金健米业股份有限司
财务报表附注2020?度
金额单人民?元
一、司基本情况
金健米业股份?限?以简??或??系?湖南省人民?府湘?函19982?文批准由常德?粮油总?发起设立1998?4?27日在常德?工商??管理局登记注总部湖南省常德?????统一社会信用代码91430700183811016L的营业执照注资?641,783,218.00元股份总数641,783,218股?股面值1元均系无限售条的流通股份?股票?1998?5?6日在海证券交易??牌交易
??属副食品?工业要?营活?水稻小麦食用油料大豆玉米等粮食作物的精深?工?售及乳制品休闲食品的生产?售要产品或提供的劳?大米面粉面条食用油牛奶及制品休闲食品等
????表业??2021?3?31日第?董会第十次会?批准对外?出
??将金健粮食?限?金健面制品?限?金健植物油?限?湖南金健米业营??限?以简?金健营??和湖南金健乳业股份?限?等19家子?纳入?期合并???表?围情况??????表?注和七之说明
、财务报表的编制基础
(一) 编制?础
?????表以?续?营编制?础
() ?续?营能力评
???在导?对?告期?起12个?内的?续?营能力产生重大疑虑的?或情况
三、重要会计政策及会计估计
重要提示???据??生产?营特点针对金融工值固定资产?旧无形资产摊?收入确认等交易或?制定了体会??策和会?估?
(一) 遵循企业会?准则的声明
???编制的???表符合企业会?准则的要求真?完整地??了?的??状况?营成果和?金流?等?信息
() 会?期间
会??度自?1?1日起?12?31日?
() 营业周期
??营业?的营业周期较短以12个?作资产和负债的流?性划⺮标准
(四) 记???
采用人民?记???
(五) ?一?制和非?一?制企业合并的会?处理方法
1. ?一?制企业合并的会?处理方法
?在企业合并中?得的资产和负债按照合并日被合并方在最??制方合并???表中的?面值???按照被合并方??者?益在最??制方合并???表中的?面值份额支付的合并对?面值或发?股份面值总额的差额调整资??资??足的调整留?收益
2. 非?一?制企业合并的会?处理方法
?在购买日对合并成?大合并中?得的被购买方?辨认净资产允值份额的差额确认商誉如果合并成?小合并中?得的被购买方?辨认净资产允值份额首对?得的被购买方各??辨认资产负债及或?负债的允值以及合并成?的????复??复??合并成?小合并中?得的被购买方?辨认净资产允值份额的差额?入?期损益
() 合并???表的编制方法
母?将?制的??子?纳入合并???表的合并?围合并???表以母?及子?的???表?础?据他?资料由母?按照企业会?准则第33?双双合并???表编制
(七) 合营安排⺮类及共??营会?处理方法
1. 合营安排⺮共??营和合营企业
2. ??共??营的合营方时确认共??营中利益份额相的列?目
(1) 确认单独???的资产以及按??份额确认共???的资产
(2) 确认单独??�的负债以及按??份额确认共??�的负债
(3) 确认出售??的共??营产出份额?产生的收入
(4) 按???份额确认共??营因出售资产?产生的收入
(5) 确认单独?发生的?用以及按???份额确认共??营发生的?用() ?金及?金等物的确定标准列示?金流?表中的?金是指???金以及?以随时用支付的?款?金等物是指企业??的期限短流?性强易转换?知金额?金值??风险很小的投资
(九) 外?业?和外??表?算
1. 外?业??算
外?交易在初始确认时采用交易发生日即期汇率的?似汇率?算人民?金额资产负债表日外???性?目采用资产负债表日即期汇率?算因汇率?而产生的汇兑差额除购建符合资??条资产?的外?门借款?金及利息的汇兑差额外?入?期损益以?史成???的外?非??性?目采用交易发生日即期汇率的?似汇率?算改?人民?金额以允值??的外?非??性?目采用允值确定日的即期汇率?算差额?入?期损益或他综合收益
2. 外????表?算
资产负债表中的资产和负债?目采用资产负债表日的即期汇率?算??者?益?目除?⺮配利润?目外他?目采用交易发生日的即期汇率?算利润表中的收入和?用?目采用交易发生日的即期汇率?算按照述?算产生的外????表?算差额?入他综合收益
(十) 金融工
1. 金融资产和金融负债的⺮类
金融资产在初始确认时划⺮以类(1) 以摊余成???的金融资产(2) 以允值?????入他综合收益的金融资产(3) 以允值?????入?期损益的金融资产
金融负债在初始确认时划⺮以四类(1) 以允值?????入?期损益的金融负债(2) 金融资产转移符合??确认条或继续?入被转移金融资产?形成的金融负债(3) 属述(1)或(2)的??�保合?以及属述(1)并以?场利率?款的?款?诺(4) 以摊余成???的金融负债
2. 金融资产和金融负债的确认依据??方法和??确认条
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始??方法
?成金融工合?的一方时确认一?金融资产或金融负债初始确认金融资产或金融负债时按照允值??对以允值?????入?期损益的金融资产和金融负债相交易?用直接?入?期损益对他类别的金融资产或金融负债相交易?用?入初始确认金额但是?初始确认的?收?款?包含重大融资成⺮或?考虑?超过一?的合?中的融资成⺮的按照企业会?准则第14?双双收入?定义的交易格??初始??
(2) 金融资产的?续??方法
1) 以摊余成???的金融资产
采用??利率法按照摊余成????续??以摊余成???属任何?期系的一部⺮的金融资产?产生的利得或损失在??确认重⺮类按照??利率法摊?或确认值时?入?期损益
2) 以允值?????入他综合收益的债?工投资
采用允值???续??采用??利率法?算的利息值损失或利得及汇兑损益?入?期损益他利得或损失?入他综合收益??确认时将之前?入他综合收益的累?利得或损失他综合收益中转出?入?期损益
3) 以允值?????入他综合收益的?益工投资
采用允值???续??获得的股利属投资成?收回部⺮的除外?入?期损益他利得或损失?入他综合收益??确认时将之前?入他综合收益的累?利得或损失他综合收益中转出?入留?收益
4) 以允值?????入?期损益的金融资产
采用允值???续??产生的利得或损失包括利息和股利收入)?入?期损益除非?金融资产属?期系的一部⺮
(3) 金融负债的?续??方法
1) 以允值?????入?期损益的金融负债
?类金融负债包括交易性金融负债含属金融负债的?生工和指定以允值?????入?期损益的金融负债对?类金融负债以允值???续??因?自身信用风险??引起的指定以允值?????入?期损益的金融负债的允值??金额?入他综合收益除非?处理会?成或扩大损益中的会?错配?类金融负债产生的他利得或损失包括利息?用除因?自身信用风险??引起的允值???入?期损益除非?金融负债属?期系的一部⺮??确认时将之前?入他
综合收益的累?利得或损失他综合收益中转出?入留?收益
2) 金融资产转移符合??确认条或继续?入被转移金融资产?形成的金融负债按照企业会?准则第23?双双金融资产转移相规定????
3) 属述1)或2)的??�保合?以及属述1)并以?场利率?款的?款?诺
在初始确认?按照列两?金额之中的较高者???续?? 按照金融工的值规定确定的损失准备金额 初始确认金额扣除按照企业会?准则第14?双双收入相规定?确定的累?摊?额?的余额
4) 以摊余成???的金融负债
采用??利率法以摊余成???以摊余成???属任何?期系的一部⺮的金融负债?产生的利得或损失在??确认按照??利率法摊?时?入?期损益
(4) 金融资产和金融负债的??确认
1) ?满足列条之一时??确认金融资产
收?金融资产?金流?的合??利???
金融资产?转移?转移满足企业会?准则第23?双双金融资产转移金融资产??确认的规定
2) ?金融负债或一部⺮的?时义???解除时相???确认?金融负债或?部⺮金融负债
3. 金融资产转移的确认依据和??方法
?转移了金融资产???几乎??的风险和?酬的??确认?金融资产并将转移中产生或保留的?利和义?单独确认资产或负债保留了金融资产???几乎??的风险和?酬的继续确认?转移的金融资产?既没?转移也没?保留金融资产???几乎??的风险和?酬的⺮别列情况处理(1) ?保留对?金融资产?制的??确认?金融资产并将转移中产生或保留的?利和义?单独确认资产或负债(2) 保留了对?金融资产?制的按照继续?入?转移金融资产的程度确认?金融资产并相?确认?负债
金融资产整体转移满足??确认条的将列两?金额的差额?入?期损益(1) ?转移金融资产在??确认日的?面值(2) 因转移金融资产而收到的对原直接?入他综合收益的允值??累?额中对???确认部⺮的金额?及转移的金融资产以允值?????入他综合收益的债?工投资之和转移了金融资产的一部⺮
?被转移部⺮整体满足??确认条的将转移前金融资产整体的?面值在??确认部⺮和继续确认部⺮之间按照转移日各自的相对允值??⺮摊并将列两?金额的差额?入?期损益(1) ??确认部⺮的?面值(2) ??确认部⺮的对原直接?入他综合收益的允值??累?额中对???确认部⺮的金额?及转移的金融资产以允值?????入他综合收益的债?工投资之和
4. 金融资产和金融负债的允值确定方法
?采用在?前情况?用并?足够?利用数据和他信息支?的估值?术确定相金融资产和金融负债的允值?将估值?术使用的输入值⺮以层?并依次使用
(1) 第一层次输入值是在??日能够?得的相?资产或负债在活跃?场??调整的?
(2) 第层次输入值是除第一层次输入值外相资产或负债直接或间接??察的输入值包括活跃?场中类似资产或负债的?非活跃?场中相?或类似资产或负债的?除?以外的他??察输入值如在?常?间隔期间??察的利率和收益率曲线等?场验证的输入值等
(3) 第层次输入值是相资产或负债的??察输入值包括能直接?察或无法由??察?场数据验证的利率股票波?率企业合并中?�的?置义?的?来?金流?使用自身数据作出的??预测等
5. 金融工值
(1) 金融工值??和会?处理
?以预期信用损失?础对以摊余成???的金融资产以允值?????入他综合收益的债?工投资合?资产租赁?收款⺮类以允值?????入?期损益的金融负债以外的?款?诺属以允值?????入?期损益的金融负债或属金融资产转移符合??确认条或继续?入被转移金融资产?形成的金融负债的??�保合???值处理并确认损失准备
预期信用损失是指以发生??的风险?重的金融工信用损失的???均值信用损失是指?按照原??利率??的?据合??收的??合??金流?预期收?的???金流?之间的差额即全部?金短缺的?值中对?购买或源生的?发生信用值的金融资产按照?金融资产?信用调整的??利率??
对购买或源生的?发生信用值的金融资产?在资产负债表日仅将自初始确认?整个?续期内预期信用损失的累???确认损失准备
对由企业会?准则第14?双双收入规?的交易形成含重大融资成⺮或者?考虑超过一?的合?中的融资成⺮的?收款?及合?资产??用简???方法按照相?整个?续期内的预期信用损失金额??损失准备对租赁?收款由企业会?准则第14?双双收入规?的交易形成包含重大融资成⺮的?收款?及合?资产??用简???方法按照相?整个?续期内的预期信用损失金额??损失准备除述??方法以外的金融资产?在?个资产负债表日评估信用风险自初始确认?是否??显著增?如果信用风险自初始确认??显著增??按照整个?续期内预期信用损失的金额??损失准备如果信用风险自初始确认??显著增??按照?金融工?来12个?内预期信用损失的金额??损失准备?利用?获得的合理?依据的信息包括前瞻性信息通过比较金融工在资产负债表日发生??的风险在初始确认日发生??的风险以确定金融工的信用风险自初始确认?是否?显著增?
资产负债表日若?判断金融工只?较的信用风险则假定?金融工的信用风险自初始确认?并?显著增?
?以单?金融工或金融工组合?础评估预期信用风险和??预期信用损失?以金融工组合?础时?以共?风险特?依据将金融工划⺮?组合
?在?个资产负债表日重新??预期信用损失由?形成的损失准备的增?或转回金额作值损失或利得?入?期损益对以摊余成???的金融资产损失准备抵?金融资产在资产负债表中列示的?面值对以允值?????入他综合收益的债?投资?在他综合收益中确认损失准备抵?金融资产的?面值
(2) 按组合评估预期信用风险和??预期信用损失的金融工
| ? 目 | 确定组合的依据 | ??预期信用损失的方法 |
| 他?收款双双?龄组合 | ?龄 | 参考?史信用损失?验结合?前状况以及对?来??状况的预测通过??风险敞?和?来12个?内或整个?续期预期信用损失率?算预期信用损失 |
| 他?收款双双合并?围内联?来组合 | 款?性? |
(3) 按组合??预期信用损失的?收款?
1) 体组合及??预期信用损失的方法
| ? 目 | 确定组合的依据 | ??预期信用损失的方法 |
| ?收银??兑汇票 | 票据类型 | 参考?史信用损失?验结合?前状况以及对?来??状况的预测通过??风险敞?和整个?续期预期信用损失率?算预期信用损失 |
| ?收?款双双?龄组合 | ?龄 | 参考?史信用损失?验结合?前状况以及对?来??状况的预测编制?收?款?龄整个?续期预期信用损失率对照表?算预期信用损失 |
2) ?收?款双双?龄组合的?龄整个?续期预期信用损失率对照表
| ? 龄 | ?收?款 预期信用损失率(%) |
| 1?以内含? | 2.00 |
| 1-2? | 10.00 |
| 2-3? | 20.00 |
| 3-4? | 50.00 |
| 4-5? | 80.00 |
| 5?以 | 100.00 |
6. 金融资产和金融负债的抵?
金融资产和金融负债在资产负债表内⺮别列示相互抵?但?时满足列条的?以相互抵??的净额在资产负债表内列示(1) ??抵??确认金额的法定?利?种法定?利是?前?执?的(2) ??划以净额结算或?时???金融资产和清偿?金融负债
满足??确认条的金融资产转移?对?转移的金融资产和相负债??抵?
(十一) ??
1. ??的⺮类
??包括在日常活?中??以备出售的产成品或商品处在生产过程中的在产品在生产过程或提供劳?过程中耗用的?料和物料等
2. 发出??的?方法
发出??采用??一次???均法
3. ?????净值的确定依据
资产负债表日??采用成????净值孰??按照??类别成?高???净值的差额?提??跌准备直接用出售的??在?常生产?营过程中以???的估?售去估?的?售?用和相税??的金额确定???净值需要?过?工的??在
?常生产?营过程中以?生产的产成品的估?售去?完工时估?将要发生的成?估?的?售?用和相税??的金额确定???净值资产负债表日?一???中一部⺮?合?格?定他部⺮?在合?格的⺮别确定???净值并对?的成???比较⺮别确定??跌准备的?提或转回的金额
4. ??的盘?制度
??的盘?制度永续盘?制
5. 值易耗品和包装物的摊?方法
(1) 值易耗品
按照一次转?法??摊?
(2) 包装物
按照一次转?法??摊?(十) 合?成?合?成??的资产包括合??得成?和合?履?成???得合?发生的增?成?预期能够收回的作合??得成?确认一?资产如果合??得成?的摊?期限超过一?在发生时直接?入?期损益?履?合?发生的成??用??固定资产或无形资产等相准则的规??围?时满足列条的作合?履?成?确认一?资产
1. ?成?一份?前或预期?得的合?直接相包括直接人工直接?料制??用或类似?用明确由?户?�的成?以及仅因?合?而发生的他成?
2. ?成?增?了??来用履?履?义?的资源
3. ?成?预期能够收回
?对合?成??的资产采用?资产相的商品或服?收入确认相?的?础??摊??入?期损益
如果合?成??的资产的?面值高因转让?资产相的商品或服?预期能够?得的剩余对去估?将要发生的成??对超出部⺮?提值准备并确认资产值损失以前期间值的因素之?发生??使得转让?资产相的商品或服?预期能够?得的剩余对去估?将要发生的成?高?资产?面值的转回原??提的资产值准备并?入?期损益但转回?的资产?面值超过假定?提值准备情况?资产在转回日的?面值
(十) 划⺮??待售的非流?资产或处置组
1. ??待售的非流?资产或处置组的⺮类
?将?时满足列条的非流?资产或处置组划⺮??待售类别1?据类似交易中出售?类资产或处置组的惯例在?前状况即?立即出售2出售极?能发生即???就出售?划作出?获得确定的购买?诺预?出售将在一?内完成?转售而?得的非流?资产或处置组在?得日满足预?出售将在一?内完成的条短期通常3个?内很?能满足??待售类别的他划⺮条的在?得日将划⺮??待售类别因?无法?制的列原因之一导?非联方之间的交易?能在一?内完成?然?诺出售非流?资产或处置组的继续将非流?资产或处置组划⺮??待售类别1买方或他方意外设定导?出售延期的条?针对?些条??及时采???预?能够自设定导?出售延期的条起一?内?利?解延期因素2因发生罕?情况导???待售的非流?资产或处置组?能在一?内完成出售?在最初一?内??针对?些新情况采?必要措施重新满足了??待售类别的划⺮条
2. ??待售的非流?资产或处置组的??
(1) 初始??和?续??
初始??和在资产负债表日重新????待售的非流?资产或处置组时?面值高允值去出售?用?的净额的将?面值记?允值去出售?用?的净额记的金额确认资产值损失?入?期损益?时?提??待售资产值准备
对?得日划⺮??待售类别的非流?资产或处置组在初始??时比较假定划⺮??待售类别情况的初始??金额和允值去出售?用?的净额以两者孰??除企业合并中?得的非流?资产或处置组外由非流?资产或处置组以允值去出售?用?的净额作初始??金额而产生的差额?入?期损益
对??待售的处置组确认的资产值损失金额抵处置组中商誉的?面值?据处置组中的各?非流?资产?面值?占比重按比例抵?面值
??待售的非流?资产或处置组中的非流?资产?提?旧或摊???待售的处置组中负债的利息和他?用继续予以确认
(2) 资产值损失转回的会?处理
?续资产负债表日??待售的非流?资产允值去出售?用?的净额增?的以前记的金额予以恢复并在划⺮??待售类别?确认的资产值损失金额内转回转回金额?入?期损益划⺮??待售类别前确认的资产值损失转回
?续资产负债表日??待售的处置组允值去出售?用?的净额增?的以前记的金额予以恢复并在划⺮??待售类别?非流?资产确认的资产值损失金额内转回转回金额?入?期损益?抵的商誉?面值以及非流?资产在划⺮??待售类别前确认的资产值损失转回??待售的处置组确认的资产值损失?续转回金额?据处置组中除商誉外各?非流?资产?面值?占比重按比例增??面值
(3) 继续划⺮??待售类别以及??确认的会?处理
非流?资产或处置组因满足??待售类别的划⺮条而继续划⺮??待售类别或非流?资产??待售的处置组中移除时按照以两者孰??1) 划⺮??待售类别前的?面值按照假定划⺮??待售类别情况??确认的?旧摊?或值等??调整?的金额2) ?收回金额
??确认??待售的非流?资产或处置组时将尚?确认的利得或损失?入?期损益
(十四) 长期股?投资
1. 共??制重大影响的判断
按照相?定对某?安排?在共?的?制并?安排的相活?必??过⺮?制?的参方一??意?才能策认定共??制对被投资单的??和?营?策?参策的?力但并能够?制或者他方一起共??制?些?策的制定认定重大影响
2. 投资成?的确定
(1) ?一?制的企业合并形成的合并方以支付?金转让非?金资产?�债?或发??益性证券作合并对的在合并日按照?得被合并方??者?益在最??制方合并???表中的?面值的份额作初始投资成?长期股?投资初始投资成?支付的合并对的?面值或发?股份的面值总额之间的差额调整资??资??足的调整留?收益
?通过多次交易⺮????一?制企业合并形成的长期股?投资判断是否属一揽子交易属一揽子交易的把各?交易作一??得?制?的交易??会?处理属一揽子交易的在合并日?据合并???被合并方净资产在最??制方合并???表中的?面值的份额确定初始投资成?合并日长期股?投资的初始投资成??到合并前的长期股?投资?面值?合并日?一??得股份新支付对的?面值之和的差额调整资??资??足的调整留?收益
(2) 非?一?制的企业合并形成的在购买日按照支付的合并对的允值作
初始投资成??通过多次交易⺮???非?一?制企业合并形成的长期股?投资?⺮个别???表和合并???表??相会?处理
1) 在个别???表中按照原??的股?投资的?面值?新增投资成?之和作改按成?法?算的初始投资成?
2) 在合并???表中判断是否属一揽子交易属一揽子交易的把各?交易作一??得?制?的交易??会?处理属一揽子交易的对购买日之前??的被购买方的股?按照?股?在购买日的允值??重新??允值?面值的差额?入?期投资收益购买日之前??的被购买方的股??及?益法?算的他综合收益等的相的他综合收益等转购买日?属?期收益但由被投资方重新??设定?益?划净负债或净资产??而产生的他综合收益除外
(3) 除企业合并形成以外的以支付?金?得的按照??支付的购买款作初始投资成?以发??益性证券?得的按照发??益性证券的允值作初始投资成?以债?重组方式?得的按企业会?准则第12?双双债?重组确定初始投资成?以非??性资产交换?得的按企业会?准则第7?双双非??性资产交换确定初始投资成?
3. ?续??及损益确认方法
对被投资单?施?制的长期股?投资采用成?法?算对联营企业和合营企业的长期股?投资采用?益法?算
4. 通过多次交易⺮?处置对子?投资?丧失?制?的处理方法
(1) 个别???表
对处置的股??面值???得款之间的差额?入?期损益对剩余股?对被投资单?重大影响或者他方一起?施共??制的转?益法?算能对被投资单?施?制共??制或重大影响的按照企业会?准则第22?双双金融工确认和??的相规定???算
(2) 合并???表
1) 通过多次交易⺮?处置对子?投资?丧失?制?属一揽子交易的
在丧失?制?之前处置款处置长期股?投资相对??子?自购买日或合并日开始?续?算的净资产份额之间的差额调整资??资?溢资?溢足的留?收益
丧失对原子??制?时对剩余股?按照在丧失?制?日的允值??重新??处置股??得的对剩余股?允值之和去按原?股比例?算??原?子?自购买日或合并日开始?续?算的净资产的份额之间的差额?入丧失?制??期的投资收益?时商誉原?子?股?投资相的他综合收益等??在丧失?制?时转?期投资收益
2) 通过多次交易⺮?处置对子?投资?丧失?制?属一揽子交易的
将各?交易作一?处置子?并丧失?制?的交易??会?处理但是在丧失?制?之前?一次处置款处置投资对?的??子?净资产份额的差额在合并???表中确认他综合收益在丧失?制?时一并转入丧失?制??期的损益
(十五) 固定资产
1. 固定资产确认条
固定资产是指生产商品提供劳?出租或?营管理而??的使用?限超过一个会??度的?形资产固定资产在?时满足??利益很?能流入成?能够?靠??时予以确认
2. 各类固定资产的?旧方法
| 类 别 | ?旧方法 | ?旧?限(?) | ?值率(%) | ??旧率(%) |
| ??及建筑物 | ?限?均法 | 25-40 | 5 | 3.80-2.375 |
| 机器设备 | ?限?均法 | 7-14 | 5 | 13.57-6.79 |
| 电子设备 | ?限?均法 | 4-5 | 5 | 23.75-19.00 |
| ?输工 | ?限?均法 | 10-12 | 5 | 9.50-7.92 |
| 他设备 | ?限?均法 | 5-8 | 5 | 19.00-11.875 |
3. 融资租入固定资产的认定依据?方法和?旧方法
符合列一?或数?标准的认定融资租赁(1) 在租赁期?满时租赁资产的???转移给?租人(2) ?租人?购买租赁资产的选????立的购买款预?将??使选??时租赁资产的允值因而在租赁开始日就?以合理确定?租人将会?使?种选??(3) 即使资产的???转移但租赁期占租赁资产使用寿命的大部⺮ [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以含75%](4) ?租人在租赁开始日的最租赁付款额?值几乎相?租赁开始日租赁资产允值 [ 90%以含90%]出租人在租赁开始日的最租赁收款额?值几乎相?租赁开始日租赁资产允值 [ 90%以含90%]
(5) 租赁资产性?特?如果作较大改?只??租人才能使用
融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的允值最租赁付款额的?值中较者入?按自?固定资产的?旧?策?提?旧(十) 在建工程
1. 在建工程?时满足??利益很?能流入成?能够?靠??则予以确认在建工程按建???资产?到预定?使用状态前?发生的??成???
2. 在建工程?到预定?使用状态时按工程??成?转入固定资产??到预定?使用状态但尚?办理竣工算的按估?值转入固定资产待办理竣工算?按??成?调整原暂估值但调整原??提的?旧
(十七) 借款?用
1. 借款?用资??的确认原则
?发生的借款?用?直接?属符合资??条的资产的购建或者生产的予以资???入相资产成?他借款?用在发生时确认?用?入?期损益
2. 借款?用资??期间
(1) ?借款?用?时满足列条时开始资??1) 资产支出??发生2) 借款?用??发生3) 使资产?到预定?使用或??售状态?必要的购建或者生产活???开始
(2) 若符合资??条的资产在购建或者生产过程中发生非?常中断并中断时间?续超过3个?暂停借款?用的资??中断期间发生的借款?用确认?期?用直?资产的购建或者生产活?重新开始
(3) ??购建或者生产符合资??条的资产?到预定?使用或??售状态时借款?用停?资??
3. 借款?用资??率以及资??金额
购建或者生产符合资??条的资产而借入门借款的以门借款?期??发生的利息?用包括按照??利率法确定的?或溢的摊?去将尚??用的借款资金?入银??得的利息收入或??暂时性投资?得的投资收益?的金额确定?予资??的利息金额购建或者生产符合资??条的资产占用了一般借款的?据累?资产支出超过门借款的资产支出???均数乘以占用一般借款的资??率?算确定一般借款?予资??的利息金额
(十) 生物资产
1. 生物资产是指?生命的?物和植物包括?耗性生物资产生产性生物资产和益性生物资产生物资产?时满足列条时予以确认(1) 因过去的交易或者?对拥?或者?制(2) ?的??利益很?能流入?(3) 成?能够?靠??时予以确认
2. 各类生产性生物资产的?旧方法
| 类 别 | ?旧方法 | 使用寿命(?) | ?值率(%) | ??旧率(%) |
| 奶牛 | ?限?均法 | 8 | 5 | 11.875 |
3. 生产性生物资产使用寿命预?净?值的确定依据
生物资产按照成???初始??外购生物资产的成?包括购买款相税??输?保险?以及?直接?属购买?资产的他支出自?殖的生产性生物资产按??发生成??
企业?据生产性生物资产的性?使用情况和???利益的预期??方式合理确定使用寿命预?净?值和?旧方法
(十九) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用?利?商标?及??术等按成???初始??
2. 使用寿命?限的无形资产在使用寿命内按照??无形资产?的??利益的预期??方式系统合理地摊?无法?靠确定预期??方式的采用直线法摊?体?限如
| ? 目 | 摊??限(?) |
| 土地使用? | 40-50 |
| 利? | 10 |
| 商标? | 10 |
| ??术 | 10 |
3. 内部研究开发?目研究阶段的支出发生时?入?期损益内部研究开发?目开发阶段的支出?时满足列条的确认无形资产(1) 完成?无形资产以使能够使用或出售在?术???性(2) ?完成?无形资产并使用或出售的意?(3) 无形资产产生??利益的方式包括能够证明?用?无形资产生产的产品?在?场或无形资产自身?在?场无形资产将在内部使用的能证明?用性(4) ?足够的?术??资源和他资源支?以完成?无形资产的开发并?能力使用或出售?无形资产(5) ?属?无形资产开发阶段的支出能够?靠地??
(十) 部⺮长期资产值对长期股?投资固定资产在建工程采用成?模式??的生产性生物资产使用寿命?限的无形资产等长期资产在资产负债表日?迹象表明发生值的估??收回金额对因企业合并?形成的商誉和使用寿命确定的无形资产无论是否?在值迹象??都??值测试商誉结合相的资产组或者资产组组合??值测试
若述长期资产的?收回金额?面值的按差额确认资产值准备并?入?期损益(十一) 长期待摊?用长期待摊?用?算??支出摊?期限在1?以含1?的各??用长期待摊?用按??发生额入?在?益期或规定的期限内⺮期?均摊?如果长期待摊的?用?目能使以?会?期间?益则将尚?摊?的??目的摊余值全部转入?期损益(十) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬离职?福利辞?福利和他长期职工福利
2. 短期薪酬的会?处理方法
在职工?提供服?的会?期间将??发生的短期薪酬确认负债并?入?期损益或相资产成?
3. 离职?福利的会?处理方法
离职?福利⺮设定提??划和设定?益?划
(1) 在职工?提供服?的会?期间?据设定提??划?算的?缴?金额确认负债并?入?期损益或相资产成?
(2) 对设定?益?划的会?处理通常包括列?骤
1) ?据预期累?福利单法采用无偏相互一?的精算假设对?人?统???和????等作出估???设定?益?划?产生的义?并确定相义?的?属期间?时对设定?益?划?产生的义?予以??以确定设定?益?划义?的?值和?期服?成?
2) 设定?益?划?在资产的将设定?益?划义??值去设定?益?划资产允值?形成的赤?或盈余确认一?设定?益?划净负债或净资产设定?益?划?在盈余的以设定?益?划的盈余和资产限两?的孰者??设定?益?划净资产
3) 期?将设定?益?划产生的职工薪酬成?确认服?成?设定?益?划净负债或净资产的利息净额以及重新??设定?益?划净负债或净资产?产生的??等部⺮中服?成?和设定?益?划净负债或净资产的利息净额?入?期损益或相资产成?重新
??设定?益?划净负债或净资产?产生的???入他综合收益并在?续会?期间允许转回?损益但?以在?益?围内转移?些在他综合收益确认的金额
4. 辞?福利的会?处理方法
向职工提供的辞?福利在列两者孰早日确认辞?福利产生的职工薪酬负债并?入?期损益(1) ?能单方面撤回因解除劳?系?划或裁建??提供的辞?福利时
(2) ?确认?及支付辞?福利的重组相的成?或?用时
5. 他长期职工福利的会?处理方法
向职工提供的他长期福利符合设定提??划条的按照设定提??划的?规定??会?处理除?之外的他长期福利按照设定?益?划的?规定??会?处理简?相会?处理将产生的职工薪酬成?确认服?成?他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新??他长期职工福利净负债或净资产?产生的??等组成?目的总净额?入?期损益或相资产成?
(十) 预?负债
1. 因对外提供�保诉讼?产品??保证损合?等或??形成的义?成??�的?时义?履??义?很?能导???利益流出??义?的金额能够?靠的??时?将??义?确认预?负债
2. ?按照履?相?时义??需支出的最佳估?数对预?负债??初始??并在资产负债表日对预?负债的?面值??复?
(十四) 收入
1. 收入确认原则
合?开始日?对合???评估识别合??包含的各单?履?义?并确定各单?履?义?是在某一时段内履??是在某一时点履?
满足列条之一时属在某一时段内履?履?义?否则属在某一时点履?履?义?(1) ?户在?履?的?时即?得并?耗?履??带来的??利益(2) ?户能够?制?履?过程中在建商品(3) ?履?过程中?产出的商品??替代用途?在整个合?期间内??就累??今?完成的履?部⺮收?款?
对在某一时段内履?的履?义??在?段时间内按照履??度确认收入履??度能合理确定时??发生的成?预?能够得到补偿的按照??发生的成?金额确认收入直到履??度能够合理确定?对在某一时点履?的履?义?在?户?得相商品或服??制?时点确认收入在判断?户是否??得商品?制?时?考虑列迹象
(1) ?就?商品??时收款?利即?户就?商品负??时付款义?(2) ??将?商品的法定???转移给?户即?户?拥??商品的法定???(3) ??将?商品?物转移给?户即?户??物占??商品(4) ??将?商品???的要风险和?酬转移给?户即?户??得?商品???的要风险和?酬(5) ?户?接??商品(6)他表明?户??得商品?制?的迹象
2. 收入??原则
(1) ?按照⺮摊?各单?履?义?的交易格??收入交易格是?因向?户转让商品或服?而预期??收?的对金额包括代第方收?的款?以及预期将??给?户的款?
(2) 合?中?在??对的?按照期望值或最?能发生金额确定??对的最佳估?数但包含??对的交易格超过在相确定性?除时累??确认收入极?能会发生重大转回的金额
(3) 合?中?在重大融资成⺮的?按照假定?户在?得商品或服??制?时即以?金支付的?付金额确定交易格?交易格合?对之间的差额在合?期间内采用??利率法摊?合?开始日?预??户?得商品或服??制??户支付款间隔超过一?的考虑合?中?在的重大融资成⺮
(4) 合?中包含两?或多?履?义?的?合?开始日按照各单?履?义???诺商品的单独售的相对比例将交易格⺮摊?各单?履?义?
3. 收入确认的体方法
?要?售大米面粉面条食用油牛奶及制品休闲食品等产品属在某一时点履?的履?义?内?产品收入确认需满足以条???据合??定将产品交付给?户?户能够导?商品的使用并中获得几乎全部的??利益产品?售收入金额?确定??收回?款或?得了收款凭证相的??利益很?能流入产品相的成?能够?靠地??外?产品收入确认需满足以条???据合??定将产品??得提单产品?售收入金额?确定??收回?款或?得了收款凭证相的??利益很?能流入产品相的成?能够?靠地??
(十五) ?府补?
1. ?府补?在?时满足列条时予以确认(1) ?能够满足?府补???的条
(2) ?能够收到?府补??府补???性资产的按照收到或?收的金额???府补?非??性资产的按照允值??允值能?靠?得的按照?义金额??
2. 资产相的?府补?判断依据及会?处理方法
?府文规定用购建或以他方式形成长期资产的?府补?划⺮资产相的?府补??府文明确的以?得?补?必?备的??条?础??判断以购建或他方式形成长期资产??条的作资产相的?府补?资产相的?府补?相资产的?面值或确认递延收益资产相的?府补?确认递延收益的在相资产使用寿命内按照合理系统的方法⺮期?入损益按照?义金额??的?府补?直接?入?期损益相资产在使用寿命结束前被出售转让?废或发生毁损的将尚?⺮配的相递延收益余额转入资产处置?期的损益
3. 收益相的?府补?判断依据及会?处理方法
除资产相的?府补?之外的?府补?划⺮收益相的?府补?对?时包含资产相部⺮和收益相部⺮的?府补?难以?⺮资产相或收益相的整体?类收益相的?府补?收益相的?府补?用补偿以?期间的相成??用或损失的确认递延收益在确认相成??用或损失的期间?入?期损益或相成?用补偿?发生的相成??用或损失的直接?入?期损益或相成?
4. ?日常?营活?相的?府补?按照??业????入他收益或相成??用?日常活?无的?府补??入营业外收支
5. ?策性优惠?款贴息的会?处理方法
(1) ??将贴息资金?付给?款银?由?款银?以?策性优惠利率向?提供?款的以??收到的借款金额作借款的入?值按照借款?金和??策性优惠利率?算相借款?用
(2) ??将贴息资金直接?付给?的将对?的贴息相借款?用
(十) 合?资产合?负债
??据履?履?义??户付款之间的系在资产负债表中列示合?资产或合?负债?将?一合?的合?资产和合?负债相互抵??以净额列示
?将拥?的无条(即仅?时间流逝)向?户收?对的?利作?收款?列示将?向?户转让商品而??收?对的?利??利?时间流逝之外的他因素作合?资产列示
?将?收或?收?户对而?向?户转让商品的义?作合?负债列示
(十七) 递延?得税资产递延?得税负债
1. ?据资产负债的?面值?税?础之间的差额?作资产和负债确认的?
目按照税法规定?以确定?税?础的??税?础?面数之间的差额按照预期收回?资产或清偿?负债期间的?用税率?算确认递延?得税资产或递延?得税负债
2. 确认递延?得税资产以很?能?得用来抵扣?抵扣暂时性差?的?纳税?得额限资产负债表日?确凿证据表明?来期间很?能获得足够的?纳税?得额用来抵扣?抵扣暂时性差?的确认以前会?期间?确认的递延?得税资产
3. 资产负债表日对递延?得税资产的?面值??复?如果?来期间很?能无法获得足够的?纳税?得额用以抵扣递延?得税资产的利益则记递延?得税资产的?面值在很?能获得足够的?纳税?得额时转回记的金额
4. ??期?得税和递延?得税作?得税?用或收益?入?期损益但包括列情况产生的?得税(1) 企业合并(2) 直接在??者?益中确认的交易或者?
(十) 租赁
1. ?营租赁的会?处理方法
??租人时在租赁期内各个期间按照直线法将租金?入相资产成?或确认?期损益发生的初始直接?用直接?入?期损益或?租金在??发生时?入?期损益
?出租人时在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认?期损益发生的初始直接?用除金额较大的予以资??并⺮期?入损益外均直接?入?期损益或?租金在??发生时?入?期损益
2. 融资租赁的会?处理方法
??租人时在租赁期开始日?以租赁开始日租赁资产允值最租赁付款额?值中两者较者作租入资产的入?值将最租赁付款额作长期?付款的入?值差额?确认融资?用发生的初始直接?用?入租赁资产值在租赁期各个期间采用??利率法?算确认?期的融资?用
?出租人时在租赁期开始日?以租赁开始日最租赁收款额初始直接?用之和作?收融资租赁款的入?值?时记录?�保余值将最租赁收款额初始直接?用及?�保余值之和?值之和的差额确认???融资收益在租赁期各个期间采用??利率法?算确认?期的融资收入
(十九) ⺮部?告
?以内部组?结构管理要求内部?告制度等依据确定?营⺮部?的?营⺮部是指?时满足列条的组成部⺮
1. ?组成部⺮能够在日常活?中产生收入发生?用
2. 管理层能够定期评?组成部⺮的?营成果以定向配置资源评业绩
3. 能够通过⺮析?得?组成部⺮的??状况?营成果和?金流?等?会?信息(十) 重要会??策和会?估??更企业会?准则??引起的会??策?更
1. ?自2020?1?1日起执???部修??的企业会?准则第14?双双收入(以简?新收入准则)?据相新旧准则衔接规定对?比期间信息予调整首次执?日执?新准则的累?影响数追溯调整??告期期初留?收益及???表他相?目金额
执?新收入准则对?2020?1?1日???表的要影响如
| ? 目 | 资产负债表 | ||
| 2019?12?31日 | 新收入准则调整影响 | 2020?1?1日 | |
| 预收款? | 98,436,714.75 | -98,436,714.75 | |
| 他?付款 | 55,540,132.00 | -5,218,003.26 | 50,322,128.74 |
| 合?负债 | 95,310,313.28 | 95,310,313.28 | |
| 他流?负债 | 8,344,404.73 | 8,344,404.73 | |
2. ?自2020?1?1日起执???部2019?度颁?的企业会?准则解释第13???会??策?更采用?来?用法处理
四、税项
(一) 要税种及税率
| 税 种 | ?税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 以按税法规定?算的?售?物和?税劳?收入?础?算??税额扣除?期允许抵扣的??税额?差额部⺮?交增值税 | 13%9%6%5%3% |
| ?产税 | ??的按?产原值一次除20%?余值的1.2%?缴租??的按租金收入的12%?缴 | 1.2%12% |
| 城?维?建设税 | ??缴纳的流转税税额 | 5%7% |
| 教育??? | ??缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育?? | ??缴纳的流转税税额 | 2% |
| 企业?得税 | ?纳税?得额 | 25% |
() 税收优惠
?据中?人民共和?企业?得税法第十五条第十七条第一款以及中?人民共和?企业?得税法?施条例第十条第一款规定??子?金健粮食?限?金健植物油?限?黑龙江金健天?粮食?限?金健粮食益??限?和金健面制品?限?产品初?工业?免?企业?得税
五、合并财务报表项目注释
说明????表?注的期初数指???表???数按新收入准则调整?的2020?1?1日的数据
(一) 合并资产负债表?目注释
1. ??资金
(1) 明?情况
| ? 目 | 期?数 | 期初数 |
| ???金 | 180,717.76 | 138,296.84 |
| 银??款 | 377,847,760.80 | 139,217,096.40 |
| 他??资金 | 3,924,027.65 | 6,918,368.91 |
| 合 ? | 381,952,506.21 | 146,273,762.15 |
(2) 他说明
期?他??资金包括信用证保证金1,205,389.51元?汇保证金611,955.69元?出投资款2,070,986.00元及支付?和微信?款35,696.45元中信用证保证金和?汇保证金使用?到限制
2. ?收票据
(1) 类别明?情况
| 种 类 | 期?数 | ||||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?面值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | ?提比例(%) | ||
| 按组合?提坏?准备 | 4,787,921.29 | 100.00 | 4,787,921.29 | ||
| 中银??兑汇票 | 4,787,921.29 | 100.00 | 4,787,921.29 | ||
| 合 ? | 4,787,921.29 | 100.00 | 4,787,921.29 | ||
(续表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?面值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | ?提比例(%) | ||
| 按组合?提坏?准备 | 1,100,000.00 | 100.00 | 1,100,000.00 | ||
| 中银??兑汇票 | 1,100,000.00 | 100.00 | 1,100,000.00 | ||
| 合 ? | 1,100,000.00 | 100.00 | 1,100,000.00 | ||
(2) 采用组合?提坏?准备的?收票据
| ? 目 | 期?数 | ||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?提比例(%) | |
| 银??兑汇票组合 | 4,787,921.29 | ||
| 小 ? | 4,787,921.29 | ||
3. ?收?款
(1) 明?情况
1) 类别明?情况
| 种 类 | 期?数 | ||||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?面值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | ?提比例(%) | ||
| 单??提坏?准备 | 17,876,000.23 | 14.32 | 17,542,768.55 | 98.14 | 333,231.68 |
| 按组合?提坏?准备 | 106,923,579.87 | 85.68 | 3,491,622.40 | 3.27 | 103,431,957.47 |
| 合 ? | 124,799,580.10 | 100.00 | 21,034,390.95 | 16.85 | 103,765,189.15 |
(续表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?面值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | ?提比例(%) | ||
| 单??提坏?准备 | 17,805,633.53 | 11.41 | 17,472,401.85 | 98.13 | 333,231.68 |
| 按组合?提坏?准备 | 138,226,287.53 | 88.59 | 3,951,207.35 | 2.86 | 134,275,080.18 |
| 合 ? | 156,031,921.06 | 100.00 | 21,423,609.20 | 13.73 | 134,608,311.86 |
2) 期?单??提坏?准备的?收?款
| 单?? | ?面余额 | 坏?准备 | ?提比例(%) | ?提理由 |
| 新一佳超??限? | 13,682,249.33 | 13,682,249.33 | 100.00 | ???注十一 |
| 他 | 4,193,750.90 | 3,860,519.22 | 92.05 | 预?无法全额收回 |
| 小 ? | 17,876,000.23 | 17,542,768.55 | 98.14 |
3) 采用?龄组合?提坏?准备的?收?款
| ? 目 | 期?数 | ||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?提比例(%) | |
| 1?以内 | 100,207,684.03 | 2,004,153.68 | 2.00 |
| 1-2? | 5,102,220.15 | 510,222.02 | 10.00 |
| 2-3? | 627,432.99 | 125,486.60 | 20.00 |
| 3-4? | 268,965.20 | 134,482.60 | 50.00 |
| 5?以 | 717,277.50 | 717,277.50 | 100.00 |
| 小 ? | 106,923,579.87 | 3,491,622.40 | 3.27 |
(2) ?龄情况
| ? 龄 | 期??面余额 |
| 1?以内 | 100,207,684.03 |
| 1-2? | 5,119,914.65 |
| 2-3? | 667,432.99 |
| 3-4? | 1,942,184.61 |
| 4-5? | 13,144,922.37 |
| 5?以 | 3,717,441.45 |
| 合 ? | 124,799,580.10 |
(3) 坏?准备??情况
| ? 目 | 期初数 | ?期增? | ?期少 | 期?数 | ||||
| ?提 | 收回 | 他 | 转回 | ?? | 他 | |||
| 单??提坏?准备 | 17,472,401.85 | 70,366.70 | 17,542,768.55 | |||||
| 按组合?提坏?准备 | 3,951,207.35 | -459,584.95 | 3,491,622.40 | |||||
| 小 ? | 21,423,609.20 | -389,218.25 | 21,034,390.95 | |||||
(4) ?期无????的?收?款
(5) ?收?款金额前5?情况
| 单?? | ?面余额 | 占?收?款余额的比例(%) | 坏?准备 |
| 新一佳超??限? | 13,682,249.33 | 10.96 | 13,682,249.33 |
| 重庆?四季风日用品?限? | 9,244,992.76 | 7.41 | 184,899.86 |
| ??高商业??股份?限? | 9,222,075.21 | 7.39 | 201,274.99 |
| 湖南中金食品科?股份?限? | 7,573,086.57 | 6.07 | 428,924.66 |
| 拉萨?城?净土业发展?限? | 6,764,880.00 | 5.42 | 135,297.60 |
| 小 ? | 46,487,283.87 | 37.25 | 14,632,646.44 |
4. ?收款?融资
(1) 明?情况
| ? 目 | 期?数 | |||||
| 初始成? | 利息调整 | ??利息 | 允值 ?? | ?面值 | 值准备 | |
| ?收票据 | 2,150,000.00 | 2,150,000.00 | ||||
| 合 ? | 2,150,000.00 | 2,150,000.00 | ||||
(续表)
| ? 目 | 期初数 | |||||
| 初始成? | 利息调整 | ??利息 | 允值 ?? | ?面值 | 值准备 | |
| ?收票据 | ||||||
| 合 ? | ||||||
(2) 采用组合?提坏?准备的?收票据
| ? 目 | 期?数 | ||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?提比例(%) | |
| 银??兑汇票组合 | 2,150,000.00 | ||
| 小 ? | 2,150,000.00 | ||
5. 预付款?
(1) ?龄⺮析
| ? 龄 | 期?数 | 期初数 | ||||||
| ?面余额 | 比例(%) | 值准备 | ?面值 | ?面余额 | 比例(%) | 值准备 | ?面值 | |
| 1 ?以内 | 132,337,592.86 | 99.42 | 132,337,592.86 | 113,416,870.90 | 98.98 | 113,416,870.90 | ||
| 1-2 ? | 671,903.79 | 0.50 | 671,903.79 | 1,033,930.41 | 0.90 | 1,033,930.41 | ||
| 2-3 ? | 8,330.41 | 0.01 | 8,330.41 | 67,333.02 | 0.06 | 67,333.02 | ||
| 3 ?以 | 91,336.32 | 0.07 | 91,336.32 | 74,003.30 | 0.06 | 74,003.30 | ||
| 合 ? | 133,109,163.38 | 100.00 | 133,109,163.38 | 114,592,137.63 | 100.00 | 114,592,137.63 |
(2) 预付款?金额前5?情况
| 单?? | ?面余额 | 占预付款?余额 的比例(%) |
| 中纺油脂?限? | 26,403,533.04 | 19.84 |
| 广东??油脂?限? | 23,907,889.94 | 17.96 |
| 海佰融?业?限? | 17,227,950.00 | 12.94 |
| 常德?鼎城金标粮油工业?限? | 13,944,474.67 | 10.48 |
| 阜新蒙??自?县丰?粮食?易?限? | 7,209,243.44 | 5.42 |
| 小 ? | 88,693,091.09 | 66.64 |
6. 他?收款
(1) 明?情况
1) 类别明?情况
| 种 类 | 期?数 | ||||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?面值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | ?提比例(%) | ||
| 单??提坏?准备 | 51,574,901.00 | 86.08 | 29,389,195.00 | 56.98 | 22,185,706.00 |
| 按组合?提坏?准备 | 8,338,593.80 | 13.92 | 881,945.34 | 10.58 | 7,456,648.46 |
| 合 ? | 59,913,494.80 | 100.00 | 30,271,140.34 | 50.52 | 29,642,354.46 |
(续表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?面值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | ?提比例(%) | ||
| 单??提坏?准备 | 46,485,175.00 | 90.04 | 28,879,195.00 | 62.13 | 17,605,980.00 |
| 按组合?提坏?准备 | 5,141,356.98 | 9.96 | 1,120,753.21 | 21.80 | 4,020,603.77 |
| 合 ? | 51,626,531.98 | 100.00 | 29,999,948.21 | 58.11 | 21,626,583.77 |
2) 期?单??提坏?准备的他?收款
| 单?? | ?面余额 | 坏?准备 | ?提比例(%) | ?提理由 |
| 常德?路桥建设开发? | 27,348,129.89 | 27,348,129.89 | 100.00 | 预?无法收回 |
| 朱元发 | 1,071,729.84 | 1,071,729.84 | 100.00 | 预?无法收回 |
| 湖南省储备粮管理?限? | 15,600,000.00 | 粮食收储款?值测试?在坏?风险 | ||
| 湖南省??? | 6,585,706.00 | 粮油补贴及贴息款?值测试?在坏?风险 | ||
| 他 | 969,335.27 | 969,335.27 | 100.00 | 预?无法收回 |
| 小 ? | 51,574,901.00 | 29,389,195.00 | 56.98 |
3)
采用组合?提坏?准备的他?收款
| 组合?? | 期?数 | ||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?提比例(%) | |
| ?龄组合 | 8,338,593.80 | 881,945.34 | 10.58 |
| 中1?以内 | 7,234,177.57 | 144,593.56 | 2.00 |
| 1-2? | 331,820.50 | 33,182.05 | 10.00 |
| 2-3? | 69,400.00 | 13,880.00 | 20.00 |
| 3-4? | 15,200.00 | 7,600.00 | 50.00 |
| 4-5? | 26,530.00 | 21,224.00 | 80.00 |
| 5?以 | 661,465.73 | 661,465.73 | 100.00 |
| 小 ? | 8,338,593.80 | 881,945.34 | 10.58 |
(2) ?龄情况
| ? 龄 | 期??面余额 |
| 1?以内 | 29,419,883.57 |
| 1-2? | 831,820.50 |
| 2-3? | 79,400.00 |
| 3-4? | 15,200.00 |
| 4-5? | 26,530.00 |
| 5?以 | 29,540,660.73 |
| 合 ? | 59,913,494.80 |
(3) 坏?准备??情况
| ? 目 | 第一阶段 | 第阶段 | 第阶段 | 小 ? |
| ?来12个? 预期信用损失 | 整个?续期预期信用损失(?发生信用值) | 整个?续期预期信用损失(?发生信用值) | ||
| 期初数 | 69,768.35 | 21,465.61 | 29,908,714.25 | 29,999,948.21 |
| 期初数在?期 | 双双 | 双双 | 双双 | |
| --转入第阶段 | -6,636.41 | 6,636.41 | ||
| --转入第阶段 | -353.89 | -6,940.00 | 7,293.89 | |
| --转回第阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| ?期?提 | 81,815.51 | 12,020.03 | 177,356.59 | 271,192.13 |
| ?期收回 | ||||
| ?期转回 | ||||
| ?期?? | ||||
| 他?? | ||||
| 期?数 | 144,593.56 | 33,182.05 | 30,093,364.73 | 30,271,140.34 |
(4) ?期无????的他?收款情况
(5) 他?收款款?性?⺮类情况
| 款?性? | 期?数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 5,995,105.73 | 1,853,392.09 |
| ?收暂付款 | 46,991,013.29 | 31,554,269.85 |
| 储备粮补贴及贴息款 | 6,585,706.00 | 17,605,980.00 |
| 他 | 341,669.78 | 612,890.04 |
| 合 ? | 59,913,494.80 | 51,626,531.98 |
(6) 他?收款金额前5?情况
| 单?? | 款?性? | ?面余额 | ?龄 | 占他?收款余额的比例(%) | 坏?准备 |
| 常德?路桥建设开发? | ?收暂付款 | 27,348,129.89 | 5?以 | 45.65 | 27,348,129.89 |
| 湖南省储备粮管理?限? | ?收储备粮收购款 | 15,600,000.00 | 1?以内 | 26.04 | |
| 湖南省??? | 储备粮补贴 | 6,585,706.00 | 1?以内 | 10.99 |
| 及贴息款 | |||||
| ?家粮食和物资储备局粮食交易?调中心 | 保证金 | 4,154,449.09 | 1?以内 | 6.93 | 83,088.98 |
| 朱元发 | ?收暂付款 | 1,071,729.84 | 5?以 | 1.79 | 1,071,729.84 |
| 小 ? | 54,760,014.82 | 91.40 | 28,502,948.71 |
(7) 按?收金额确认的?府补?
| 单?? | ?府补? ?目?? | ?面余额 | ?龄 | 预?收?的时间金额及依据 |
| 湖南省??? | 2020?省?储备粮油利息和?用补贴 | 6,585,706.00 | 1?以内 | 湘?建指2020169?湘?建指2020199?和湘?建指2020195?2021?1??回款 |
| 小 ? | 6,585,706.00 |
7. ??
(1) 明?情况
| ? 目 | 期?数 | 期初数 | ||||
| ?面余额 | 跌准备 | ?面值 | ?面余额 | 跌准备 | ?面值 | |
| 发出商品 | 21,326,044.87 | 21,326,044.87 | ||||
| 原?料 | 210,342,279.66 | 277,979.14 | 210,064,300.52 | 228,126,642.81 | 162,762.35 | 227,963,880.46 |
| 在产品 | 337,253.87 | 337,253.87 | 278,725.39 | 278,725.39 | ||
| ??商品 | 497,617,612.55 | 1,214,446.34 | 496,403,166.21 | 267,395,595.35 | 3,612,568.63 | 263,783,026.72 |
| 周转?料 | 24,106,289.99 | 1,420,392.44 | 22,685,897.55 | 22,110,430.08 | 1,967,665.22 | 20,142,764.86 |
| ?耗性生物资产 | 489,060.70 | 489,060.70 | 489,060.70 | 489,060.70 | ||
| 静态储备[注] | 236,982,936.47 | 236,982,936.47 | 143,569,077.79 | 143,569,077.79 | ||
| 合 ? | 969,875,433.24 | 2,912,817.92 | 966,962,615.32 | 683,295,576.99 | 5,742,996.20 | 677,552,580.79 |
[注]静态储备包括省?储备粮20,000吨省?储备油16,000吨??储备油2,000吨和??储备粮3,800吨
(2) ??跌准备
1) 明?情况
| ? 目 | 期初数 | ?期增? | ?期少 | 期?数 | ||
| ?提 | 他 | 转回或转? | 他 | |||
| 原?料 | 162,762.35 | 277,979.14 | 162,762.35 | 277,979.14 | ||
| ??商品 | 3,612,568.63 | 1,112,269.54 | 3,510,391.83 | 1,214,446.34 | ||
| 周转?料 | 1,967,665.22 | 676,717.96 | 1,223,990.74 | 1,420,392.44 | ||
| 小 ? | 5,742,996.20 | 2,066,966.64 | 4,897,144.92 | 2,912,817.92 |
2) 确定???净值的体依据?期转回或转???跌准备的原因
期??????净值是指在日常活?中??的估?售去?完工时估?将要发生的成?估?的?售?用以及相税??的金额?期转?的??跌准备系???对外?售
8. 他流?资产
| ? 目 | 期?数 | 期初数 | ||||
| ?面余额 | 值 准备 | ?面值 | ?面余额 | 值 准备 | ?面值 | |
| 待抵扣增值税??税 | 55,635,412.81 | 55,635,412.81 | 43,162,999.38 | 43,162,999.38 | ||
| 待摊?用 | 1,085,588.38 | 1,085,588.38 | 979,100.73 | 979,100.73 | ||
| 预交他税金 | 217,448.11 | 217,448.11 | ||||
| 合 ? | 56,938,449.30 | 56,938,449.30 | 44,142,100.11 | 44,142,100.11 | ||
9. 长期股?投资
(1) ⺮类情况
| ? 目 | 期?数 | 期初数 | ||||
| ?面余额 | 值准备 | ?面值 | ?面余额 | 值准备 | ?面值 | |
| 对联营企业投资 | 26,665,702.08 | 26,665,702.08 | 28,277,368.04 | 28,277,368.04 | ||
| 合 ? | 26,665,702.08 | 26,665,702.08 | 28,277,368.04 | 28,277,368.04 | ||
(2) 明?情况
| 被投资单 | 期初数 | ?期增?? | |||
| 追?投资 | 少投资 | ?益法确认的投资损益 | 他综合 收益调整 | ||
| 联营企业 | |||||
| 湖南?悦酒店?限? | 22,876,851.15 | -1,714,699.54 | |||
| 中南粮油食品科学研究院?限?[注] | 4,803,165.34 | 254,595.84 | |||
| 金健米业泰??限? | 597,351.55 | -113,323.21 | -38,239.05 | ||
| 合 ? | 28,277,368.04 | -1,573,426.91 | -38,239.05 |
(续表)
| 被投资单 | ?期增?? | 期?数 | 值准备 期?余额 | |||
| 他? 益?? | ?告发??金 股利或利润 | ?提 值准备 | 他 | |||
| 联营企业 | ||||||
| 湖南?悦酒店?限? | 21,162,151.61 | |||||
| 中南粮油食品科学研究院?限?[注] | 5,057,761.18 | |||||
| 金健米业泰??限? | 445,789.29 | |||||
| 合 ? | 26,665,702.08 | |||||
[注]????中南粮油食品科学研究院?限?18%的股?董会成员中?一?董对???重大影响故采用?益法?算
10. 他非流?金融资产
| ? 目 | 期?数 | 期初数 |
| ⺮类以允值?????入?期损益的金融资产 | 9,067,739.07 | 15,130,107.73 |
| 中?益工投资 | 9,067,739.07 | 15,130,107.73 |
| 合 ? | 9,067,739.07 | 15,130,107.73 |
11. 固定资产
(1) 明?情况
| ? 目 | ??及 建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | ?输工 | 他设备 | 合 ? |
| ?面原值 | ||||||
| 期初数 | 538,114,743.39 | 247,934,578.52 | 20,986,263.26 | 6,285,298.66 | 24,394,039.23 | 837,714,923.06 |
| ?期增?金额 | 24,268,706.02 | 21,365,065.40 | 1,422,690.35 | 370,391.83 | 1,204,560.13 | 48,631,413.73 |
| 1) 购置 | 2,121,677.70 | 12,326,552.04 | 920,068.38 | 370,391.83 | 876,567.65 | 16,615,257.60 |
| 2) 在建工程转入 | 12,620,573.90 | 9,038,513.36 | 327,992.48 | 21,987,079.74 | ||
| 3) 他增?[注] | 9,526,454.42 | 502,621.97 | 10,029,076.39 | |||
| ?期少金额 | 115,636.79 | 131,721.93 | 878,609.76 | 9,830,568.71 | 10,956,537.19 | |
| 1) 处置或?废 | 115,636.79 | 131,721.93 | 375,987.79 | 304,114.29 | 927,460.80 | |
| 2) 他少[注] | 502,621.97 | 9,526,454.42 | 10,029,076.39 | |||
| 期?数 | 562,383,449.41 | 269,184,007.13 | 22,277,231.68 | 5,777,080.73 | 15,768,030.65 | 875,389,799.60 |
| 累??旧 | ||||||
| 期初数 | 120,853,225.62 | 113,709,126.13 | 17,639,350.94 | 2,724,676.81 | 11,281,990.67 | 266,208,370.17 |
| ?期增?金额 | 18,275,873.46 | 11,257,363.28 | 611,057.57 | 484,396.56 | 1,772,277.69 | 32,400,968.56 |
| 1) ?提 | 14,905,210.67 | 11,257,363.28 | 373,207.42 | 484,396.56 | 1,772,277.69 | 28,792,455.62 |
| 2) 他增?[注] | 3,370,662.79 | 237,850.15 | 3,608,512.94 | |||
| ?期少金额 | 44,742.92 | 91,523.11 | 468,273.25 | 3,541,984.32 | 4,146,523.60 | |
| 1) 处置或?废 | 44,742.92 | 91,523.11 | 230,423.10 | 171,321.53 | 538,010.66 | |
| 2) 他少[注] | 237,850.15 | 3,370,662.79 | 3,608,512.94 | |||
| 期?数 | 139,129,099.08 | 124,921,746.49 | 18,158,885.40 | 2,740,800.12 | 9,512,284.04 | 294,462,815.13 |
| 值准备 | ||||||
| 期初数 | 9,534,523.26 | 6,617,831.85 | 150,985.83 | 92,875.44 | 364,168.70 | 16,760,385.08 |
| ?期增?金额 | ||||||
| 1) ?提 | ||||||
| ?期少金额 | 8,267.13 | 8,267.13 | ||||
| 1) 处置或?废 | 8,267.13 | 8,267.13 | ||||
| 期?数 | 9,534,523.26 | 6,617,831.85 | 150,985.83 | 84,608.31 | 364,168.70 | 16,752,117.95 |
| ?面值 | ||||||
| 期??面值 | 413,719,827.07 | 137,644,428.79 | 3,967,360.45 | 2,951,672.30 | 5,891,577.91 | 564,174,866.52 |
| 期初?面值 | 407,726,994.51 | 127,607,620.54 | 3,195,926.49 | 3,467,746.41 | 12,747,879.86 | 554,746,167.81 |
[注]?期他增?和少系类别调整
12. 在建工程
(1) 明?情况
| ? 目 | 期?数 | 期初数 | ||||
| ?面余额 | 值准备 | ?面值 | ?面余额 | 值准备 | ?面值 | |
| 车间设备改? | 433,628.32 | 433,628.32 | ||||
| 金健粮食包装生产线?改工程 | 2,883,952.71 | 2,883,952.71 | ||||
| 金健粮食(益?)车间仓?改?工程 | 163,539.82 | 163,539.82 | ||||
| 金健重庆粮油食品?地建设工程 | 2,251,981.57 | 2,251,981.57 | ||||
| 他 | 802,550.61 | 802,550.61 | 835,602.73 | 835,602.73 | ||
| 合 ? | 1,236,178.93 | 1,236,178.93 | 6,135,076.83 | 6,135,076.83 | ||
(2) 重要在建工程?目?期??情况
| 工程?? | 预算数 万元 | 期初数 | ?期增? | 转入固定资产 | 他少 | 期?数 |
| 车间设备改? | 374.08 | 3,725,875.90 | 3,292,247.58 | 433,628.32 | ||
| 金健粮食包装生产线?改工程 | 689.00 | 2,883,952.71 | 1,907,964.60 | 4,791,917.31 | ||
| 金健粮食(益?)车间仓?改?工程 | 80.00 | 163,539.82 | 80,000.00 | 243,539.82 | ||
| 金健重庆粮油食品?地建设工程 | 11,500.00 | 2,251,981.57 | 11,103,561.34 | 13,355,542.91 | ||
| 他 | 835,602.73 | 270,780.00 | 303,832.12 | 802,550.61 | ||
| 小 ? | 6,135,076.83 | 17,088,181.84 | 21,987,079.74 | 1,236,178.93 |
(续表)
| 工程?? | 工程累?投入占预算比例(%) | 工程?度(%) | 利息资? ?累?金额 | ?期利息 资??金额 | ?期利息 资??率(%) | 资金来源 |
| 车间设备改? | 99.60 | 90.00 | 自筹 | |||
| 金健粮食包装生产线?改工程 | 78.59 | 100.00 | 自筹 | |||
| 金健粮食(益?)车间仓?改?工程 | 79.12 | 100.00 | 自筹 | |||
| 金健重庆粮油食品?地建设工程 | 96.68 | 100.00 | 自筹 | |||
| 他 | 自筹 | |||||
| 小 ? |
13. 生产性生物资产
| ? 目 | 畜牧殖业 |
| 奶牛 | |
| ?面原值 | |
| 期初数 | 9,373,552.53 |
| ?期增?金额 | |
| ?期少金额 | |
| 期?数 | 9,373,552.53 |
| 累??旧 | |
| 期初数 | 6,950,799.76 |
| ?期增?金额 | 446,915.57 |
| 1) ?提 | 446,915.57 |
| ?期少金额 | |
| 期?数 | 7,397,715.33 |
| ?面值 | |
| 期??面值 | 1,975,837.20 |
| 期初?面值 | 2,422,752.77 |
14. 无形资产
| ? 目 | 土地使用? | 商标? | ??术 | 合 ? |
| ?面原值 | ||||
| 期初数 | 188,590,744.66 | 9,445,289.65 | 900,000.00 | 198,936,034.31 |
| ?期增?金额 | ||||
| ?期少金额 | ||||
| 期?数 | 188,590,744.66 | 9,445,289.65 | 900,000.00 | 198,936,034.31 |
| 累?摊? | ||||
| 期初数 | 27,875,656.03 | 3,895,147.19 | 900,000.00 | 32,670,803.22 |
| ?期增?金额 | 4,114,750.39 | 937,203.00 | 5,051,953.39 | |
| 1) ?提 | 4,114,750.39 | 937,203.00 | 5,051,953.39 | |
| ?期少金额 |
| 期?数 | 31,990,406.42 | 4,832,350.19 | 900,000.00 | 37,722,756.61 |
| ?面值 | ||||
| 期??面值 | 156,600,338.24 | 4,612,939.46 | 161,213,277.70 | |
| 期初?面值 | 160,715,088.63 | 5,550,142.46 | 166,265,231.09 |
15. 商誉
(1) 商誉?面原值
| 被投资单??或形成商誉的? | 期初数 | ?期企业 合并形成 | ?期少 | 期?数 |
| 处置 | ||||
| 湖南金山粮油食品?限??易类业? | 4,352,615.00 | 4,352,615.00 | ||
| 合 ? | 4,352,615.00 | 4,352,615.00 |
(2) 商誉值准备
| 被投资单??或形成商誉的? | 期初数 | ?期增? | ?期少 | 期?数 |
| ?提 | 处置 | |||
| 湖南金山粮油食品?限??易类业? | 4,352,615.00 | 4,352,615.00 | ||
| 小 ? | 4,352,615.00 | 4,352,615.00 |
(3) 商誉值测试过程参数及商誉值损失确认方法
商誉的?收回金额按照预??来?金流?的?值?算预??金流??据?批准的5?期?金流?预测?础?金流?预测使用的??率14.93%预测期以?的?金流??据增长率3%-5%?断得出?增长率和粮油?业总体长期?均增长率相?值测试中采用的他键数据包括产品预?售??生产成?及他相?用??据?史?验及对?场发展的预测确定述键数据?采用的??率是???前?场??时间值和相资产组特定风险的税前利率
16. 长期待摊?用
| ? 目 | 期初数 | ?期增? | ?期摊? | 他少 | 期?数 |
| 土地租赁? | 2,749,572.21 | 49,120.08 | 2,700,452.13 | ||
| 他 | 383,484.07 | 210,393.31 | 173,090.76 | ||
| 合 ? | 3,133,056.28 | 259,513.39 | 2,873,542.89 |
17. 递延?得税资产
(1) ??抵?的递延?得税资产
| ? 目 | 期?数 | 期初数 | ||
| ?抵扣 暂时性差? | 递延 ?得税资产 | ?抵扣 暂时性差? | 递延 ?得税资产 | |
| 资产值准备 | 2,299,261.24 | 574,815.31 | 2,724,709.85 | 681,177.48 |
| 合 ? | 2,299,261.24 | 574,815.31 | 2,724,709.85 | 681,177.48 |
(2) ?确认递延?得税资产明?
| ? 目 | 期?数 | 期初数 |
| ?抵扣暂时性差? | 68,671,205.92 | 142,828,902.20 |
| ?抵扣损 | 390,436,112.67 | 371,641,071.02 |
| 小 ? | 459,107,318.59 | 514,469,973.22 |
(3) ?确认递延?得税资产的?抵扣损将以?度到期
| ? 份 | 期?数 | 期初数 | 备注 |
| 2020? | 9,530,385.67 | ||
| 2021? | 6,735,737.87 | 12,683,073.26 | |
| 2022? | 21,714,656.42 | 27,928,687.82 | |
| 2023? | 49,282,391.74 | 54,599,340.87 | |
| 2024? | 265,123,148.80 | 266,899,583.40 | |
| 2025? | 47,580,177.84 | ||
| 小 ? | 390,436,112.67 | 371,641,071.02 |
18. 他非流?资产
| ? 目 | 期?数 | 期初数 | ||||
| ?面余额 | 值准备 | ?面值 | ?面余额 | 值准备 | ?面值 | |
| 预付?款 | 254,646.03 | 254,646.03 | 75,000.00 | 75,000.00 | ||
| 合 ? | 254,646.03 | 254,646.03 | 75,000.00 | 75,000.00 | ||
19. 短期借款
| ? 目 | 期?数 | 期初数 |
| 预提利息 | 862,043.04 | 999,852.31 |
| 抵押借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 保证借款 | 295,000,000.00 | 420,000,000.00 |
| 信用借款 | 540,420,000.00 | 286,800,000.00 |
| 抵押保证 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 合 ? | 936,282,043.04 | 807,799,852.31 |
20. ?付票据
| ? 目 | 期?数 | 期初数 |
| 银??兑汇票 | 10,000,000.00 | |
| 合 ? | 10,000,000.00 |
21. ?付?款
(1) 明?情况
| ? 目 | 期?数 | 期初数 |
| 采购款 | 86,419,272.00 | 64,999,224.86 |
| 工程款设备款 | 1,274,379.00 | 710,724.47 |
| 合 ? | 87,693,651.00 | 65,709,949.33 |
(2) 期?无?龄1?以重要的?付?款
22. 合?负债
| ? 目 | 期?数 | 期初数[注] |
| ?款 | 135,299,678.91 | 95,310,313.28 |
| 合 ? | 135,299,678.91 | 95,310,313.28 |
[注]期初数???数2019?12?31日差???????表?注(十)1之说明
23. ?付职工薪酬
(1) 明?情况
| ? 目 | 期初数 | ?期增? | ?期少 | 期?数 |
| 短期薪酬 | 17,528,826.91 | 114,317,849.52 | 102,793,822.80 | 29,052,853.63 |
| 离职?福利双设定提??划 | 243,098.61 | 1,991,553.42 | 1,858,388.82 | 376,263.21 |
| 辞?福利 | 166,394.44 | 166,394.44 | ||
| 合 ? | 17,771,925.52 | 116,475,797.38 | 104,818,606.06 | 29,429,116.84 |
(2) 短期薪酬明?情况
| ? 目 | 期初数 | ?期增? | ?期少 | 期?数 |
| 工资?金津贴和补贴 | 12,170,562.57 | 94,796,687.38 | 84,739,553.39 | 22,227,696.56 |
| 职工福利? | 371,050.01 | 9,641,272.05 | 9,638,622.05 | 373,700.01 |
| 社会保险? | 78,687.98 | 3,406,536.85 | 3,432,438.27 | 52,786.56 |
| 中?疗保险? | 56,614.65 | 3,097,294.79 | 3,127,023.90 | 26,885.54 |
| 工伤保险? | 17,179.24 | 79,345.20 | 74,526.27 | 21,998.17 |
| 生育保险? | 894.87 | 11,597.98 | 11,636.22 | 856.63 |
| 他 | 3,999.22 | 218,298.88 | 219,251.88 | 3,046.22 |
| ??金 | 29,222.81 | 2,827,399.64 | 2,815,561.44 | 41,061.01 |
| 工会??和职工教育?? | 4,879,303.54 | 3,645,953.60 | 2,167,647.65 | 6,357,609.49 |
| 小 ? | 17,528,826.91 | 114,317,849.52 | 102,793,822.80 | 29,052,853.63 |
(3) 设定提??划明?情况
| ? 目 | 期初数 | ?期增? | ?期少 | 期?数 |
| ??老保险 | 195,717.16 | 1,907,525.37 | 1,778,241.07 | 325,001.46 |
| 失业保险? | 47,381.45 | 84,028.05 | 80,147.75 | 51,261.75 |
| 小 ? | 243,098.61 | 1,991,553.42 | 1,858,388.82 | 376,263.21 |
24. ?交税?
| ? 目 | 期?数 | 期初数 |
| 增值税 | 930,314.27 | 966,539.54 |
| 企业?得税 | 8,022,465.27 | 2,043,300.76 |
| 代扣代缴个人?得税 | 250,637.37 | 134,575.00 |
| 城?维?建设税 | 36,396.37 | 49,215.61 |
| ?产税 | 31,631.73 | 31,631.73 |
| 土地使用税 | 13,298.40 | 13,298.40 |
| ?花税 | 498,944.43 | 427,926.57 |
| 教育??? | 15,728.74 | 23,156.42 |
| 地方教育?? | 10,485.83 | 11,648.23 |
| 他 | 43,845.53 | 56,543.73 |
| 合 ? | 9,853,747.94 | 3,757,835.99 |
25. 他?付款
(1) 明?情况
| ? 目 | 期?数 | 期初数[注] |
| ?付利息 | 251,167.50 | |
| 他?付款 | 353,096,649.01 | 50,322,128.74 |
| 合 ? | 353,347,816.51 | 50,322,128.74 |
[注] 期初数???数2019?12?31日差???????表?注(十)1之说明
(2) ?付利息
| ? 目 | 期?数 | 期初数 |
| 短期借款?付利息 | 251,167.50 | |
| 小 ? | 251,167.50 |
(3) 他?付款
1) 明?情况
| ? 目 | 期?数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 10,466,697.73 | 9,859,534.61 |
| ?付暂收款 | 31,763,877.65 | 27,868,012.97 |
| ?借款[注] | 300,584,802.00 | |
| 他 | 10,281,271.63 | 12,594,581.16 |
| 合 ? | 353,096,649.01 | 50,322,128.74 |
[注] ?期湖南粮食集团?限?任?以简?粮食集团的?借款情况??????表?注十()4之说明
2) 期?无?龄1?以重要的他?付款
26. 一?内到期的非流?负债
| ? 目 | 期?数 | 期初数 |
| 一?内到期的长期借款 | 413,607.37 | |
| 合 ? | 413,607.37 |
27. 他流?负债
| ? 目 | 期?数 | 期初数[注] |
| 待转??税额 | 11,928,952.02 | 8,344,404.73 |
| 合 ? | 11,928,952.02 | 8,344,404.73 |
[注] 期初数???数2019?12?31日差???????表?注(十)1之说明
28. 长期借款
| ? 目 | 期?数 | 期初数 |
| 信用借款 | 413,607.37 | |
| 合 ? | 413,607.37 |
29. 递延收益
| ? 目 | 期初数 | ?期增? | ?期少 | 期?数 | 形成原因 |
| ?府补?[注] | 71,626,673.36 | 9,961,294.44 | 6,905,246.43 | 74,682,721.37 | ?府补? |
| 合 ? | 71,626,673.36 | 9,961,294.44 | 6,905,246.43 | 74,682,721.37 |
[注] ?府补??期?入?期损益情况??????表?注五(四)3之说明
30. 股?
| ? 目 | 期初数 | ?期增??少以双表示 | 期?数 | ||||
| 发? 新股 | ?股 | ?金 转股 | 他 | 小? | |||
| 股份总数 | 641,783,218.00 | 641,783,218.00 | |||||
31. 资??
| ? 目 | 期初数 | ?期增? | ?期少 | 期?数 |
| 资?溢股?溢 | 400,800,524.61 | 400,800,524.61 | ||
| 他资?? | 68,560,432.34 | 68,560,432.34 | ||
| 合 ? | 469,360,956.95 | 469,360,956.95 |
32. 他综合收益
| ? 目 | 期初数 | ?期发生额 | 期?数 | |||||
| ?期?得税前发生额 | 前期?入他综合收益?期转入损益 | 前期?入他综合收益?期转入留?收益 | ?得税?用 | 税??属母? | 税??属少数股东 | |||
| 将重⺮类?损益的他综合收益 | 70,081.26 | -38,239.05 | -38,239.05 | 31,842.21 | ||||
| 中?益法?转损益的他综合收益 | 70,081.26 | -38,239.05 | -38,239.05 | 31,842.21 | ||||
| 他综合收益合? | 70,081.26 | -38,239.05 | -38,239.05 | 31,842.21 | ||||
33. 盈余?
| ? 目 | 期初数 | ?期增? | ?期少 | 期?数 |
| 法定盈余? | 16,315,761.24 | 16,315,761.24 | ||
| 合 ? | 16,315,761.24 | 16,315,761.24 |
34. ?⺮配利润
| ? 目 | ?期数 | ??期数 |
| 期初?⺮配利润 | -409,746,382.41 | -422,469,109.83 |
| ??期?属母???者的净利润 | 21,061,399.71 | 12,722,727.42 |
| 提?法定盈余? | ||
| 期??⺮配利润 | -388,684,982.70 | -409,746,382.41 |
() 合并利润表?目注释
1. 营业收入/营业成?
(1) 明?情况
| ? 目 | ?期数 | ??期数 | ||
| 收入 | 成? | 收入 | 成? | |
| 营业?收入 | 5,668,129,005.31 | 5,405,921,349.17 | 4,061,149,026.89 | 3,758,607,536.17 |
| 他业?收入 | 47,867,402.47 | 38,043,618.01 | 46,925,463.38 | 37,729,620.07 |
| 合 ? | 5,715,996,407.78 | 5,443,964,967.18 | 4,108,074,490.27 | 3,796,337,156.24 |
(2) 收入按要类别的⺮解信息
| ?告⺮部 | 营业收入金额 |
| 要?营地? | |
| 东? | 1,436,391,331.80 |
| ?? | 143,767,522.77 |
| ?东 | 510,890,186.14 |
| 中南地? | 3,381,967,756.19 |
| 西南 | 196,560,524.91 |
| 西? | 29,008,364.56 |
| ?外 | 14,629,971.98 |
| 小 ? | 5,713,215,658.35 |
| 要产品类型 | |
| 粮油 | 5,550,176,495.16 |
| 乳品 | 99,883,777.56 |
| 食品 | 51,568,172.93 |
| 服?? | 9,393,638.07 |
| 他 | 2,193,574.63 |
| 小 ? | 5,713,215,658.35 |
| 收入确认时间 | |
| 商品在某一时点转让[注] | 5,713,215,658.35 |
| 小 ? | 5,713,215,658.35 |
[注] 按收入确认时间划⺮的收入营业收入的差?系提供的??租赁收入2,780,749.43元
2. 税金及??
| ? 目 | ?期数 | ??期数 |
| 城?维?建设税 | 1,057,692.35 | 1,387,031.39 |
| 教育??? | 810,402.33 | 1,006,234.61 |
| ?花税 | 2,942,799.05 | 2,700,632.28 |
| ?产税 | 3,221,689.01 | 3,578,428.27 |
| 土地使用税 | 3,085,987.30 | 3,553,663.00 |
| 他 | 66,010.86 | 43,015.09 |
| 合 ? | 11,184,580.90 | 12,269,004.64 |
3. ?售?用
| ? 目 | ?期数 | ??期数 |
| ?输?[注] | 54,441,725.14 | |
| 业?招待? | 1,313,231.34 | 729,109.31 |
| 差旅? | 6,511,304.37 | 5,692,913.75 |
| ?场?广? | 79,374,913.73 | 121,162,988.50 |
| 职工薪酬 | 26,334,888.39 | 24,176,795.42 |
| 广告?传? | 6,209,645.75 | 6,732,980.91 |
| 他 | 5,672,418.13 | 5,049,955.81 |
| 合 ? | 125,416,401.71 | 217,986,468.84 |
[注] 新收入准则?输??入营业?成??算
4. 管理?用
| ? 目 | ?期数 | ??期数 |
| 职工薪酬 | 47,010,303.56 | 45,744,733.86 |
| 业?招待? | 3,261,121.52 | 3,300,340.50 |
| ?旧和摊?? | 13,333,421.59 | 14,974,131.42 |
| 咨询服?? | 3,101,765.71 | 2,818,038.85 |
| 交通差旅? | 4,579,145.24 | 5,201,074.91 |
| ??管理? | 8,745,095.41 | 10,736,697.73 |
| ???废 | 488,623.41 | 9,051.70 |
| 他 | 8,850,722.57 | 8,491,212.55 |
| 合 ? | 89,370,199.01 | 91,275,281.52 |
5. 研发?用
| ? 目 | ?期数 | ??期数 |
| 职工薪酬 | 8,504,815.53 | 8,145,209.24 |
| 差旅办? | 200,351.62 | 380,187.47 |
| 直接投入? | 3,115,571.67 | 4,585,254.56 |
| 合 ? | 11,820,738.82 | 13,110,651.27 |
6. ???用
| ? 目 | ?期数 | ??期数 |
| 利息支出 | 36,047,264.93 | 45,952,235.26 |
| 利息收入 | 4,975,317.12 | 6,942,456.80 |
| ??贴息[注] | 12,222,268.61 | 17,487,900.00 |
| 汇兑损益 | 175,747.97 | -122,822.76 |
| 他 | 767,644.01 | 975,845.84 |
| 合 ? | 19,793,071.18 | 22,374,901.54 |
[注] ?期?入???用的??贴息情况??????表?注五(四)3?府补?之说明
7. 他收益
| ? 目 | ?期数 | ??期数 | ?入?期非?常性损益的金额 |
| 资产相的?府补?[注] | 3,819,346.82 | 3,603,920.39 | 3,819,346.82 |
| 收益相的?府补?[注] | 24,668,355.84 | 27,844,708.48 | 16,045,360.65 |
| 代扣个人?得税手续?返? | 12,968.00 | 47,036.42 | 12,968.00 |
| 合 ? | 28,500,670.66 | 31,495,665.29 | 19,877,675.47 |
[注] ?期?入他收益的?府补?情况??????表?注五(四)3之说明
8. 投资收益
| ? 目 | ?期数 | ??期数 |
| ?益法?算的长期股?投资收益 | -1,573,426.91 | 242,460.85 |
| 处置长期股?投资产生的投资收益 | 51,433,993.71 | |
| 金融工??期间的投资收益 | 161,700.00 | |
| 中⺮类以允值?????入?期损益的金融资产 | 161,700.00 | |
| 处置金融工?得的投资收益 | 425,383.98 | -629,248.64 |
| 中⺮类以允值?????入?期损益的金融资产 | 425,383.98 | -629,248.64 |
| 合 ? | -986,342.93 | 51,047,205.92 |
9. 允值??收益
| ? 目 | ?期数 | ??期数 |
| 交易性金融资产 | -6,062,368.66 | -5,617,915.50 |
| 中⺮类以允值?????入?期损益的金融资产产生的允值??收益 | -6,062,368.66 | -5,617,915.50 |
| 合 ? | -6,062,368.66 | -5,617,915.50 |
10. 信用值损失
| ? 目 | ?期数 | ??期数 |
| 坏?损失 | 118,026.12 | -1,584,098.58 |
| 合 ? | 118,026.12 | -1,584,098.58 |
11. 资产值损失
| ? 目 | ?期数 | ??期数 |
| ??跌损失 | -2,066,966.64 | -5,158,649.41 |
| 固定资产值损失 | -2,424,796.95 | |
| 合 ? | -2,066,966.64 | -7,583,446.36 |
12. 资产处置收益
| ? 目 | ?期数 | ??期数 | ?入?期非?常性损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | -142,609.69 | -87,320.79 | -142,609.69 |
| 合 ? | -142,609.69 | -87,320.79 | -142,609.69 |
13. 营业外收入
| ? 目 | ?期数 | ??期数 | ?入?期非?常性 损益的金额 |
| 理赔收入 | 734,652.90 | 289,666.79 | 734,652.90 |
| 非流?资产毁损?废利得 | 150.72 | 150.72 | |
| 他 | 114,748.67 | 166,260.81 | 114,748.67 |
| 合 ? | 849,552.29 | 455,927.60 | 849,552.29 |
14. 营业外支出
| ? 目 | ?期数 | ??期数 | ?入?期非?常性 损益的金额 |
| 对外捐赠 | 595,753.28 | 282,776.18 | 595,753.28 |
| 罚款支出 | 1,000.00 | 550.00 | 1,000.00 |
| 赔款支出 | 118,811.88 | 121,000.00 | 118,811.88 |
| 非流?资产?废损失 | 291.23 | 8,490,906.37 | 291.23 |
| 他 | 20,245.33 | 52,438.13 | 20,245.33 |
| 合 ? | 736,101.72 | 8,947,670.68 | 736,101.72 |
15. ?得税?用
(1) 明?情况
| ? 目 | ?期数 | ??期数 |
| ?期?得税?用 | 11,066,961.06 | 4,610,441.45 |
| 递延?得税?用 | 106,362.17 | -133,802.03 |
| 合 ? | 11,173,323.23 | 4,476,639.42 |
(2) 会?利润?得税?用调整过程
| ? 目 | ?期数 | ??期数 |
| 利润总额 | 33,920,308.41 | 13,899,373.12 |
| 按母??用税率?算的?得税?用 | 8,480,077.10 | 3,474,843.28 |
| 子??用?税率的影响 | -427,308.32 | |
| 非?税收入的影响 | -5,163,936.44 | -14,958,603.50 |
| ?抵扣的成??用和损失的影响 | 1,022,944.53 | 777,673.06 |
| 使用前期?确认递延?得税资产的?抵扣损的影响 | -4,384,932.89 | -474,555.29 |
| ?期?确认递延?得税资产的?抵扣暂时性差?或?抵扣损的影响 | 12,056,747.33 | 16,294,704.10 |
| 研发支出??扣除的?得税影响 | -410,268.08 | -637,422.23 |
| ?得税?用 | 11,173,323.23 | 4,476,639.42 |
16. 他综合收益的税?净额
他综合收益的税?净额??????表?注五(一)32之说明
() 合并?金流?表?目注释
1. 收到他?营活??的?金
| ? 目 | ?期数 | ??期数 |
| 银??款利息收入 | 4,975,317.12 | 3,360,573.23 |
| ?府补? | 54,786,293.28 | 47,285,948.48 |
| 收到信用证及?汇保证金 | 8,520,615.76 |
| 他 | 862,369.57 | 33,247,681.07 |
| 合 ? | 69,144,595.73 | 83,894,202.78 |
2. 支付他?营活??的?金
| ? 目 | ?期数 | ??期数 |
| 付?的管理?用及研发?用 | 30,371,689.31 | 34,201,054.01 |
| 付?的?售?用 | 96,064,321.38 | 193,305,286.85 |
| 支出信用证及?汇保证金 | 10,337,960.96 | |
| 他 | 24,141,043.46 | 1,432,610.15 |
| 合 ? | 160,915,015.11 | 228,938,951.01 |
3. 收到他投资活??的?金
| ? 目 | ?期数 | ??期数 |
| 收回湖南金健药业?限?任??借款及利息 | 254,031,803.10 | |
| 收回期?保证金 | 917,136.46 | |
| 合 ? | 917,136.46 | 254,031,803.10 |
4. 支付他投资活??的?金
| ? 目 | ?期数 | ??期数 |
| 支付期?保证金 | 1,500,000.00 | |
| 处置子?支付的?金净额 | 7,592,342.16 | |
| 合 ? | 9,092,342.16 |
5. 收到他筹资活??的?金
| ? 目 | ?期数 | ??期数 |
| 票据贴? | 121,428,600.00 | |
| 票据及信用证保证金收回 | 6,000,000.00 | 47,552,853.30 |
| 收到粮食集团借款 | 300,000,000.00 | |
| 合 ? | 306,000,000.00 | 168,981,453.30 |
6. 支付他筹资活??的?金
| ? 目 | ?期数 | ??期数 |
| 支付票据保证金 | 32,124,087.14 | |
| 票据贴?利息支出 | 4,087,809.14 | |
| ?付票据到期?兑 | 10,000,000.00 | 181,428,600.00 |
| ?托代储玉米资金 | 64,800,000.00 | |
| 支付粮食集团借款利息 | 4,912,775.00 | |
| 合 ? | 14,912,775.00 | 282,440,496.28 |
7. ?金流?表补充资料
(1) ?金流?表补充资料
| 补充资料 | ?期数 | ??期数 |
| 1) 将净利润调节?营活??金流? | ||
| 净利润 | 22,746,985.18 | 9,422,733.70 |
| ?资产值准备 | 1,948,940.52 | 9,167,544.94 |
| 固定资产?旧油气资产?耗生产性生物资产?旧 | 29,239,371.19 | 31,349,345.26 |
| 无形资产摊? | 5,051,953.39 | 5,543,070.36 |
| 长期待摊?用摊? | 259,513.39 | 406,090.54 |
| 处置固定资产无形资产和他长期资产的损失(收益以?填列) | 142,609.69 | 87,320.79 |
| 固定资产?废损失(收益以?填列) | 140.51 | 8,490,906.37 |
| 允值??损失(收益以?填列) | 6,062,368.66 | 5,617,915.50 |
| ???用(收益以?填列) | 36,052,905.40 | 42,276,627.72 |
| 投资损失(收益以?填列) | 986,342.93 | -51,047,205.92 |
| 递延?得税资产少(增?以?填列) | 106,362.17 | -133,802.03 |
| 递延?得税负债增?(少以?填列) | ||
| ??的少(增?以?填列) | -303,577,001.17 | -14,903,974.27 |
| ?营性?收?目的少(增?以?填列) | -15,891,303.64 | -58,912,393.80 |
| ?营性?付?目的增?(少以?填列) | 104,338,008.23 | 60,926,269.48 |
| 他 | ||
| ?营活?产生的?金流?净额 | -112,532,803.55 | 48,290,448.64 |
| 2) ?金及?金等物净??情况 | ||
| ?金的期?余额 | 380,135,161.01 | 139,356,625.69 |
| ?金的期初余额 | 139,356,625.69 | 203,369,552.74 |
| ??金等物的期?余额 | ||
| ?金等物的期初余额 | ||
| ?金及?金等物净增?额 | 240,778,535.32 | -64,012,927.05 |
(2) ?金和?金等物的构成
| ? 目 | 期?数 | 期初数 |
| 1) ?金 | 380,135,161.01 | 139,356,625.69 |
| 中???金 | 180,717.76 | 138,296.84 |
| ?随时用支付的银??款 | 377,847,760.80 | 139,217,096.40 |
| ?随时用支付的他??资金 | 2,106,682.45 | 1,232.45 |
| 2) ?金等物 | ||
| 中个?内到期的债券投资 | ||
| 3) 期??金及?金等物余额 | 380,135,161.01 | 139,356,625.69 |
| 中母?或集团内子?使用?限制的?金及?金等物 |
(3) ?金流?表补充资料的说明
期?他??资金余额3,924,027.65元中信用证保证金?汇保证金合?1,817,345.20元因使用?到限制?作?金及?金等物
(四) 他
1. ???或使用??到限制的资产
| ? 目 | 期??面值 | ?限原因 |
| ??资金 | 1,817,345.20 | 保证金 |
| ?? | 236,982,936.47 | 静态储备 |
| 固定资产 | 91,162,538.58 | 抵押 |
| 无形资产 | 25,038,302.82 | 抵押 |
| 合 ? | 355,001,123.07 |
2. 外???性?目
| ? 目 | 期?外?余额 | ?算汇率 | 期??算成人民?余额 |
| ??资金 | 84,680.34 | ||
| 中美元 | 12,978.03 | 6.5249 | 84,680.34 |
| ?收?款 | 707,091.08 | ||
| 中美元 | 108,368.11 | 6.5249 | 707,091.08 |
| ?付?款 | 2,039,341.19 | ||
| 中美元 | 312,547.50 | 6.5249 | 2,039,341.19 |
3. ?府补?
(1) 明?情况
1) 资产相的?府补?
总额法
| ? 目 | 期初数 | ?期新增 补?金额 | ?期少金额 | 他少 | 期?递延收益 | ?期摊? 列??目 | 他 说明 |
| 2015?粮食仓储设施?目 | 4,801,562.50 | 131,250.00 | 4,670,312.50 | 他收益 | |||
| ?产5万吨?面生产线升?改??目 | 96,428.55 | 10,714.29 | 85,714.26 | 他收益 | |||
| 工业转型升??目 | 165,476.31 | 14,285.67 | 151,190.64 | 他收益 | |||
| 粮食产?体系?目 | 950,000.08 | 24,999.96 | 925,000.12 | 他收益 | |||
| 综合土地开发托管?目 | 6,868,750.00 | 175,000.00 | 6,693,750.00 | 他收益 | |||
| 粮油食品?工车间智能?提升?目 | 2,167,330.96 | 163,571.40 | 2,003,759.56 | 他收益 | |||
| 边坡?理?目 | 500,000.00 | 500,000.00 | 他收益 |
| ?产4.5万吨优?大米智能?工生产线?目 | 3,277,500.02 | 244,285.68 | 3,033,214.34 | 他收益 | |||
| 2018?第一批工业转型升??资金 | 184,523.76 | 14,285.76 | 170,238.00 | 他收益 | |||
| 改扩建4.5万吨粮食仓储?目资金 | 4,500,000.00 | 125,000.00 | 4,375,000.00 | 他收益 | |||
| 2015?第批省??保?资金 | 357,142.87 | 35,714.28 | 321,428.59 | 他收益 | |||
| ?府补?节能?资金 | 102,857.12 | 8,571.44 | 94,285.68 | 他收益 | |||
| 2017?第一批资源节?循?利用重点工程中央预算内?建资金 | 666,666.72 | 57,142.80 | 609,523.92 | 他收益 | |||
| 2017?第批企业转型升??资金 | 661,904.82 | 57,142.80 | 604,762.02 | 他收益 | |||
| 2018?第一批资源节?循?利用重点工程 | 166,666.68 | 14,285.76 | 152,380.92 | 他收益 | |||
| ?气?目建设资金 | 1,260,000.00 | 180,000.00 | 1,080,000.00 | 他收益 | |||
| 液态奶检验检测能力?目资金 | 938,690.79 | 135,714.24 | 802,976.55 | 他收益 | |||
| 乳品?工改?扩建工程 | 1,026,785.77 | 107,142.84 | 919,642.93 | 他收益 | |||
| ??气?目补? | 1,147,142.75 | 104,285.76 | 1,042,856.99 | 他收益 | |||
| 1200头奶牛殖?地改建?目补贴资金 | 1,538,928.54 | 132,857.16 | 1,406,071.38 | 他收益 | |||
| 熟酸奶自??制生产线建设工程 | 271,428.64 | 21,428.52 | 250,000.12 | 他收益 | |||
| ?鲜优?奶自???制生产线建设?目 | 298,214.29 | 21,428.52 | 276,785.77 | 他收益 |
| 大米??检测??建设资金 | 514,285.73 | 47,857.12 | 466,428.61 | 他收益 | |||
| 粮食食品安全检测能力?资金 | 772,321.37 | 161,428.60 | 610,892.77 | 他收益 | |||
| 科院产品?工研究院投入?目设备 | 685,576.47 | 105,473.32 | 580,103.15 | 他收益 | |||
| 产业振和?术改??目资金 | 3,320,000.00 | 415,000.00 | 2,905,000.00 | 他收益 | |||
| ?仓老?新建?目资金 | 31,095,000.00 | 863,750.00 | 30,231,250.00 | 他收益 | |||
| ?开?标准?厂?建设补贴资金 | 579,600.00 | 16,560.00 | 563,040.00 | 他收益 | |||
| 2016?省预算内?创建设?资金 | 471,428.52 | 42,857.16 | 428,571.36 | 他收益 | |||
| 2016?第批战略性新产业新型工业??资金 | 628,571.36 | 57,142.88 | 571,428.48 | 他收益 | |||
| 节能循???和资源节??目 | 1,409,507.73 | 125,289.60 | 1,284,218.13 | 他收益 | |||
| 产品外?转型升??目 | 202,381.01 | 17,857.12 | 184,523.89 | 他收益 | |||
| 2020?粮油千亿产业?目 | 1,000,000.00 | 25,595.57 | 974,404.43 | 他收益 | [注1] | ||
| 粮油仓储物流工程?目 | 3,000,000.00 | 107,142.86 | 2,892,857.14 | 他收益 | [注2] | ||
| 移?互联网产业发展?资金 | 1,000,000.00 | 23,809.52 | 976,190.48 | 他收益 | [注3] | ||
| 粮油?工仓储物流工程-温?改??补资金 | 450,000.00 | 15,000.00 | 435,000.00 | 他收益 | |||
| 优?大米产业?目补贴 | 100,000.00 | 100,000.00 | 他收益 | ||||
| 工业升??目 | 400,000.00 | 11,904.75 | 388,095.25 | 他收益 | |||
| 两型社会建设 | 200,000.00 | 3,571.44 | 196,428.56 | 他收益 |
| 补贴资金 | |||||||
| 合 ? | 71,626,673.36 | 6,150,000.00 | 3,819,346.82 | 73,957,326.54 |
[注1] ?据湖南省??? ?2020?第批粮油千亿产业?资金的通知湘?建指202068???子?金健面制品?限?2020?10?收到粮油千亿产业资金50万元??资金用食产业??目确认资产相的?府补?并在??目相的资产剩余?旧?限内⺮期摊???子?金健粮食?限?2020?10?收到粮油千亿产业资金50万元??资金用金健大米??安全?追溯系统建设确认资产相的?府补?并在??目相的资产剩余?旧?限内⺮期摊?
[注2] ?据常德?鼎城??家?代业产业园建设工作领导小组 ?发常德?鼎城??家?代业产业园建设任?的通知常鼎建发20202???2020?7?收到一产业融合发展工程资金300万元??资金用粮油生产线升?改?工程确认资产相的?府补?并在??目相的资产剩余?旧?限内⺮期摊?
[注3] ?据常德???局 常德?工业和信息?局 ?2020?移?互联网产业发展?资金的通知常?企指202040???2020?9?收到移?互联网产业发展?资金100万元??资金用金健米业产品溯源?伪管理系统及配?生产线信息?升??目确认资产相的?府补?并在??目相的资产剩余?旧?限内⺮期摊?
2) 收益相用补偿??发生的相成??用或损失的?府补?
| ? 目 | 金额 | 列??目 | 说明 |
| 储备粮储备油补贴款 | 8,622,995.19 | 他收益 | [注1] |
| 失业稳岗补贴 | 2,385,830.00 | 他收益 | [注2] |
| 常德香米品牌?广补?资金 | 2,287,300.00 | 他收益 | [注3] |
| 优?粮食工程?目 | 2,160,000.00 | 他收益 | [注4] |
| 企业创新?励资金 | 942,230.00 | 他收益 | |
| 产业发展?款 | 932,197.91 | 他收益 | |
| 科?科研???励资金 | 883,900.00 | 他收益 | |
| 工业企业城镇土地使用税增?激励扶? | 778,203.00 | 他收益 | |
| 粮油产业?补? | 700,000.00 | 他收益 | |
| 工业?考?和扶??资金 | 560,000.00 | 他收益 |
| ?心粮油溯源?制体系?用示?课题?? | 540,400.00 | 他收益 | |
| 千企帮??补 | 500,000.00 | 他收益 | |
| 重大?资金 | 500,000.00 | 他收益 | |
| 制?强省?资金 | 500,000.00 | 他收益 | |
| 粮食安全补?资金 | 325,000.00 | 他收益 | |
| 电子商?物流信息???励资金 | 325,000.00 | 他收益 | |
| 职业?能??补贴 | 313,986.00 | 他收益 | |
| 学生奶?广?用?款 | 300,000.00 | 他收益 | |
| 税收增?补? | 235,000.00 | 他收益 | |
| 品牌管理?励资金 | 224,000.00 | 他收益 | |
| 疫情补? | 167,185.26 | 他收益 | |
| ??金融管理两?融合 | 150,000.00 | 他收益 | |
| 他 | 335,128.48 | 他收益 | |
| 小 ? | 24,668,355.84 |
[注1] ?期??的子?确认储备粮储备油补贴合?8,622,995.19元将确认收益相的?府补?中 ?据湖南省??? 湖南省粮食和物资储备局 ?付2020?半?省?储备粮油利息?用补贴的通知湘?建指202062?湖南省??? 湖南省粮食和物资储备局 ?付2020?第季度省?储备粮油利?补贴的通知湘?建指2020169?湖南省??? 湖南省粮食和物资储备局 ?2020?第四季度省?储备粮油利?补贴的通知湘?建指2020199?常德???局 ?2020?半???储备粮油利?补贴的通知常?函202034?常德???局 ?2020?半???储备粮油利?补贴的通知常?函2020 56?和湖南省??? 湖南省粮食和物资储备局 ?2020?省?储备粮油?换?用补贴的通知湘?建指2020195???的子?金健植物油?限??期确认储备粮油保管?补贴和储备粮油?换?补贴3,034,117.74元??的子?金健粮食?限??期确认储备粮油保管?补贴523,586.00元 ?据湖南省??? 湖南省粮食和物资储备局 ?付2020?半?省?储备粮油利息?用补贴的通知湘?建指202062?湖南省??? 湖南省粮食和物资
储备局 ?付2020?第季度省?储备粮油利?补贴的通知湘?建指2020169?湖南省??? 湖南省粮食和物资储备局 ?2020?第四季度省?储备粮油利?补贴的通知湘?建指2020199?和湖南省??? 湖南省粮食和物资储备局 ?2020?省?储备粮油?换?用补贴的通知湘?建指2020195???的子?金健面制品?限??期确认储备粮油保管?补贴和储备粮油?换?补贴2,901,118.45元
?据南县发展和改革局南县粮食和物资储备局南县??局签?的南县县?储备粮?储合?子?金健粮食益??限??托保管县?储备粮5,500吨?期确认储备粮保管?补贴1,037,735.86元?据金健粮食益??限?中央储备粮益?直属?益??粮食局和中?业发展银?益??⺮?营业部签?的?家?策性粮食仓储保管合?子?金健粮食益??限??期确认最粮补贴284,456.00元?据湖南省??? 湖南省粮食和物资储备局 ?2020?第四季度省?储备粮油利?补贴的通知湘?建指2020199?子?金健粮食益??限??期确认省?储备粮补贴117,924.53元
?据重庆?储备粮管理?限? ?付2020?第1季度??成品粮油储备补贴的通知(重储粮202093?)重庆?储备粮管理?限? ?付2020?第2季度??成品粮油储备补贴的通知(重储粮2020187?)重庆?储备粮管理?限? ?付2020?第3季度??成品粮油储备补贴的通知重储粮2020262?重庆?储备粮管理?限? ?付2020?第4季度??成品粮油储备补贴的通知重储粮2020283?重庆?涪陵?发展和改革委员会 重庆?涪陵???局 ?家税?总局重庆?涪陵?税?局 调整涪陵??成品粮储备?划的通知涪发改委发2020529???的子?金健米业重庆?限??期确认储备粮油保管?补贴724,056.61元
[注2] ?据常德?人力资源和社会保障局 常德?发展和改革委员会 常德?工业和信息?局等 ?一?明确困难企业认定及稳岗??等?补贴发?要求的通知常人社发201910???的子?湖南金健乳业股份?限?2020?7?收到常德?就业服?中心失业保险困难企业返?资金1,047,816.00元??的子?湖南新中意食品?限?2020?3?收到困难企业稳岗返?补贴707,300.00元??及他子??期收到失业保险稳岗返?资金630,714.00元述?府补?均用补偿???发生的?用将确认收益相的?府补?
[注3] ?据常德?鼎城??家?代业产业园建设工作小组 ?发常德?鼎城??家?代业产业园建设任?的通知常鼎建发20202???2020?11?收到常德香米品牌?广补?资金2,287,300.00元述?府补?用补偿???发生的?用将确认收益相的?府补?
[注4] ?据重庆?发展和改革委员会办? 2019?度优?粮食工程第批建设?目的批复渝发改粮食20191846???的子?金健米业重庆?限?2020?4?12?共收到优?粮食工程?目资金2,160,000.00元述?府补?用补偿???发生的?用将确认收益相的?府补?
3) ??贴息
?直接?得的??贴息
| ? 目 | 期初 递延收益 | ?期新增 | ?期结转 | 期? 递延收益 | ?期结转 列??目 | 说明 |
| 储备粮储备油利息补贴款 | 6,582,600.00 | 6,582,600.00 | ???用 | [注1] | ||
| 新型业?营体?款贴息资金 | 2,553,769.00 | 2,553,769.00 | ???用 | [注2] | ||
| 疫情??企业优惠?款贴息资金 | 3,811,294.44 | 3,085,899.61 | 725,394.83 | ???用 | [注3] | |
| 小 ? | 12,947,663.44 | 12,222,268.61 | 725,394.83 |
[注1] ?据湖南省??? 湖南省粮食和物资储备局 ?付2020?半?省?储备粮油利息?用补贴的通知湘?建指202062?湖南省??? 湖南省粮食和物资储备局 ?付2020?第季度省?储备粮油利?补贴的通知湘?建指2020169?湖南省??? 湖南省粮食和物资储备局 ?2020?第四季度省?储备粮油利?补贴的通知湘?建指2020199?常德???局?2020?半???储备粮油利?补贴的通知常?函202034?常德???局?2020?半???储备粮油利?补贴的通知常?函2020 56???的子?金健植物油?限??期确认省?储备油和??储备油利息补贴款3,871,900.00元??的子?金健粮食?限??期确认??储备粮利息补贴款370,300.00元
?据湖南省??? 湖南省粮食和物资储备局 ?付2020?半?省?储备粮油利息?用补贴的通知湘?建指202062?湖南省??? 湖南省粮食和物资储备局 ?付2020?第季度省?储备粮油利?补贴的通知湘?建指2020169?和湖南省??? 湖南省粮食和物资储备局 ?2020?第四季度省?储备粮油利?
补贴的通知湘?建指2020199???的子?金健面制品?限??期确认省?储备粮补贴2,340,400.00元
[注2] ?据常德???局 ?2019?新型业?营体?款贴息明?的通知常?预2020149???2020?9?收到新型业?营体?款贴息资金2,061,786.00元?据湖南省业?? ??? 开展新型业?营体?款贴息工作的通知湘联2018169???的子?湖南新中意食品?限?2020?1?收到新型业?营体?款贴息资金491,983.00元
[注3] ?据长沙???局 ?疫情??重点保障企业优惠?款贴息资金预算的通知长?金指20205???2020?7?收到疫情??企业优惠?款贴息资金3,395,600.00元??资金用补贴新冠肺炎期间的银??款利息并在?补贴相的?款?限内按?准利率的50%的比例⺮期摊??据重庆?涪陵???局 ?疫情??重点保障企业优惠?款贴息资金直?资金的通知涪??发2020586???的子?金健米业重庆?限?2020?7?收到疫情??企业优惠?款贴息资金415,694.44元??资金用补贴新冠肺炎期间的银??款利息并在?补贴相的?款?限内按?准利率的50%的比例⺮期摊?
(2) ?期?入?期损益的?府补?金额40,709,971.27元
、合并范围的变更
(一) 合并?围增?
湖南乐米乐家庭营?股份?限?以简?乐米乐?2020?10?16日设立广州晟宇供?链?限?注资?100万元??间接?股100%截?2020?12?31日乐米乐?尚?出资
() 合并?围少
| ??? | 股?处置方式 | 股?处置时点 | 处置日净资产 | 期初?处置日 净利润 |
| 广州金健米业?售?限? | 注? | 2020?5?29日 | 1,756,783.96 | -336.38 |
七、在他主体中的权益
(一) 在重要子?中的?益
1. 重要子?的构成
| 子??? | 要?营地 | 注地 | 业?性? | ?股比例(%) | ?得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 金健粮食?限? | 湖南省常德? | 湖南省常德? | 制?业 | 100.00 | 设立 | |
| 金健面制品?限? | 湖南省常德? | 湖南省常德? | 制?业 | 100.00 | 设立 | |
| 金健植物油?限? | 湖南省常德? | 湖南省常德? | 制?业 | 100.00 | 设立 | |
| 湖南金健乳业股份?限? | 湖南省常德? | 湖南省常德? | 制?业 | 87.41 | 设立 | |
| 湖南金健?出??限?任? | 湖南省常德? | 湖南省常德? | ?出? | 100.00 | 设立 | |
| 乐米乐? | 湖南省长沙? | 湖南省长沙? | 商业 | 90.00 | 10.00 | 设立 |
| 金健营?? | 湖南省常德? | 湖南省常德? | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 常德金健园林建设?限? | 湖南省常德? | 湖南省常德? | 园林绿? | 100.00 | 设立 | |
| 金健产品湖南?限? | 湖南省长沙? | 湖南省长沙? | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 金健产品营??限? | ?宁省营?? | ?宁省营?? | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 湖南新中意食品?限? | 湖南省津? | 湖南省津? | 食品业 | 100.00 | 设立 | |
| 湖南金健商业管理?限? | 湖南省长沙? | 湖南省长沙? | 商业 | 87.41 | 设立 | |
| 金健米业重庆?限? | 重庆? | 重庆?涪陵? | 制?业 | 51.00 | 设立 | |
| 金健粮食益??限? | 湖南省益?? | 湖南省益?? | 制?业 | 100.00 | 设立 | |
| 黑龙江金健天?粮食?限? | 黑龙江省尚志? | 黑龙江省尚志? | 制?业 | 66.00 | 非?一?制企业合并 | |
| 广州晟宇供?链?限? | 广东省广州? | 广东省广州? | 批发业 | 100.00 | 设立 | |
| 湖?乐米乐家庭营?股份?限? | 湖?省?汉? | 湖?省?汉? | 商业 | 10.00 | 90.00 | 设立 |
| 金健植物油长沙?限? | 湖南省长沙? | 湖南省长沙? | 制?业 | 100.00 | 设立 | |
| 金健米业???易长沙?限? | 湖南省长沙? | 湖南省长沙? | 批发业 | 100.00 | 设立 | |
2. 重要的非全资子?
| 子??? | 少数股东 ?股比例 | ?期?属少 数股东的损益 | ?期向少数股东 ?告⺮派的股利 | 期?少数股东 ?益余额 |
| 湖南金健乳业股份?限? | 12.59% | 721,339.44 | 13,430,352.32 |
| 黑龙江金健天?粮食?限? | 34.00% | 951,436.35 | 22,781,532.76 | |
| 金健米业重庆?限? | 49.00% | 12,809.68 | 33,394,789.06 |
3. 重要非全资子?的要??信息
(1) 资产和负债情况
| 子??? | 期?数 | |||||
| 流?资产 | 非流?资产 | 资产合? | 流?负债 | 非流?负债 | 负债合? | |
| 湖南金健乳业股份?限? | 43,587,427.06 | 118,552,666.34 | 162,140,093.40 | 49,686,999.34 | 5,778,333.74 | 55,465,333.08 |
| 黑龙江金健天?粮食?限? | 128,573,826.90 | 56,666,176.15 | 185,240,003.05 | 118,235,494.92 | 118,235,494.92 | |
| 金健米业重庆?限? | 54,350,056.94 | 103,470,858.20 | 157,820,915.14 | 77,358,977.18 | 12,309,307.23 | 89,668,284.41 |
(续表)
| 子??? | 期初数 | |||||
| 流?资产 | 非流?资产 | 资产合? | 流?负债 | 非流?负债 | 负债合? | |
| 湖南金健乳业股份?限? | 16,346,411.12 | 121,662,385.66 | 138,008,796.78 | 30,582,309.11 | 6,481,190.78 | 37,063,499.89 |
| 黑龙江金健天?粮食?限? | 116,152,310.89 | 58,005,281.17 | 174,157,592.06 | 109,951,426.15 | 109,951,426.15 | |
| 金健米业重庆?限? | 29,446,636.60 | 95,949,793.60 | 125,396,430.20 | 44,456,360.69 | 12,813,580.98 | 57,269,941.67 |
(2) 损益和?金流?情况
| 子??? | ?期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | ?营活??金流? | |
| 湖南金健乳业股份?限? | 100,236,616.54 | 5,729,463.43 | 5,729,463.43 | 11,927,209.52 |
| 黑龙江金健天?粮食?限? | 321,524,043.43 | 2,798,342.22 | 2,798,342.22 | 9,612,870.17 |
| 金健米业重庆?限? | 109,309,246.08 | 26,142.20 | 26,142.20 | -11,235,781.54 |
(续表)
| 子??? | ??期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | ?营活??金流? | |
| 湖南金健乳业股份?限? | 106,116,991.56 | 372,331.16 | 372,331.16 | -7,474,221.80 |
| 黑龙江金健天?粮食?限? | 294,261,014.50 | 933,019.87 | 933,019.87 | 17,681,867.19 |
| 金健米业重庆?限? | 84,880,255.73 | -7,477,748.92 | -7,477,748.92 | 10,587,105.25 |
() 在合营企业或联营企业中的?益
1. 重要的联营企业
| 联营企业?? | 要 ?营地 | 注地 | 业?性? | ?股比例(%) | 对合营企业或联营企业 投资的会?处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湖南?悦酒店?限? | 长沙? | 长沙? | 酒店?营 | 25.00 | ?益法?算 | |
2. 重要联营企业的要??信息
| ? 目 | 期?数/?期数 | 期初数/??期数 |
| 湖南?悦酒店?限? | 湖南?悦酒店?限? | |
| 流?资产 | 34,038,113.14 | 51,112,942.29 |
| 非流?资产 | 57,070,007.83 | 50,917,165.27 |
| 资产合? | 91,108,120.97 | 102,030,107.56 |
| 流?负债 | 6,459,514.53 | 10,522,702.96 |
| 非流?负债 | ||
| 负债合? | 6,459,514.53 | 10,522,702.96 |
| 少数股东?益 | ||
| ?属母???者?益 | 84,648,606.44 | 91,507,404.60 |
| 按?股比例?算的净资产份额 | 21,162,151.61 | 22,876,851.15 |
| 调整? | ||
| 商誉 | ||
| 内部交易???利润 | ||
| 对联营企业?益投资的?面值 | 21,162,151.61 | 22,876,851.15 |
| ?在开?的联营企业?益投资的允值 | ||
| 营业收入 | 21,273,383.39 | 31,144,951.81 |
| 净利润 | -6,858,798.16 | 54,407.53 |
| ???营的净利润 | ||
| 他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -6,858,798.16 | 54,407.53 |
| ?期收到的来自联营企业的股利 |
3. 重要的联营企业的汇总??信息
| ? 目 | ?期数 | ??期数 |
| 联营企业 | ||
| 投资?面值合? | 5,503,550.47 | 5,400,516.89 |
| 列各?按?股比例?算的合?数 | ||
| 净利润 | 141,272.63 | 228,858.97 |
| 他综合收益 | -38,239.05 | 55,729.97 |
| 综合收益总额 | 103,033.58 | 284,588.94 |
、与金融工相关的风险??风险管理的目标是在风险和收益之间?得?衡将风险对???营业绩的负面影响降?最水?使股东和他?益投资者的利益最大???风险管理目标??风险管理的??策略是确认和⺮析??面临的各种风险建立??的风险???线和??风险管理并及时?靠地对各种风险??监督将风险?制在限定的?围内??在日常活?中面临各种金融工相的风险要包括信用风险流?性风险及?场风险管理层???并批准管理?些风险的?策概括如
(一) 信用风险
信用风险是指金融工的一方能履?义??成另一方发生??损失的风险
1. 信用风险管理??
(1) 信用风险的评方法
?在?个资产负债表日评估相金融工的信用风险自初始确认?是否?显著增?在确定信用风险自初始确认?是否显著增?时?考虑在无?付出必要的额外成?或?力即?获得合理?依据的信息包括??史数据的定性和定?⺮析外部信用风险评?以及前瞻性信息?以单?金融工或者?相似信用风险特?的金融工组合?础通过比较金融工在资产负债表日发生??的风险在初始确认日发生??的风险以确定金融工预??续期内发生??风险的??情况
?触发以一个或多个定?定性标准时?认金融工的信用风险?发生显著增?
1) 定?标准要资产负债表日剩余?续期??概率较初始确认时升超过一定比例
2) 定性标准要债?人?营或??情况出?重大利????的或预期的?术?场??或法律?境??并将对债?人对?的?款能力产生重大利影响等
(2) ??和?发生信用值资产的定义
?金融工符合以一?或多?条时?将?金融资产界定?发生??标准?发生信用值的定义一?
1) 债?人发生重大??困难
2) 债?人??合?中对债?人的?束条款
3) 债?人很?能破产或??他??重组
4) 债?人出债?人??困难?的??或合?考虑给予债?人在任何他情况都会做出的让?
2. 预期信用损失的??
预期信用损失??的键参数包括??概率??损失率和??风险敞??考虑?史统?数据(如交易对手评?�保方式及抵?押物类别?款方式等)的定?⺮析及前瞻性信息建立??概率??损失率及??风险敞?模型
3. 金融工损失准备期初余额期?余额调节表??????表?注五一3五一
6之说明
4. 信用风险敞?及信用风险集中度
??的信用风险要来自??资金和?收款??制述相风险??⺮别采?了以措施
(1) ??资金
??将银??款和他??资金??信用评?较高的金融机构故信用风险较
(2) ?收款?
???续对采用信用方式交易的?户??信用评估?据信用评估结果??选??认?的信用良好的?户??交易并对?收款?余额??监?以确保??会面临重大坏?风险
由??的?收?款风险点⺮?多个合作方和多个?户截?2020?12?31日???收?款的37.25%(2019?12?31日33.88%)源余额前五??户???在重大的信用集中风险
?????的最大信用风险敞?资产负债表中??金融资产的?面值
() 流?性风险流?性风险是指??在履?以交付?金或他金融资产的方式结算的义?时发生资金短缺的风险流?性风险?能源无法尽快以允值售出金融资产或者源对方无法偿?合?债?或者源提前到期的债?或者源无法产生预期的?金流?
?制??风险??综合?用票据结算银?借款等多种融资手段并采?长短期融资方式??结合优?融资结构的方法保?融资?续性灵活性之间的?衡???多家商业银??得银?授信额度以满足营?资金需求和资?开支金融负债按剩余到期日⺮类
| ? 目 | 期?数 | ||||
| ?面值 | ???合?金额 | 1?以内 | 1-3? | 3?以 | |
| 银?借款 | 936,695,650.41 | 954,955,425.55 | 954,955,425.55 | ||
| ?付票据 | |||||
| ?付?款 | 87,693,651.00 | 87,693,651.00 | 87,693,651.00 | ||
| 他?付款 | 353,347,816.51 | 354,699,542.20 | 354,699,542.20 | ||
| 小 ? | 1,377,737,117.92 | 1,397,348,618.75 | 1,397,348,618.75 | ||
(续表)
| ? 目 | ???数 | ||||
| ?面值 | ???合?金额 | 1?以内 | 1-3? | 3?以 | |
| 银?借款 | 808,213,459.68 | 829,735,841.20 | 829,279,184.89 | 456,656.31 | |
| ?付票据 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
| ?付?款 | 65,709,949.33 | 65,709,949.33 | 65,709,949.33 | ||
| 他?付款 | 55,540,132.00 | 55,540,132.00 | 55,540,132.00 | ||
| 小 ? | 939,463,541.01 | 960,985,922.53 | 960,529,266.22 | 456,656.31 | |
() ?场风险
?场风险是指金融工的允值或?来?金流?因?场格??而发生波?的风险?场风险要包括利率风险和外汇风险
1. 利率风险
利率风险是指金融工的允值或?来?金流?因?场利率??而发生波?的风险固定利率的带息金融工使??面临允值利率风险浮?利率的带息金融工使?
?面临?金流?利率风险???据?场?境来定固定利率浮?利率金融工的比例并通过定期?阅监?维???的金融工组合截?2020?12?31日??的银?借款人民?93,583.00万元(2019?12?31日人民?80,721.00万元)均以固定利率?息
2. 外汇风险
外汇风险是指金融工的允值或?来?金流?因外汇汇率??而发生波?的风险??中?内地?营要活?以人民??因?????�的外汇???场风险重大??期?外???性资产和负债情况??????表?注五(四)2之说明
九、允价值的披露
(一) 以允值??的资产的期?允值明?情况
| ? 目 | 期?允值 | |||
| 第一层次允 值?? | 第层次允 值?? | 第层次允 值?? | 合 ? | |
| ?续的允值?? | ||||
| 1.交易性金融资产和他非流?金融资产 | 9,067,739.07 | 9,067,739.07 | ||
| ⺮类以允值?????入?期损益的金融资产 | 9,067,739.07 | 9,067,739.07 | ||
| ?益工投资 | 9,067,739.07 | 9,067,739.07 | ||
| 2.?收款?融资 | 2,150,000.00 | 2,150,000.00 | ||
| ?续以允值??的资产总额 | 11,217,739.07 | 11,217,739.07 | ||
() ?续和非?续第层次允值???目采用的估值?术和重要参数的定性及定?信息
1. 因被投资单汉寿县金健米业金泽福民种粮业合作社和湖南嘉业?电子?限?的?营?境和?营情况??状况?发生重大???以?按照投资成?作允值的合理估?????
2. 因被投资单湖南金健米制食品?限?湖南金健?冻食品?限?和黑龙江?大荒湘粮粮食产业?限?任??营损?以?按照???对方?面净资产的?面值作允值的合理估?????
3. 对?在活跃?场的他?益工投资由确定允值的信息足以初始投资成?作允值的最佳估?
十、关联方及关联交易
(一) 联方情况
1. ??的母?情况
(1) ??的母?
| 母??? | 注地 | 业?性? | 注资? | 母?对??的?股比例(%) | 母?对??的表?比例(%) |
| 湖南金霞粮食产业?限? | 长沙? | 产品?工 | 5,000.00万元 | 21.34 | 21.34 |
(2) 粮食集团系湖南金霞粮食产业?限?的?股股东??最??制方是长沙?人民?府??资产监督管理委员会
2. ??的子?情况??????表?注七之说明
3. ??的联营企业情况
??重要的合营或联营企业??????表?注七之说明
?期??发生联方交易或前期??发生联方交易形成余额的他联营企业情况如
| 联营企业?? | ??系 |
| 金健米业泰??限? | 联营企业 |
| 中南粮油食品科学研究院?限? | 联营企业 |
4. ??的他联方情况
| 他联方?? | 他联方??系 |
| 粮食集团 | 母?之?股股东 |
| 湖南省粮?心粮油?限? | ??粮食集团?制 |
| 湖南裕湘食品?限? | ??粮食集团?制 |
| 湖南金山粮油食品?限? | ??粮食集团?制 |
| 湖南金健?冻食品?限? | ??粮食集团?制 |
| 湖南银粮油股份?限? | ??粮食集团?制 |
| 湖南金健高科?食品?限?任? | ??粮食集团?制 |
| 湖南金霞??油茶科??限? | ??粮食集团?制 |
| 湖南长沙金霞港??限? | ??粮食集团?制 |
| 湖南金霞粮食产业?限?物业⺮? | ??粮食集团?制 |
| 湖南湘粮食品科??限? | ??粮食集团?制 |
| 益?大通湖粮食购??限? | ??粮食集团?制 |
| 长沙帅牌油脂?限? | ??粮食集团?制 |
| 湖南省储备粮管理?限? | ??粮食集团?制 |
| 湖南金健米制食品?限? | ??粮食集团?制 |
| 湖南湘粮商业管理?限?[注1] | ??粮食集团?制 |
| 湖南天天博信息科??限? | ??粮食集团?制 |
| 湖南嘉合晟?易?限?[注2] | ??粮食集团?制 |
| 湖南金健药业?限?任? | ??粮食集团?制 |
| 湖南金恒?地产?限? | ??粮食集团?制 |
| 重庆?四季风日用品?限? | 重要子?的少数股东 |
[注1] 湖南天天博商业管理?限?2020?6?9日?更??湖南湘粮商业管理?限?[注2] 长沙新帅牌油脂?限?任?2020?5?29日?更??湖南嘉合晟?易?限?() 联交易情况
1. 购?商品提供和接?劳?的联交易
(1) 明?情况
1) 采购商品和接?劳?的联交易
| 联方 | 联交易内容 | ?期数 | ??期数 |
| 湖南省粮?心粮油?限? | 购买商品接?劳? | 3,123.94 | 1,198,183.41 |
| 湖南金健?冻食品?限? | 购买商品 | 55,581,921.87 | 21,506,703.55 |
| 湖南金健米制食品?限? | 购买商品 | 4,358,743.09 | 467,735.10 |
| 湖南金霞??油茶科??限? | 购买商品 | 250,546.80 | 1,149,596.39 |
| 湖南银粮油股份?限? | 购买商品 | 2,780,924.59 | |
| 湖南嘉合晟?易?限? | 购买商品接?劳? | 46,601,013.48 | 8,588,139.85 |
| 长沙帅牌油脂?限? | 购买商品接?劳? | 2,128,221.02 | |
| 湖南金健高科?食品?限?任? | 购买商品 | 7,033,105.46 | 11,927,682.51 |
| 金健米业泰??限? | 购买商品 | 1,150,540.27 | 19,671,774.29 |
| 重庆?四季风日用品?限? | 购买商品 | 22,957,777.79 | 23,235,912.39 |
| 湖南金山粮油食品?限? | 购买商品 | 192,363.64 | |
| 湖南长沙金霞港??限? | 接?劳? | 815,211.79 | 813,280.37 |
| 湖南金霞粮食产业?限? | 购买商品接?劳? | 4,469.21 | 88,557.80 |
| 中南粮油食品科学研究院?限? | 接?劳? | 594.34 | |
| 益?大通湖粮食购??限? | 购买商品 | 1,548,066.00 | 1,121,736.24 |
| 粮食集团 | 购买商品 | 1,892.75 | |
| 湖南金恒?地产?限? | 购买商品 | 6,400.00 |
2) 出售商品和提供劳?的联交易
| 联方 | 联交易内容 | ?期数 | ??期数 |
| 粮食集团 | ?售商品 | 137,009.89 | 18,932.20 |
| 湖南金霞??油茶科??限? | 提供劳? | 51,698.11 | |
| 湖南省粮?心粮油?限? | ?售商品提供劳? | 33,623,127.39 | 22,728,300.91 |
| 湖南金健米制食品?限? | ?售商品 | 25,383,518.44 | |
| 金健米业泰??限? | ?售及?售?回 | -222,315.84 | 522,854.32 |
| 重庆?四季风日用品?限? | ?售商品提供劳? | 12,505,807.15 | 12,867,915.27 |
| 湖南湘粮商业管理?限? | ?售商品 | 3,181.65 | |
| 湖南天天博信息科??限? | ?售商品 | 465,570.64 | |
| 湖南金健?冻食品?限? | ?售商品提供劳? | 772,816.14 | 76,443.29 |
| 湖南金健高科?食品?限?任? | ?售商品 | 885,605.62 | 1,400,120.76 |
| 湖南银粮油股份?限? | ?售商品 | 1,170,327.61 | |
| 湖南金健药业?限?任? | ?售商品 | 325,890.30 |
2. 联?托管理
| 委托方 | ?托方 | ?托 类型 | 标的 | ?托/ 起始日 | ?托??日 | 托管收益定依据 | ?期确认的 托管收益 |
| 湖南湘粮食品科? | ?? | 股? 托管 | 湖南金健米制食品?限?82%股? | ??生 效之日 | 暂?确定 | 固定收? | 47,169.81 |
| ?限? | |||||||
| 粮食集团 | ?? | 股? 托管 | 湖南裕湘食品?限?100%股? | ??生效之日 | 暂?确定 | 固定收? | 47,169.81 |
| 湖南金霞粮食产业?限? | ?? | 股? 托管 | 湖南嘉合晟?易?限?100%股?湖南金霞??油茶科??限?100%股?长沙帅牌油脂?限?100%股? | ??生效之日 | 暂?确定 | 固定收? | 100,283.96 |
| 湖南省储备粮管理?限? | ?? | 股? 托管 | 湖南银粮油股份?限?51%股? | ??生效之日 | 暂?确定 | 固定收? | 47,169.81 |
2015?12?25日和2016?3?31日?⺮别召开的第?董会第四十一次会?和2016?第一次临时股东大会??并通过了??托管理?股股东及联方部⺮股?资产暨联交易的?案?意??托管理粮食集团???的湖南裕湘食品?限?100%股?和湖南银粮油股份?限?51%股?湖南金霞粮食产业?限????的长沙新帅牌油脂?限?任?100%股?和湖南金霞??油茶科??限?100%股?以及湖南湘粮食品科??限????的湖南裕湘食品宁乡?限?82%股?和湖南金健米制食品?限?82%股?托管?用?个标的5万元/??和湖南湘粮食品科??限?2018?1?16日签?了湖南湘粮食品科??限?金健米业股份?限?股?托管??的补充???意解除?湖南裕湘食品宁乡?限?的股?托管系
?和粮食集团湖南省储备粮管理?限?2018?5?31日签?了股?托管??之补充??将湖南银粮油股份?限?51%股?的委托方由粮食集团?更湖南省储备粮管理?限?托管?用由湖南省储备粮管理?限?支付
2020?9?8日?召开2020?第次临时股东大会??并通过了??托管理?股股东部⺮股?资产暨联交易的?案?意??托管理湖南金霞粮食产业?限????的长沙帅牌油脂?限?100%股?托管?用2万元/??期确认9-12?的托管?收入5,944.34元
3. 联租赁情况
(1) ?出租情况
| ?租方?? | 租赁资产种类 | ?期确认的 租赁收入 | ??期确认的 租赁收入 |
| 湖南金健高科?食品?限?任? | ??建筑物 | 264,285.72 | 352,380.96 |
(2) ??租情况
| 出租方?? | 租赁资产种类 | ?期确认的 租赁? | ??期确认的 租赁? |
| 湖南金霞粮食产业?限?物业⺮? | ??建筑物 | 62,332.22 | 454,681.92 |
| 湖南省粮?心粮油?限? | ??建筑物 | 185,409.92 | 138,584.08 |
4. 联方?借
| 联方 | ?借资金余额 | 起始日 | 到期日 | 利率 | 列??目 |
| ?入 | |||||
| 粮食集团 | 50,000,000.00 | 2020/3/13 | 2021/2/11 | 2.05% | 他?付款 |
| 57,500,000.00 | 2020/2/11 | 2021/2/10 | 3.00% | 他?付款 | |
| 10,000,000.00 | 2020/2/14 | 2021/2/13 | 3.00% | 他?付款 | |
| 182,500,000.00 | 2020/4/1 | 2021/3/31 | 2.05% | 他?付款 |
述联方?借?期??提利息5,497,577.00元??支付利息4,912,775.00元
5. 键管理人员?酬
| ? 目 | ?期数 | ??期数 |
| 键管理人员?酬 | 4,263,800.00 | 3,682,100.00 |
6. 联方商标使用
| 使用方?? | 使用商标?? | ?期确认的 商标使用?含税 | ??期确认的 商标使用?含税 |
| ?? | 金霞商标?及第7976140?5913396?7998911?3389911?第30类商标5381530?5913397?第29类商标 | 100,000.00 | 100,000.00 |
7. 联方?付?府补?情况
2020?度通过粮食集团?付到??的?府补?金额3,895,600.00元() 联方?收?付款?
1. ?收联方款?
| ?目?? | 联方 | 期?数 | 期初数 | ||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?面余额 | 坏?准备 | ||
| ?收?款 | |||||
| 湖南省粮?心粮油?限? | 39,848.80 | 796.98 | 1,314,892.04 | 26,853.91 | |
| 金健米业泰??限? | 5,947.77 | 594.78 | 299,408.39 | 5,988.17 | |
| 湖南湘粮商业管理?限? | 27,054.52 | 541.09 | 60.00 | 1.20 | |
| 重庆?四季风日用品?限? | 9,244,992.76 | 184,899.86 | |||
| 小 ? | 9,317,843.85 | 186,832.71 | 1,614,360.43 | 32,843.28 | |
| 预付款? | |||||
| 重庆?四季风日用品?限? | 828,430.00 | ||||
| 湖南嘉合晟?易?限? | 1,539,287.75 | 314,550.00 | |||
| 长沙帅牌油脂?限? | 112,876.00 | ||||
| 小 ? | 1,652,163.75 | 1,142,980.00 | |||
| 他?收款 | |||||
| 粮食集团 | 124,000.00 | 2,480.00 | 50,000.00 | 1,000.00 | |
| 湖南金霞粮食产业?限? | 103,040.00 | 2,608.00 | |||
| 湖南省储备粮管理?限? | 15,600,000.00 | 50,000.00 | 1,000.00 | ||
| 湖南湘粮食品科??限? | 50,000.00 | 1,000.00 | |||
| 小 ? | 15,724,000.00 | 2,480.00 | 253,040.00 | 5,608.00 |
2. ?付联方款?
| ?目?? | 联方 | 期?数 | 期初数 |
| ?付?款 | |||
| 金健米业泰??限? | 2,869,764.51 | ||
| 湖南金霞??油茶科??限? | 155,894.30 | ||
| 湖南金健高科?食品?限?任? | 1,109,771.00 | 4,020,492.46 | |
| 湖南长沙金霞港??限? | 54,000.00 | 54,000.00 | |
| 湖南金健米制食品?限? | 435,473.20 | 50,088.00 | |
| 小 ? | 1,599,244.20 | 7,150,239.27 | |
| 合?负债 | |||
| 重庆?四季风日用品?限? | 108,171.47 | 369,055.50 | |
| 湖南省粮?心粮油?限? | 1,108,284.40 | ||
| 湖南金健米制食品?限? | 6,605.50 | ||
| 湖南天天博信息科??限? | 25,574.31 | ||
| 小 ? | 1,242,030.18 | 375,661.00 | |
| 他流?负债 | |||
| 重庆?四季风日用品?限? | 9,735.43 | 33,215.00 |
| 湖南省粮?心粮油?限? | 99,745.60 | ||
| 湖南金健米制食品?限? | 594.50 | ||
| 湖南天天博信息科??限? | 2,301.69 | ||
| 小 ? | 111,782.72 | 33,809.50 | |
| 他?付款 | |||
| 湖南金健高科?食品?限?任? | 24.80 | ||
| 湖南金健?冻食品?限? | 9,778.16 | ||
| 粮食集团 | 300,584,802.00 | ||
| 重庆?四季风日用品?限? | 100,000.00 | ||
| 小 ? | 300,694,580.16 | 24.80 |
十一、承诺及或有项
(一) 2016?6?1日??粮食集团?家粮食局科学研究院中南林业科?大学湖南省林业科学院签署投资合作?????定投资人共?出资设立中南粮油食品科学研究院?限?注资?人民?5,000.00万元中粮食集团以?金出资2,850万元占出资比例的57%??以?金出资900.00万元占出资比例的18%?家粮食局科学研究院中南林业科?大学及湖南省林业科学院均以知识产?出资合?占出资比例的25%??交易???第七?董会第五次会???通过?据中南粮油食品科学研究院?限?章程的规定??股东出资认缴时间2018?12?31日?据中南粮油食品科学研究院?限?2018?股东会??意???家粮食局科学研究院中南林业科?大学湖南省林业科学院??缴纳?注资?的最?时间均由2018?12?31日改2066?6?1日截?2020?12?31日??以?金出资450万元
() ??之子?乐米乐?新一佳超??限?以简?新一佳超?及?股子?湖南省新一佳商业投资?限?签?商品采购合??定由乐米乐?向长沙?内的新一佳超?门店及湖南?物流配?中心供?米面油等商品2016?新一佳超?资金链出?问题?能及时清偿乐米乐??款12,194,731.92元乐米乐?2016?9?2日向长沙?开福?人民法院提起民诉讼2017?2?23日长沙?开福?人民法院民判书2016湘0105民初4709?判新一佳超?支付???款并冻结新一佳超?的部⺮资产
??之子?金健营??新一佳超?签?商品采购合?,?定由金健营??向新一佳超?的深圳配?中心供?米面油等商品2016?新一佳超?资金链出?问题?能及时清偿金健营???款1,487,517.41元金健营???向深圳?龙岗?人民法院提起诉讼2016?12?8日深圳?龙岗?人民法院民判书2016粤0307民初13919?判新一佳超?支付???款
2017?10?30日广东省深圳?中?人民法院?理福建恒安集团厦门商??限?深圳?营部申请裁定新一佳超??限?破产清算案并指定??深圳律师??深圳??源清算??限?深圳?卓效清算??限?�任新一佳超??限?管理人广东省深圳?中?人民法院?2018?1?9日召开第一次债?人会?债?人会??了新一佳超??限?的?产状况体情况如
1. ??资金银??户余额44,835,148.27元
2. ?产情况:新一佳超??限??登记的??建筑物40?共?21,521.49?方米中深圳罗湖?深南东路鸿昌广场26?3952.49?方米新安街道园路十?自建商品用?7?4068.9?方米新安街道园路?侧新一佳?商场6965.11?方米罗湖??安路红桂路交界东?风格?苑裙楼1?6099.98?方米新安办裕安路?侧裕安楼商品?1?82.8?方米?安?新安办裕安路?侧裕安楼商品?4?352.21?方米?据深圳?规划和?土资源委员会文2016?1?26日?规划?土委批准<?安?新安街道22?期城?更新单元规划>的通知新一佳超???包括新安街道园路?侧新一佳?商场新安街道园路十?商业楼在?更新单元规划?围内
鉴新一佳超??限?破产清算案中?及债?人较多案情较复?执?过程中?在较大的确定性?着谨慎性原则???按?收?款的100%?提坏?准备13,682,249.33元
() ??在中?银?股份?限?常德⺮?开??信用证截?2020?12?31日?结清??信用证1,669,750.00美元
十、资产负债表日后项
截?????表批准?出日??无需要披露的重大资产负债表日??中的非调整?
十三、他重要项
(一) ⺮部信息
1. 确定?告⺮部考虑的因素
?以内部组?结构管理要求内部?告制度等依据确定?告⺮部并以?业⺮部?础确定?告⺮部⺮别对粮油业?乳品业?和食品?业等?营业绩??考?各⺮部共?使用的资产负债按照规模比例在?的⺮部之间⺮配
2. ?告⺮部的??信息
?业⺮部
| ? 目 | 粮油业? | 乳品业? | 食品?业 | 他 | 合 ? |
| 营业?收入 | 5,518,357,728.53 | 98,273,731.49 | 51,497,545.29 | 5,668,129,005.31 | |
| 营业?成? | 5,287,392,723.87 | 72,976,020.80 | 45,552,604.50 | 5,405,921,349.17 | |
| 资产总额 | 2,194,085,000.59 | 163,514,651.26 | 86,030,421.90 | 3,714,731.09 | 2,447,344,804.84 |
| 负债总额 | 1,522,539,733.78 | 55,884,436.18 | 56,360,966.83 | 4,146,198.21 | 1,638,931,335.00 |
() ?托代储商品
?据湖南省粮食和物资储备局 湖南省??? 中?业发展银?湖南省⺮??2020?新增省?储备粮油?储?划的通知湘粮调202073?的规定粮食集团子?湖南省储备粮管理?限??储80,000吨2020?度新增省?储备粮?划中20,000吨?物?储由??子?金健益?粮食?限?金健粮食?限?和金健植物油?限?执??据述规定湖南省储备粮管理?限?2020?7?⺮别金健益?粮食?限?金健粮食?限?和金健植物油?限?签?湖南省省?储备粮委托代收代储合???托代储20,000吨省?储备粮
十四、母司财务报表主要项目注释
(一) 母?资产负债表?目注释
1. ?收?款
(1) 明?情况
1) 类别明?情况
| 种 类 | 期?数 | ||||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?面值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | ?提比例(%) | ||
| 按组合?提坏?准备 | 195,250.00 | 100.00 | 3,905.00 | 2.00 | 191,345.00 |
| 合 ? | 195,250.00 | 100.00 | 3,905.00 | 2.00 | 191,345.00 |
(续表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?面值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | ?提比例(%) | ||
| 按组合?提坏?准备 | 1,233,554.00 | 100.00 | 24,671.08 | 2.00 | 1,208,882.92 |
| 合 ? | 1,233,554.00 | 100.00 | 24,671.08 | 2.00 | 1,208,882.92 |
2) 采用?龄组合?提坏?准备的?收?款
| ? 龄 | 期?数 | ||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?提比例(%) | |
| 1?以内 | 195,250.00 | 3,905.00 | 2.00 |
| 小 ? | 195,250.00 | 3,905.00 | 2.00 |
(2) 坏?准备??情况
| ? 目 | 期初数 | ?期增? | ?期少 | 期?数 | ||||
| ?提 | 收回 | 他 | 转回 | ?? | 他 | |||
| 按组合?提坏?准备 | 24,671.08 | -20,766.08 | 3,905.00 | |||||
| 小 ? | 24,671.08 | -20,766.08 | 3,905.00 | |||||
(3) ?收?款金额前5?情况
| 单?? | ?面余额 | 占?收?款余额 的比例(%) | 坏?准备 |
| 株洲县粮供?站 | 112,612.50 | 57.68 | 2,252.25 |
| 益??粮供?站 | 82,362.50 | 42.18 | 1,647.25 |
| 岳??君山?粮供?站 | 275.00 | 0.14 | 5.50 |
| 小 ? | 195,250.00 | 100.00 | 3,905.00 |
2. 他?收款
(1) 明?情况
1) 类别明?情况
| 种 类 | 期?数 | ||||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?面值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | ?提比例(%) | ||
| 单??提坏?准备 | 28,773,761.00 | 4.97 | 28,773,761.00 | 100.00 | |
| 按组合?提坏?准备 | 549,953,875.44 | 95.03 | 4,674,182.46 | 0.85 | 545,279,692.98 |
| 合 ? | 578,727,636.44 | 100.00 | 33,447,943.46 | 5.78 | 545,279,692.98 |
(续表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?面值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | ?提比例(%) | ||
| 单??提坏?准备 | 28,773,761.00 | 5.89 | 28,773,761.00 | 100.00 | |
| 按组合?提坏?准备 | 459,846,853.27 | 94.11 | 4,659,145.53 | 1.01 | 455,187,707.74 |
| 合 ? | 488,620,614.27 | 100.00 | 33,432,906.53 | 6.84 | 455,187,707.74 |
2) 期?单??提坏?准备的他?收款
| 单?? | ?面余额 | 坏?准备 | ?提比例(%) | ?提理由 |
| 常德?路桥建设开发? | 27,348,129.89 | 27,348,129.89 | 100.00 | 预?无法收回 |
| 朱元发 | 1,071,729.84 | 1,071,729.84 | 100.00 | 预?无法收回 |
| 他 | 353,901.27 | 353,901.27 | 100.00 | 预?无法收回 |
| 小 ? | 28,773,761.00 | 28,773,761.00 | 100.00 |
3)
采用组合?提坏?准备的他?收款
| 组合?? | 期?数 | ||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?提比例(%) | |
| 合并?围内联?来组合 | 548,530,014.30 | 4,628,190.88 | 0.84 |
| ?龄组合 | 1,423,861.14 | 45,991.58 | 3.23 |
| 中1?以内 | 1,405,989.35 | 28,119.79 | 2.00 |
| 5?以 | 17,871.79 | 17,871.79 | 100.00 |
| 小 ? | 549,953,875.44 | 4,674,182.46 | 0.85 |
(2) ?龄情况
| ? 龄 | 期??面余额 |
| 1?以内 | 522,524,410.80 |
| 1-2? | 23,630,893.35 |
| 2-3? | 220,000.00 |
| 3-4? | 200,736.00 |
| 4-5? | 3,359,963.50 |
| 5?以 | 28,791,632.79 |
| 合 ? | 578,727,636.44 |
(3) 坏?准备??情况
| ? 目 | 第一阶段 | 第阶段 | 第阶段 | 小 ? |
| ?来12个? 预期信用损失 | 整个?续期预期信用损失(?发生信用值) | 整个?续期预期信用损失(?发生信用值) | ||
| 期初数 | 13,082.86 | 33,419,823.67 | 33,432,906.53 | |
| 期初数在?期 | 双双 | 双双 | 双双 | |
| --转入第阶段 | ||||
| --转入第阶段 | ||||
| --转回第阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| ?期?提 | 15,036.93 | 15,036.93 | ||
| ?期收回 | ||||
| ?期转回 | ||||
| ?期?? | ||||
| 他?? | ||||
| 期?数 | 28,119.79 | 33,419,823.67 | 33,447,943.46 |
(4) ?期无????的他?收款
(5) 他?收款款?性?⺮类情况
| 款?性? | 期?数 | 期初数 |
| 合并?围内联?来 | 548,530,014.30 | 459,174,838.39 |
| ?收暂付款 | 28,887,273.34 | 28,124,046.04 |
| 押金保证金 | 1,310,348.80 | 1,321,729.84 |
| 合 ? | 578,727,636.44 | 488,620,614.27 |
(6) 他?收款金额前5?情况
| 单?? | 款?性? | ?面余额 | ?龄 | 占他?收款余额的比例(%) | 坏?准备 |
| 金健产品营??限? | 合并?围内联?来 | 150,774,747.91 | 1?以内 | 26.05 | |
| 黑龙江金健天?粮食?限? | 合并?围内联?来 | 86,370,885.51 | 1?以内 | 14.92 | |
| 金健植物油?限? | 合并?围内联?来 | 81,216,500.19 | 1?以内 | 14.03 | |
| 金健产品湖南?限? | 合并?围内联?来 | 61,501,735.34 | 1?以内 | 10.63 | |
| 湖南新中意食品?限? | 合并?围内联?来 | 43,767,107.08 | 1?以内1-2? | 7.56 | |
| 小 ? | 423,630,976.03 | 73.19 |
3. 长期股?投资
(1) 明?情况
| ? 目 | 期?数 | 期初数 | ||||
| ?面余额 | 值准备 | ?面值 | ?面余额 | 值准备 | ?面值 | |
| 对子?投资 | 680,384,849.46 | 140,278,538.07 | 540,106,311.39 | 610,384,849.46 | 140,278,538.07 | 470,106,311.39 |
| 对联营合营企业投资 | 26,665,702.08 | 26,665,702.08 | 28,277,368.04 | 28,277,368.04 | ||
| 合 ? | 707,050,551.54 | 140,278,538.07 | 566,772,013.47 | 638,662,217.50 | 140,278,538.07 | 498,383,679.43 |
(2) 对子?投资
| 被投资单 | 期初数 | ?期增? | ?期少 | 期?数 | ?期?提 值准备 | 值准备 期?数 |
| 金健粮食?限? | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | 15,534,804.52 | |||
| 金健面制品?限? | 90,000,000.00 | 30,000,000.00 | 120,000,000.00 | 14,277,308.06 | ||
| 金健植物油?限? | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 74,389,302.53 | |||
| 湖南金健乳业股份?限? | 78,719,815.62 | 78,719,815.62 | 11,961,909.16 | |||
| 湖南金健?出??限?任? | 20,000,000.00 | 10,000,000.00 | 30,000,000.00 | 4,329,267.55 | ||
| 乐米乐? | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | |||
| 金健营?? | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||
| 常德金健园林建设?限? | 1,865,033.84 | 1,865,033.84 | 785,946.25 | |||
| 金健产品湖 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 南?限? | ||||||
| 金健产品营??限? | 20,000,000.00 | 30,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||
| 湖南新中意食品?限? | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | ||||
| 金健米业重庆?限? | 40,800,000.00 | 40,800,000.00 | ||||
| 小 ? | 610,384,849.46 | 70,000,000.00 | 680,384,849.46 | 140,278,538.07 |
(3) 对联营企业投资
| 被投资单 | 期初数 | ?期增?? | |||
| 追?投资 | 少投资 | ?益法确认的投资损益 | 他综合 收益调整 | ||
| 联营企业 | |||||
| 湖南?悦酒店?限? | 22,876,851.15 | -1,714,699.54 | |||
| 中南粮油食品科学研究院?限? | 4,803,165.34 | 254,595.84 | |||
| 金健米业泰??限? | 597,351.55 | -113,323.21 | -38,239.05 | ||
| 小 ? | 28,277,368.04 | -1,573,426.91 | -38,239.05 | ||
(续表)
| 被投资单 | ?期增?? | 期?数 | 值准备 期?余额 | |||
| 他? 益?? | ?告发??金股利或利润 | ?提 值准备 | 他 | |||
| 联营企业 | ||||||
| 湖南?悦酒店?限? | 21,162,151.61 | |||||
| 中南粮油食品科学研究院?限? | 5,057,761.18 | |||||
| 金健米业泰??限? | 445,789.29 | |||||
| 小 ? | 26,665,702.08 | |||||
() 母?利润表?目注释
1. 营业收入/营业成?
| (1) 明?情况?目 | ?期数 | ??期数 | |||
| 收入 | 成? | 收入 | 成? | ||
| 营业?收入 | 156,136,243.25 | 154,376,538.37 | 286,100,974.87 | 278,812,117.05 | |
| 他业?收入 | 1,153,122.88 | 1,217,304.51 | |||
| 合 ? | 157,289,366.13 | 154,376,538.37 | 287,318,279.38 | 278,812,117.05 | |
(2) 收入按要类别的⺮解信息
| ?告⺮部 | 营业收入金额 |
| 要?营地? | |
| 中南地? | 156,378,036.64 |
| 小 ? | 156,378,036.64 |
| 要产品类型 | |
| 粮油 | 156,136,243.25 |
| 他 | 241,793.39 |
| 小 ? | 156,378,036.64 |
| 收入确认时间 | |
| 商品在某一时点转让[注] | 156,378,036.64 |
| 小 ? | 156,378,036.64 |
[注]按收入确认时间划⺮的收入营业收入的差?系提供的??租赁收入911,329.49元
2. 研发?用
| ? 目 | ?期数 | ??期数 |
| 职工薪酬 | 1,703,140.47 | 1,940,440.73 |
| 直接投入 | 537,855.86 | 1,775,281.19 |
| 差旅办? | 207,527.92 | 86,652.13 |
| 合 ? | 2,448,524.25 | 3,802,374.05 |
3. 投资收益
| ? 目 | ?期数 | ??期数 |
| ?益法?算的长期股?投资收益 | -1,573,426.91 | 242,460.85 |
| 处置长期股?投资产生的投资收益 | -7,922,099.00 | |
| 金融工??期间的投资收益 | 161,700.00 | |
| 中⺮类以允值?????入?期损益的金融资产 | 161,700.00 |
| 合 ? | -1,411,726.91 | -7,679,638.15 |
十五、他补充资料
(一) 非?常性损益
1. 非?常性损益明?表
| ? 目 | 金额 | 说明 |
| 非流?性资产处置损益包括??提资产值准备的?部⺮ | -142,750.20 | 非流?资产处置损失 |
| 越??批或无?式批准文或偶发性的税收返?免 | ||
| ?入?期损益的?府补???常?营业?密䌷相符合?家?策规定按照一定标准定额或定??续?的?府补?除外 | 22,418,476.47 | ?府补? |
| ?入?期损益的对非金融企业收?的资金占用? | ||
| 企业?得子?联营企业及合营企业的投资成?小?得投资时??被投资单?辨认净资产允值产生的收益 | ||
| 非??性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因??力因素如遭?自然灾害而?提的各?资产值准备 | ||
| 债?重组损益 | ||
| 企业重组?用如安置职工的支出整合?用等 | ||
| 交易格显失允的交易产生的超过允值部⺮的损益 | ||
| ?一?制企业合并产生的子?期初?合并日的?期净损益 | ||
| ??常?营业?无的或??产生的损益 | ||
| 除???常?营业?相的?效?期保值业?外??以允值?????入?期损益的金融资产金融负债产生的允值??收益以及处置以允值?????入?期损益的金融资产金融负债和?供出售金融资产?得的投资收益 | -5,636,984.68 | 允值??损益期?的投资收益 |
| 单独??值测试的?收款?值准备转回 | ||
| 对外委托?款?得的损益 | ||
| 采用允值模式???续??的投资性?地产允值??产生的损益 | ||
| ?据税收会?等法律法规的要求对?期损益??一次性调整对?期损益的影响 |
| ?托?营?得的托管?收入 | 241,793.39 | |
| 除述各?之外的他营业外收入和支出 | 113,591.08 | |
| 他符合非?常性损益定义的损益?目 | 12,968.00 | |
| 小 ? | 17,007,094.06 | |
| 企业?得税影响数?得税少以表示 | 1,357,615.24 | |
| 少数股东?益影响额(税?) | 1,891,332.50 | |
| ?属母???者的非?常性损益净额 | 13,758,146.32 |
2. ??据开发?证券的?信息披露解释性告第1?双双非?常性损益定义界定他符合非?常性损益定义的损益?目以及把开发?证券的?信息披露解释性告第1?双双非?常性损益中列举的非?常性损益?目界定?常性损益的?目的原因说明
| ? 目 | ?及金额 | 原因 |
| 他收益 | 8,622,995.19 | 系储备粮和储备植物油补贴款??常?营业?密䌷相 |
| ???用 | 9,668,499.61 | 系储备粮和储备植物油贴息款以及粮食集团和重庆?的疫情补贴??常?营业?密䌷相 |
| 小 ? | 18,291,494.80 |
() 净资产收益率及?股收益
1. 明?情况
| ?告期利润 | ???均净资产 收益率(%) | ?股收益(元/股) | |
| ???股收益 | 稀释?股收益 | ||
| ?属?普通股股东的净利润 | 2.89 | 0.03 | 0.03 |
| 扣除非?常性损益??属?普通股股东的净利润 | 1.00 | 0.01 | 0.01 |
2. ???均净资产收益率的?算过程
| ? 目 | 序? | ?期数 |
| ?属?普通股股东的净利润 | A | 21,061,399.71 |
| 非?常性损益 | B | 13,758,146.32 |
| 扣除非?常性损益?的?属?普通股股东的净利润 | C=A-B | 7,303,253.39 |
| ?属?普通股股东的期初净资产 | D | 717,783,635.04 |
| 发?新股或债转股等新增的?属?普通股股东的净资产 | E | |
| 新增净资产次?起??告期期?的累??数 | F |
| 回购或?金⺮红等少的?属?普通股股东的净资产 | G | |
| 少净资产次?起??告期期?的累??数 | H | |
| 他综合收益 | I | -38,239.05 |
| 增净资产次?起??告期期?的累??数 | J | |
| ?告期?份数 | K | 12.00 |
| ???均净资产 | L= D+A/2+ E贸F/K-G贸H/K±I贸J/K | 728,314,334.90 |
| ???均净资产收益率 | M=A/L | 2.89% |
| 扣除非?常损益???均净资产收益率 | N=C/L | 1.00% |
3. ???股收益和稀释?股收益的?算过程
(1) ???股收益的?算过程
| ? 目 | 序? | ?期数 |
| ?属?普通股股东的净利润 | A | 21,061,399.71 |
| 非?常性损益 | B | 13,758,146.32 |
| 扣除非?常性损益?的?属?普通股股东的净利润 | C=A-B | 7,303,253.39 |
| 期初股份总数 | D | 641,783,218.00 |
| 因?金转增股?或股票股利⺮配等增?股份数 | E | |
| 发?新股或债转股等增?股份数 | F | |
| 增?股份次?起??告期期?的累??数 | G | |
| 因回购等少股份数 | H | |
| 少股份次?起??告期期?的累??数 | I | |
| ?告期缩股数 | J | |
| ?告期?份数 | K | 12.00 |
| 发?在外的普通股???均数 | L=D+E+F贸G/K-H贸I/K-J | 641,783,218.00 |
| ???股收益 | M=A/L | 0.03 |
| 扣除非?常损益???股收益 | N=C/L | 0.01 |
(2) 稀释?股收益的?算过程???股收益的?算过程相?
金健米业股份?限?〇一??十一日