金健米业股份有限公司关于2019年度计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

金健米业股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月1日召开的第八届董事会第九次会议暨2019年年度董事会会议和第八届监事会第五次会议暨2019年年度监事会会议审议通过了《关于公司2019年度计提资产减值准备的议案》，现将相关情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备的概述

根据《企业会计准则》和会计政策的相关规定，为准确、客观地反映公司2019年12月31日的财务状况及2019年度的经营成果，经公司及下属子公司对部分存货、固定资产等项目进行全面清查和减值测试，拟对公司部分存货和固定资产计提减值准备。

二、本次计提资产减值准备的具体说明

(一)存货计提跌价准备情况

公司在期末对存货进行了全面清理与减值测试，其中下属子公司湖南新中意食品有限公司（以下简称“新中意公司”）、金健粮食有限公司（以下简称“粮食公司”）、金健粮食（益阳）有限公司（以下简称“粮食益阳公司”）、金健面制品有限公司（以下简称“面制品公司”）和湖南金健商业管理有限公司（以下简称“商业公司”）部分存货因QS标识改SC标识、过质保期、设备升级与包装改版、产品停售等原因导致不能使用与销售，账面价值合计5,059,585.25元，其中新中意公司为4,264,681.64元，粮食公司为428,093.15元，粮食益阳公司为98,360.90元，面制品公司为215,165.21元，商业公司为53,284.35元。

上述存货拟计提存货跌价准备合计5,059,585.25元。

(二)固定资产计提减值准备情况

公司全资子公司金健植物油有限公司（以下简称“植物油公司”）因部分设备购置年代早，使用时间长，生产工艺落后，相关生产设备设施已处于报废或闲置状态。

经植物油公司对该部分固定资产进行清理与减值测试，截至2019年12月31日，拟计提减值准备的固定资产原值为26,585,811.21元，已计提折旧22,631,067.86元，已计提固定资产减值准备1,269,946.40元，净额为2,684,796.95元，其中：机器设备净额为2,624,099.76元，运输工具净额为60,476.44元，其他设备净额为

220.75元。预计可收回金额约260,000元。

根据以上清理与减值测试的结果，预计植物油公司2019年度需计提固定资产减值准备2,424,796.95元，其中：机器设备计提2,364,099.76元，运输工具计提60,476.44元，其他设备计提220.75元。

四、本次计提资产减值准备对公司的影响

本次对上述资产减值准备的计提将导致公司2019年度利润总额减少7,484,382.20元。

五、本次计提资产减值准备履行的程序

（一）董事会审议情况

公司于2020年4月1日召开的第八届董事会第九次会议暨2019年年度董事会会议，以全票审议通过了《关于公司2019年度计提资产减值准备的议案》。

（二）董事会审计委员会对计提资产减值准备的审核意见

公司本次依据《企业会计准则》和会计政策、会计估计的相关规定，对部分存货计提跌价准备5,059,585.25元和对固定资产计提减值准备2,424,796.95元，遵循了谨慎性原则，符合《企业会计准则》和会计政策及会计估计的相关规定。本次对部分资产计提减值准备依据充分，真实、合理的反映了公司资产的实际情况，不存在损害公司或股东利益，尤其是中小股东的利益的情形。同意公司对上述资产计

提减值准备。

（三）独立董事关于计提资产减值准备的独立意见

公司本次对部分存货和固定资产计提减值准备合计7,484,382.20元，是根据《企业会计准则》和相关会计政策在进行了减值测试后作出的结论，遵循了谨慎、稳健的会计原则，能够更加真实、公允地反映公司资产的实际情况，有助于提供更加真实可靠的会计信息。本次对部分资产计提减值准备在决策程序上客观、公允、合规，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形，不会影响公司的独立性，同意上述计提资产减值准备事项。

（四）监事会对计提资产减值准备的审核意见

公司监事会认为：根据《企业会计准则》等相关规定，本着谨慎性原则，公司对部分存货、固定资产等项目共计提减值准备7,484,382.20元，符合公司的实际情况。经过本次计提更能公允地反映截止2019年12月31日公司及相关子公司的资产状况，决策程序符合相关法律法规的规定，故同意计提上述资产减值准备。

六、备查文件目录

1、金健米业股份有限公司第八届董事会第九次会议暨2019年年度董事会会议决议；

2、金健米业股份有限公司董事会审计委员会2020年第六次会议决议；

3、金健米业股份有限公司第八届监事会第五次会议暨2019年年度监事会会议决议；

4、金健米业股份有限公司独立董事关于公司第八届董事会第九次会议暨2019年年度董事会会议审议相关事项的独立意见。

特此公告。

金健米业股份有限公司董事会2020年4月2日