金健米业股份有限公司董事会  审计委员会 2014 年度工作履职情况报告 据 海证券交易所 市 司董 审计委员 运作指引 金健米业股份 限 司章程 和 金健米业股份 限 司内部审计制度 等 关规定，现将 司董 审计委员 2014 度工作情况汇 如 一 审计委员 基本情况 由于  司独立董 董  审计委员 召集人张美霞女士任期届满， 司于 2014 4 25 日召开的 2013 度股东大 选举了新的独立董 ， 日召开的第 届董 第十 次 议选举了新的审计委员  员，即 司第 届董 审计委员 由 3 委员组 ，别 独立董 杨 波女士 独立董 喻建良先生及董 陈 荣先生，杨 波女士担任审计委员 召集人 中，独立董 占审计委员员总数的 1/2 以 ， 杨 波女士  计领域的 业人士，人员数 结构符合相关法律法规中关于审计委员  人数比例和 业配置的要求  审计委员 2014 度 议召开情况  告期内，审计委员 共召开了 7 次 议， 议召开情况如 1 第一次 议于 2014 2 12 日召开，审计委员 首先审阅了 司  管理部出 的 2013 度 表情况 未 审计 次， 天健 计师  所对 司 2013 告和内控情况的审计工作进行了进场前的沟通， 方确定了 计师进场 的审计工作计划，并提出了在审计过程中须重点关注的问题 2 第 次 议于 2014  3 28 日召开，审计委员 审阅了天健 计师  所出 的 司 2013 告的初审 告，并就审计过程中发现的问题进行了沟通和交流 3 第 次 议于 2014  4 1 日召开，审计委员 审阅了天健 计师 所出 的 司 2013 度  告 ，并提交 司董 审议  审计委员 关于 计师 所从 2013 度 司审计工作的总结 告 审计委员  2013 度工作履职情况  告 ，并提交 司董  审议  续聘天健 计师 所 特殊普通合 司 2014 度 告暨内控审计机构，并提交 司董  审议 4 第四次 议于 2014 6 27 日召开，审计委员 审阅了 关于 司及子 司新增日常关联交易的议案 5 第五次 议于 2014  7 29 日召开，审计委员 审阅了司编制的 2014 半 度  告 6 第 次 议于 2014 10 13 日召开，审计委员 审阅了 关于 司及子 司 湖 粮食集团 限 任 司及子 司新增日常关联交易的议案 7 第七次 议于 2014 12 29 日召开，审计委员 审阅了 关于金健粮食 益阳 限 司委托湖 粮食集团 限 任 司参 竞拍口口香米业股份 限  司破 资 涉及关联交易的议案 董 审计委员  2014  度 要工作内容情况 1 审 了 2013 度审计工作计划 内控体系建设计划和内控评 方案， 天健 计师  所协商确定 度 告等 关 项 2 深入审计现场考察，  强了对天健  计师 所现场工作的了解 督促 3 天健 计师  所驻 司 审负 人就审计过程中发现的问题进行沟通和交流，并要求 严格按照审计计划和 关风险审计原则和审计程序认真 严谨 按期完 审计工作 4 对 司 2013 度 告 审计前 2014 半进行了认真审 ， 别发表意见如  1 审计委员 审阅了  司 管理部门出 的 2013 度 表，认 司编制的 2013  度  表符合 企业 计准则的规定，对 司 2013  度发生的重大 项均进行了 映，  司交易均已记录，交易 项真实，资料完整， 计政策选用 当， 计估计合理，未发现 重大错 漏 情况 未发现 大股东占用 司资金情况 未发现  司 对外违规担保情况及异常关联交易情况，基本映了 司 2013 12 31 日的  状况，审计委员 意以 司编制的  表 基础开展 2013  度的 审计工作  2 在天健  所出 初 审计意见 ，审计委员 及时审阅了审计 告初稿，并 天健 计师 所进行了沟通， 方在 司 度 告重要问题  在 议 审计委员 认 天健初审的司 2013  度  计 表是按照 企业  计准则 及 司 关制度的规定编制， 计 表真实 映了企业的  状况 营果及现金流 ， 计资料真实  完整，对可能 在的问题  以 映审计委员  意以  表 基础，在进一 细化明确 ，确定2013 度 计 表的定稿  3 审计委员 认真审阅了 天健 计师  所出 的 司 2013 度 告，包括 2013  度资 负债表  利润表 现金流  表股东权益变动表及 表附注等 审计委员 认  天健审计确认 的  告和相关的数据，真实 完整 允地 映了 司 2013 度 营的 状况 营 果及现金流  审计委员  意将本次2013 告提交董  审议 4 审计委员 认真审阅了  司编制的 2014 半 度告，包括 2014  半 度资 负债表 利润表 现金流 表 股东权益变动表及 表附注等 审计委员  认  司编制的 2014半 度  表符合 企业 计准则 的规定，对 司 2014 半度发生的重大 项均进行了 映， 司交易均已记录，交易 项真实，资料完整， 计政策选用 当， 计估计合理，未发现 重大错漏 情况 未发现 大股东占用 司资金情况 未发现 司  对外违规担保情况及异常关联交易情况，基本 映了 司  状况 营果及现金流 意将本次 2014 半 度 告提交董 审议 5  认真审查了  司 信 的披露工作 6 审查督促 司内控制度的建设和内部控制评  工作  告期内，审计委员 督促指导 司内控部门完 了 2013  度内部控制自 评 工作 天健 计师 所对 司内部控制建设 评 进行了审计，并给 了高度评  审计委员 认  告期内 司对纳入评范围的业  项均已建立了内部控制制度，相关的内部控制设计合理，运行 效，达到了 司内部控制的目标，保证了 司 营管理的 常进行 7 对天健 计师 所从 2013 度 告审计工作进行了总结 8 据相关法律法规，按要求对  司 2014 发生的关联交易进行了认真审 ，并发表了如 意见  1 审计委员 对 关于 司及子 司新增日常关联交易的议案 所涉及的关联交易 项进行了认真的审 ，认  本次日常关联交易符合国家 关法律 法规和规范性文 的要求，既 利于 司的生 营发展，拓宽销售渠道， 将对提高 司利润水 带来积极的影响 本次日常关联交易遵循了 合理的定 原则，交易 格符合 级市场的销售政策，  在损害 司或股东利益，特别是非关联股东和中小股东利益的情形 意 司开展本次日常关联交易  2 审计委员 对 关于 司及子 司 湖 粮食集团 限任 司及子 司新增日常关联交易的议案 所涉及的关联交易 项进行了认真的审 ，认 述关联交易符合国家 关法律 法规和规范性文 的要求 本次交易的发生是 司生 营所需， 利于保证 司原材料的及时供应和质 安全 述关联交易遵循了 合理的定 原则，交易 格符合 级市场的销售政策， 在损害 司或股东利益，特别是非关联股东和中小股东利益的情形 意 司开展 述关联交易  3 审计委员 对 关于金健粮食 益阳  限 司委托湖粮食集团 限 任 司参 竞拍口口香米业股份 限 司破 资涉及关联交易的议案 所涉及的关联交易 项进行了认真的审 ，认  述关联交易符合国家 关法律 法规和规范性文 的要求 本次交易的发生符合 司 业发展的战略规划，满足 司生 营发展的需要; 述关联交易遵循了 合理的定 原则,交易 格以拍