5,037,901 5,037,901 人民币普通股分红－团险分红中国服装集团公司 2,344,120 人民币普通股 2,344,120龚洁 1,919,800 人民币普通股 1,919,800湖南省益阳市财源建设投 1,822,074 1,822,074 人民币普通股资有限公司周芹 1,539,753 人民币普通股 1,539,753全国社保基金一零八组合 1,499,859 人民币普通股 1,499,859李欣立 1,400,000 人民币普通股 1,400,000蒋晓燕 1,219,491 人民币普通股 1,219,491上述股东关联关系或一致 公司前十大股东中 1、4、6 位为国有法人股股东，之间不存在关联行动的说明 关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的 一致行动人，其余股东本公司未知其之间是否存在关联关系或一致 行动关系。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 6 / 21 2016 年第三季度报告2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股 情况表□适用 √不适用三、 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用 □不适用资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度% 变动原因应收票据 6,152,433.99 14,528,011.00 -57.65 本期票据结算业务 减少应收账款 149,628,356.81 162,478,313.48 -7.91 系国内外经济形势 下行，订单减少，收 入减少。短期借款 28,000,000.00 47,000,000.00 -40.43 系控股子公司湖南 华升株洲雪松有限 公司及湖南汇一制 药机械有限公司本 期偿还借款。应交税费 16,143,243.78 31,447,447.24 -48.67 系销售下降相应税 费减少预收账款 91,947,064.56 45,464,363.89 102.24 主要系本公司控股 子公司湖南华升洞 庭麻业有限公司 2015 年 1 月 21 日新 成立的岳阳单一置 业有限公司经营房 地产开发业务，今年 预收房屋销售款增 加，其次湖南华升工 贸公司本期外汇预 收款增加其他应付款 139,391,764.25 45,709,459.96 204.95 主要系本公司控股 子公司株洲雪松公 司本期收到的拆迁 款影响递延收益 5,491,065.79 6,834,919.95 -19.66 系政府补助随着资 产项目运行确认为 损益 7 / 21 2016 年第三季度报告利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度%营业收入 387,118,803.65 547,051,427.51 -29.24 系国内外经济形势 下行，订单减少，收 入减少。营业成本 373,198,340.87 513,219,004.67 -27.28 系国内外经济形势 下行，订单减少，收 入减少。营业税金及附加 3,281,472.00 2,312,782.67 41.88 主要系本公司控股 子公司湖南华升洞 庭麻业有限公司 2015 年 1 月 21 日新 成立的岳阳单一置 业有限公司经营房 地产开发业务，今年 预收房屋销售款计 提的营业税增加现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动幅度%经营活动产生的 54,441,209.72 15,461,450.70 252.11 系本公司控股子公现金流量净额 司株洲雪松公司本 期收到的拆迁款影 响等筹资活动产生的 -16,359,224.37 6,918,713.94 -336.45 系本期偿还短期借现金活动净额 款及分配股利影响3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用 √不适用3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况√适用 □不适用 如未能 及时履 承 是否 行应说 诺 承诺 承诺时间 有履 是否及时严承诺背景 承诺方 明未完 类 内容 及期限 行期 格履行 成履行 型 限 的具体 原因 8 / 212016 年第三季度报告 9 / 21 2016 年第三季度报告四、 附录4.1 财务报表 合并资产负债表 2016 年 9 月 30 日编制单位:湖南华升股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额流动资产： 货币资金 224,890,096.14 189,924,759.07 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 6,152,433.99 14,528,011.00 应收账款 149,628,356.81 162,478,313.48 预付款项 39,211,187.50 50,023,125.86 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 11,750,294.90 11,015,423.79 买入返售金融资产 存货 329,989,990.13 322,640,934.01 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 14,000,000.00 11,028,798.07 流动资产合计 775,622,359.47 761,639,365.28非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 21,461,005.96 21,461,005.96 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 17,239,702.45 16,969,172.45 投资性房地产 23,014,385.41 23,967,012.17 10 / 21 2016 年第三季度报告 固定资产 141,062,071.13 150,315,762.68 在建工程 11,560,878.18 9,322,179.83 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 151,651,652.09 158,921,171.13 开发支出 商誉 3,388,225.08 3,388,225.08 长期待摊费用 递延所得税资产 26,113,161.81 26,114,264.94 其他非流动资产 11,737,500.00 11,737,500.00 非流动资产合计 407,228,582.11 422,196,294.24 资产总计 1,182,850,941.58 1,183,835,659.52流动负债： 短期借款 28,000,000.00 47,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 10,000.00 应付账款 111,619,385.12 155,220,230.08 预收款项 91,947,064.56 45,464,363.89 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 46,956,840.46 52,649,220.25 应交税费 16,143,243.78 31,447,447.24 应付利息 应付股利 其他应付款 139,391,764.25 45,709,459.96 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 434,068,298.17 377,490,721.42非流动负债： 长期借款 11 / 21 2016 年第三季度报告 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 28,003,031.26 28,003,031.26 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 5,491,065.79 6,834,919.95 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 33,494,097.05 34,837,951.21 负债合计 467,562,395.22 412,328,672.63所有者权益 股本 402,110,702.00 402,110,702.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 142,958,091.80 142,958,091.80 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 20,885,861.75 20,885,861.75 一般风险准备 未分配利润 90,461,004.30 134,544,327.47 归属于母公司所有者权益合计 656,415,659.85 700,498,983.02 少数股东权益 58,872,886.51 71,008,003.87 所有者权益合计 715,288,546.36 771,506,986.89 负债和所有者权益总计 1,182,850,941.58 1,183,835,659.52法定代表人：刘政 主管会计工作负责人：易建军 会计机构负责人：易建军 母公司资产负债表 2016 年 9 月 30 日编制单位:湖南华升股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额流动资产： 货币资金 10,189,158.32 31,682,914.59 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 12 / 21 2016 年第三季度报告 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 21,090,867.48 16,472,719.23 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 31,280,025.80 48,155,633.82非流动资产： 可供出售金融资产 11,349,984.00 11,349,984.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 484,932,231.63 484,661,701.63 投资性房地产 固定资产 60,393.63 99,112.54 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 18,901,577.82 18,901,577.82 其他非流动资产 非流动资产合计 515,244,187.08 515,012,375.99 资产总计 546,524,212.88 563,168,009.81流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 74,138.51 80,819.51 应交税费 24,374.03 1,177,100.86 应付利息 应付股利 13 / 21 2016 年第三季度报告 其他应付款 10,337,098.28 14,837,836.31 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 10,435,610.82 16,095,756.68非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 10,435,610.82 16,095,756.68所有者权益： 股本 402,110,702.00 402,110,702.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 108,145,574.46 108,145,574.46 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 20,885,861.75 20,885,861.75 未分配利润 4,946,463.85 15,930,114.92 所有者权益合计 536,088,602.06 547,072,253.13 负债和所有者权益总计 546,524,212.88 563,168,009.81法定代表人：刘政 主管会计工作负责