关于重庆啤酒股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：重庆啤酒股份有限公司审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0571-88216888
附表2
关于重庆啤酒股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年度其他变动金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | ||||||||||
| 非经营性占用 | |||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | ||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | ||||||||||
| 非经营性占用 | |||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | ||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | ||||||||||
| 非经营性占用 | |||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / |
| 总计 | / | / | / | / | / | ||||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年度其他变动金额[注] | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | Carlsberg Marketing Sdn BHD | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 8.08 | 0.91 | 8.99 | 销售啤酒 | 经营性往来 | |||
| Carlsberg Singapore Pte Ltd | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 25.49 | 174.04 | 180.00 | 19.53 | 销售啤酒 | 经营性往来 | |||
| CAMBREW LIMITED | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 24.12 | 103.55 | 127.67 | 销售啤酒 | 经营性往来 | ||||
| Carlsberg Brewery Hong Kong Limited | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,908.19 | 7,098.07 | 6,367.34 | 2,638.92 | 销售啤酒 | 经营性往来 | |||
| 金贝亚太（北京）餐饮有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 7.28 | 87.37 | 85.92 | -8.73 | 销售啤酒 | 经营性往来 | |||
| Lao Brewery Co.LTD | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 17.32 | 17.32 | 销售啤酒 | 经营性往来 | |||||
| Carlsberg Brewery Hong Kong Limited | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 1.17 | 11.84 | 11.73 | 1.28 | 商标使用费 | 经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 非经营性往来 | ||||||||||
| 非经营性往来 | |||||||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | ||||||||||
| 非经营性往来 | |||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | ||||||||||
| 非经营性往来 | |||||||||||
| 总计 | / | / | / | 1,974.33 | 7,493.10 | 6,798.97 | -8.73 | 2,659.73 | / | / |
[注] 其他变动金额减少8.73万元系2023年10月公司完成收购后合并范围发生变化，金贝亚太（北京）餐饮有限公司纳入合并范围，对该公司的应收款项随合并范围变动而并入本公司财务报表