拓 金健米业股份有限公司 2014年度内部控制自我评价报告金健米业股份 限 司全体股东 拓 据 企业内部 制 规范 及 配 指引的规定和 他内部 制监管要求 以 简 企业内部 制规范体系 ，结合金健米业股份 限 司 以 简 司 内部 制制度和评 法，在内部 制日常监督和 项监督的 础 ，们对 司该014 1该 详1日 内部 制评 告 准日 的内部 制 效性 行了评 拓 一 重要声明拓拓 按照企业内部 制规范体系的规定，建立健全和 效实施内部 制，评 效性，并如实披露内部 制评 告是 司董 的 任 监 对董 建立和实施内部 制 行监督 营管理层负 组 领导企业内部 制的日常行 司董 监 及董 监 高 管理人员保证 告内容 在任何虚假记载 误导性陈述或重大遗漏，并对 告内容的真实性 准确性和完整性 个别及 带法律 任 拓 司内部 制的目标是合理保证 营管理合法合规 资产 全 告及相 信 真实完整，提高 营效率和效果，促 实 发展战略 由于内部 制在的固 局限性，故仅能 实 述目标提供合理保证 外，由于情况的 化 能导 内部 制 得 当，或对 制 策和程序遵循的程度降 ， 据内部 制评 结果 测 来内部 制的 效性  一定的风险 拓 拓  内部 制评 结论拓 据 司 告内部 制重大缺陷的认定情况，于内部 制评 告 准日， 在 告内部 制重大缺陷 董 认 ， 司已按照企业内部 制规范体系和相 规定的要求在所 重大方面保持了 效的  告内部 制 拓 据 司非 告内部 制重大缺陷认定情况，于内部 制评 告 准日， 司 发 非 告内部 制重大缺陷 拓 自内部 制评 告 准日 内部 制评 告发 日之间 发生影响内部 制 效性评 结论的因素  司已 建立起的内部 制体系在完整性 合规性 效性等方面 在重大缺陷 拓 拓 内部 制评 工作情况拓 一 董 授 内部机构及聘请外部机构情况拓 司董 授 风险 制部负 司内部 制评 工作的 体组 实施工作,对 司内部 制 行 效性 行全面评 ,并向 司董 告 拓 司聘请天健 师 所进特殊普通合 远湖南 所 司该014 度内部 制  的 机构 拓  内部 制评 范围拓 该014 内 自 评 工作 及 司总部及 属子 司共19个 体单 ， 司按照风险导向原则，确定全部纳入评 范围，并持续组 总部各 业部门及各子 司对内 及执行情况 行系统的自 评 拓 纳入评 范围的 要单 包括  次纳入评 范围的 司总部和子 司共19家， 体部门如 拓 总部 8个部门 董秘处 人力资源部 营 管理部 投资发展部 管理部 风险 制部 术研发部 拓 子 司 11家  金健粮食 限 司 含金健粮油长沙 限 司 金健面制品 限 司 金健植物油 限 司 含株洲和合口油厂 湖南金健乳业股份 限 司 湖南金健药业 限 任 司 湖南金健高科 食品 限 任 司 湖南金健 口 限 任 司 湖南金健米业营销 限 司 含 米 司 湖南金健农产品 易 限 司 湖南金健建筑 限 任 司 常德金健园林建限 司 拓 述纳入评 范围单 资产总额占 司合并  表资产总额的97.拨4还,营业收入合 占 司合并 表营业收入总额的99.择该还 拓 司纳入内部 制评 范围的 要业 和 项以及高风险 域包括:拓 一是 司治理层面，包括:拓内部 境 人力资源 风险评估 企业文化制活 拓 拓 是业 流程层面，包括:资金活  采购业 制 管理销售 收款 工程项目管理 保业 业 外包进合作生产远 告 全面预算 合 管理 子 司管理 信 沟通 信 系统等高风险领域 拓 是重点 注的高风险领域， 要包括:资金活 采购业 销售 收款工程项目管理 子 司管理  告 全面预算 拓 拓 该014 司 据 营 发展情况，对内部 制制度 行了 一 修 完善，增 了管理制度 管理程序 管理 法共 项 并全面梳理了内 规范实施范围内的业 流程，查 要业 流程的节点 制点的风险点，在执行内 评 流程时，采用个别 谈 穿行测试和 等 当方法，广泛收集 司内部 制 和 行是否 效的证据,如实填写评 工作 稿， 析 识别内部 制缺陷，形 内部 制评 缺陷汇总表 ，对相 问题作 风险 析,并 被  单提 整改意 风险 制部 续跟踪整改工作的执行情况，并对整改结果执行测试,验证整改结果的 效性 体评 情况阐述如 拓 1 司治理层面评 情况 拓 1 内部 境拓 组 架构拓 司严格按照 司法 证券法  司章程 等法律法规的规定，立了股东大 董 监 和 营管理层， 别作  司的 力机构 监督机构和执行机构 建立健全了规范的 司治理结构和 规则，制定了 股东大 规则 董 秘书工作规范 职 授 及代理制度 组 结构管理制度 等符合 司发展的各项制度，明确决策 执行 监督等方面的职 限，形 了科学 效的职 工和制衡机制 拓 股东大 享 法律法规和 司章程规定的合法 利，依法行使 司 营方针 筹资 投资 利润 配等重大 项的决定 拓 董 对股东大 负 ，严格按照  司章程 及 董  规则 等制度，依法行使企业的 营决策  董 立了  薪酬 考 战略 提四个 门委员 ，并制 了相 的 董 门委员 工作 则 ，明确了各门委员 的职  限和工作程序，提高董  作效率 董 7 董 中，详 独立董 ，独立董  任  薪酬 考  提 个委员 的召集人，及 业的 项首先要 过 门委员 通过然 才提交董  ，以利于独立董 更好地发挥作用 拓 监 对股东大 负 ，是 司的监督机构，监  职 清晰，按照 司章程 监  规则 等法律法规的职 范围，建立和完善了监 从日常工作的执行到重大决策的  程序，除了通常的对 司  和高管履职情况行检查监督外， 通过组 对子 司的巡视， 强对各子 司业 监督 拓 营管理层负 组 实施股东大  董 决 项， 持企业日常 营管理工作，制 了相 的 总裁工作条例 ，通过指挥 协调 管理 监督各职能部门 股子 司行使 营管理 力，保证 司的 常 营 转 拓拓 司已形 股东大 董  监  营管理层之间  明 各司职 协调 作 制衡 力的法人治理结构，依法行使各自的决策 执行 和监督 司坚持 大股东及  联企业在业 人员 资产 机构及  等方面完全 开，保证了 司 独立完整的业 及自  营能力 大股东的 联交易 等 开 自愿 合规， 大股东相 的信 披露及时 真实 准确 完整 拓 内 机构 置及 配拓拓 在 司董 营管理层及全体员工的共  力 , 司已建立起了一整 较 完善的内 体系,从 司治理层面到各个工作流程层面均建立了系统而效的内 体系 时， 司结合自身业 特点和内部 制要求 置内部机构，明确职 限，将 利 任落实到各 任单 拓 董 负 内部 制的建立健全和 效实施 董  委员 ， 司风险 制部是  委员 的日常  机构， 是 司董 授 的内部 制评机构，负 查企业内部 制，监督内部 制的 效实施和内部 制自 评 情况，指导及协调内部 及 他相  宜等 监  对董 建立 实施内部制 行监督 司 营管理层负 组 领导企业内 的日常 作和 体执行时，在风险 制部 立内 工作  ， 体负 组 协调内部 制的建立 实施及完善等日常工作，通过梳理业 流程 编制内部 制评估表 内 调查表调查问卷 项研 等，组 总部各部门 各子 司 行自 评估及定期检查， 内 体系的建立健全 各子 司按内 工作方案，  立内 工作 ，负 单 内部 制的日常管理工作 拓 司在内 任方面明确各子 司第一负 人 内 第一负 人，落实各子 司各部门的内 任，在总部统一的内 管理制度框架 ， 据各自的业 特点和实际情况，自 地制定内 制度和内 工作 划并监督落实  司总部持续 行内 传 工作，提升各 员工的内 意识 知识和 能 拓 司 述内 组 机构界定了 司各岗 的工作目标和职 限，建立了相 的制衡和监督机制，确保各岗 在 限范围内履行职 拓 内部 拓  司风险 制部负 内部 ，对 司及子 司所 营管理活 ，包括内 体系  策 管理和 告等 行内部 监督，独立行使内部 职 通过开展 司 收支 项 任职 离任 效益 项调查等综合 ，评 内部 制 和执行的效率 效果，对 司内部 制 及 行的 效性 行监督检查，促 司内 工作 的持续改善 提高 对在 或调查中发 的内部 制缺陷，依据问题严重程度向监委员 或管理层 告，并 单 建立内 缺陷跟踪整改  ，及时发 整改通知，督促相 部门和子 司采 极措施 以整改 拓 该014 ，在董 委员 的领导 ， 司继续 强对 司总部及各子 司的内部 制情况 行必要的检查 评 ，了解内 建 和 行 状， 析内 及执行 效性，明确内 差距及缺陷， 一 化完善总部及各子 司内部 制体系 由于监督得力， 司内 体系 断完善  效 行 拓 该 人力资源拓 司制定和实施 利于企业 持续发展的人力资源 策，提 了 人尽 才，人才 司 战略，制定了 人力资源管理制度  劳 合 管理制度 薪酬福利制度 ，包括聘用  岗 考 惩 晋升和淘汰等方面内容将职业道德和 业能力作 选 和聘用员工的重要标准， 实 强员工 和继续教育， 断提升员工素 拓 人力资源部 制定相  划，组 体 活 ， 业人员全面的知识和 能 拓 一 完善 司职业道德风险防范体系， 司 立了 举 箱 作 举职 舞弊的 门工 ，并利用 司网站， 传 司的反舞弊 策，收集各类举信 ，预防和发 职 舞弊 拓 健全和完善 司中 高层管理人员的 束 激励和提升机制，强化 任意识和勤勉尽 精神， 司以目标管理和自  制 手段， 断提升中 高层管理人员的综合素 管理能力和工作效能， 时调整 司福利 策，增强企业凝聚力和员工满意度， 司制 了 营管理人员绩效考 法 励管理 法 处罚管理 法 完善薪酬体系以及福利体系 拓 司以绩效目标 导向，以绩效 任 束，以绩效 用 牵引，构建 于战略的绩效管理体系，建立岗 值 绩效导向相结合的薪酬激励体系，引导员工追求高绩效 拓 详 风险评估拓拓 促 司持续 健康 稳定发展， 司 据既定的发展战略，结合 发展阶段和业 展情况，全面系统持续地收集相 信 ，及时 行风险评估，态 行风险识别和风险 析，并相 调整风险 对策略 拓 司由营 管理部 投资发展部负 对 济形势 产业 策  场竞 资源供给等外部风险因素 行收集研究，风险 制部对 状况 资金状况 资产管理 营管理等内部风险因素 行收集研究，并采用定 及定性相结合的方法 行风险 析及评估， 管理层制 风险 对策略提供依据 拓 该014 度，面对复 的 场形势及各种新的挑战， 司着重于提升 业能力和管理效率， 力改善 营  司制定了 风险评估管理制度  故急响 及 任追究管理 法 ，在制定战略规划  营预算时，对所面临的战略风险 风险 场风险 营风险 法律风险等 行充 评估，制定相 的风险防范措施 时， 据风险 化情况，及时调整风险 对策略 针对 能发生的重大风险或突发  ，明确部门 任 工作程序和监测  告 处理程序及时限，建立督察制度和 任追究制度，提高 司 机管理 制和 急处理能力，保证 司稳定和健康发展 拓 拓4 企业文化拓 司秉 植民生，诚实 信 的 心 值 ，倡导 奉献品 ，创新生活 的品牌形象，提  一诺千金，健康 你 的企业使命， 注 做良心企业， 心产品 的品牌内涵，明确 将金健打  中国卓越的粮油食品产业集团的企业定 ，坚持 追求卓越，永 停 的企业精神，铭记 资 构筑 ，科 引领行业 的企业发展 ，创新 人尽 才，人才 司 的企业人才 ，倡导 锐意 ， 断超越 的企业  ，落实 思想决定策略， 节决定的企业管理 ，追求 一次把 情做好 的工作执行 ，坚  无 便是过的的绩效 ，树立  们最重要的 的企业团队  把企业文化建 融入到日常营活 中，保证舌尖 的 全，  者提供 绿色的产品 贴心良好的服 ，将金健打  中国粮油食品第一品牌 拓 司高度重视企业文化的 传和 广，制定了 企业文化管理制度 ，由司管理层 定期 行 司目标和 值 的 讲，把企业文化建 融入到日常 营活 中,增强员工的信心和 任感, 意识地引导员工建立较 一 的行 惯， 司的人力资源理念 销售理念 生产理念 提高员工对 司的认 程度，增强员工的团队合作精神 拓 拨 制活 拓 结合风险评估， 司采 相 的 制措施，将风险 制在 度之内司的 要 制措施包括 拓拓 职 离 制拓拓 司 预防并及时发 在 营管理过程中发生错误和舞弊行 ，对岗 置按照职 离的 制要求，对各业 领域中 相容职  行识别 梳理，建立岗 职 工制度，确保授 批准 业 记录 产保管 稽 检查等 相容职 相互 离，形 各司 职 各负 相互制 的工作机制 拓 授 批 制拓 司各项需 批业  明确的 批 限及流程，明确各岗  理业 和 项的 限范围  批程序和相 任 拓 司建立并完善了授  批 制体系， 司章程 股东大 规则 董 规则 职 授 及代理制度 资金管理制度 投资管理制度 全面预算管理制度  对外 保管理制度  联交易管理制度 募集资金管理 法 招投标监督管理制度 等制度明确了股东大 董 监总裁在 营方针及投资 划 重大资产购置及 售 募集资金使用 对外 保 联交易  预决算 利润 配等重要 项的 批 限 对于日常 营管理发生的销售业 采购业 用支 等 项，通过 营管理 限及管理程序表 采购管理制度  管理制度 用管理制度 合 管理制度 等 行规范，明确各  限决策 批 体，以保证授  批 制的效率和效果 拓  系统 制拓拓 司 管理部严格遵照国家统一的 准则和 制度，建立了规范的 工作秩序，制定了 告管理制度 算制度 和 础工作规范 ，对 司的 活 实施管理和 制，在 管理和 算方面合理置岗 明确职 限  时， 司通过 断 强  信 系统的建 和完善，  算工作全面实 信 化， 效保证了 信 及资料的真实 完整，保证了 活 的 效 行 拓 产保 制拓 司建立了 产日常管理制度 和 定期清查制度 ，通过 立  仓储一体化的信 化管理  做到数据共享 各项实物资产 及时记录 管理，坚持采 定期盘点以及 实 对  产保险等措施，保障 司 产 全 对授 的人员， 司严格限制 接触和处置 产 拓 拓 全面预算 制拓 司实施全面预算管理，制定了 全面预算管理制度 ，通过编制销售 划及收入  用预算等实施预算管理 制，明确各 任部门在预算管理中的职 限，规范预算编制  达和执行程序，强化预算 束，评估预算的执行效果，将预算执行情况纳入部门考 拓拓 绩效考评 制拓 司制定了 绩效考  法 ，以明确规范绩效考 工作，以  规范 明 绩效导向 指导思想 坚持 效益 先  制过程 突 重点 考 拓 严格兑  持续长效 原则 通过科学的考 指标体系 置，对内部各任部门和员工的业绩 行定期考 评 ，将考 结果作 确定员工薪酬以及职 晋升 评  降 调岗 辞 等的依据  内部 告 制 司制定了 内部信 传递管理制度  文管理 法 ，对内部 告的范围 批流程 发 对象 保密 等 行了明确规定 司通过内部 告和总裁 度工作调度 季度 营形式 析 度预算编制 及 他等方式 行内部信 传递 对内部 告反映 的问题，批示到相 部门和人员处理，并及时做好督 ，确保 司信 能得到 效管理，并及时 真实 准确 完整的披露 拓 内部监督 制 司建立了内部监督 体系，风险 制部在 司董  监 和 委员 的指导 ，独立行使 职 ，直接对董 负 制定了 内部 制度 ，对 司 含 股子 司 的 营管理  状况 工程项目等情况 行了全过程持续  监督，对 济效益的真实性 合理性 合法性做  评 司制定了 门的 内部 制管理制度 风险评估管理制度 内部 制考 管理制度 等制度，明确了监督机构在内部监督中的职 限，在内部 制的 和 行中发挥了 效的监督作用，对内 执行的监督检查和评 中发 的问题和缺陷， 直接向董 及 委员 司监 告 通过内部 工作的开展，达到监测 司内 制度执行 规避 司 营风险 提高 司 济效益等目的 该 司业 流程层面及重点 注的高风险领域的各项内 措施贯穿 司整个日常 营活 ,并 在 体业 流程中得以贯彻执行 1 资金活 拓 资金 营 管理 司的筹资 结算业 由 管理部统一管理 司已制定包括 资金管理制度 筹资管理制度 募集资金管理 法 等在内的内 制度，明确 司资金管理 结算要求，规范内部资金支付 批 限及 批程序，对资金支付申请 批 限 复  理支付等 节 行规定 告期内， 司 实遵 已制定的内 制度， 发 规 项， 司资金 营 管理的内部 制是 效的 募集资金管理拓 司募集资金使用的内部 制遵循规范 全 高效 明的原则，遵诺，注重使用效益 强 司募集资金管理的合法性 效性和 全性，规范 司对募集资金的管理和使用， 司 据相 法律法规，制定了 募集资金管理 法 ，对募集资金 户 储 使用及 批程序 用途调整  更 管理监督和 任追究等方面作 了明确规定，以保证募集资金 款 用，并聘请外部  师对募集资金 和使用情况 行 ， 结果和投资项目 展情况在定期 告中 以披露 告期内， 司 在 规使用募集资金的情况 拓 该 采购 付款 含一般采购业 和招标采购业  拓 司制定了 采购管理制度 大宗原材料采购管理 法 招标管理制度 招投标监督管理 法 合 管理制度 ，该014 新增了管理制度 ， 大宗原材料采购 制程序 等制度，涵盖了供 商评 准入询 比 采购合 立 验收入 付款项支付等程序，明确采购及相 部门各岗 职 限，确保 相容岗 相 离， 司的规模和业 发展相 配 该014 ，大宗物资的采购是通过招标投标等多种采购方式 行的， 顾了采购的效益 效率和规范性，并 用采购管理 提升采购的效率和 明度 该014 总部和 子 司按照 司生产 划制 采购 划，采购部门按照采购 划落实采购数 ，按采购申请明确采购类别 要求 规格 数 标准等 键要素，请购记录真实完整，采购流程中各 批流程执行到 采购 度 制合理，验收入 及付款手续完备， 时在采购付款 节， 司 强了对支付 节的 查定期 供 商对 ，对供 商 行 续评估，以保证付款的准确性及合理性 告期内， 司采购 付款的内部 制执行是 效的 详 制拓 司营 管理部和  管理部负 相 流程的管 ，已制定包括 用管理制度 等在内的  管理制度，明确 用支 的标准 流程，严格管 时，对各岗 制定明确的工作职 岗 说明书和工作流程， 司 管理部通过预算管理 营 管理部 用生产管理系统  场检查等方式对生产过程实施 制，风险 制部通过定期的 对工作，保障子 司 态 数据准确性 及时性 各子 司对生产  工等 节全过程 信 行 划管理和 态跟踪记录 拓 告期内， 司生产  用的内部 制执行是 效的 拓 4 资产管理拓 了提高资产使用效能，保证资产 全，规范资产管理， 司制定了管理制度 固定资产管理制度 无形资产管理制度 和 资产损失管理制度 拓 司制定的 管理制度 ，确定了 管理的原则，明确了 的范围， 规定了原辅料 产 品等 的 入 流程，对 的采购 验收入 领用发  保管及处置等 键 节 行了 效的 制 拓 司制定的 固定资产管理制度 ，对固定资产购置 验收 入 付款 使用管理 维 保  内部调 租 借 盘点 保险 抵  废 处置等工作流程和授 批 宜 行了明确的规定，建立了实物资产的岗 任制度，对 相容岗 行 离，从而确保固定资产的 全完整 时， 司十 重视对无形资产的管理， 保 无形资产的 全并维值，提高无形资产的使用效率特制定了 无形资产管理制度 ，对无形资产的采购 验收 日常保管和处置等重要 节 行了规范 告期内， 司 固定资产及无形资产的内部 制执行是 效的 拨 销售 收款拓 该014 度， 司持续深化销售业 管理各方面的管 措施 司 据 场状况及自身产品特点，实行 销 直销 辅的销售模式，制定了 之相的 粮油营销服 管理 法  销商选 缔及考 管理 法 销商激励 法 营销服 及日常工作考 法 粮油产品团购管理 法 ， 销售发票开 管理制度 ,该014 新增了 单处理内部 制程序 产品售 服 内部 制程序  产品售 服 管理 法 等制度，明确 批人员对销售 收款业 的授 批准方式 限 程序 任和相 制措施，规定 人的职 范围和工作要求，确保 相容岗 相互 离 制 和监督  司制定了合理的销售 策，明确了 度销售目标 定 原则 结算 法，建立了收入确认制度，对销售及收款做 明确规定，对立项 投标 签 合 合 履行发票开 和回款等 节 了严格的 制程序 时， 司 据已制 的销售信用 策,由营销 司 行日常管理， 定期对 户的信用情况 行评估,以 确定 信用额度 回款期限等  管理部指定 职人员定期 户 对 收款项余额,拓并要求 户签 确认， 对过程中 及的询证函等信 均妥善保 告期内，遵循流程明晰 授 批和岗 职 离的原则， 司销售流程中相 岗 的员工明确而清晰了解各自职 限，各 批流程执行到 ，销售业 记录真实， 收款管理良好， 司销售 收款的内部 制执行是 效的 择 工程项目拓 强 司的 建 管理，保证工程项目投资的 全完整， 司制定了 工程项目管理制度 招标管理制度 ， 招投标监督管理制度 ，建立了规范的重大工程项目立项 批 初  制 竞 性 招标管理 合 批 项目实施 工程管理 工程 竣工决算 验收 付款等 要 制流程和风险 制，合理 置了工程项目相 部门和岗 明确职 和 批 限，形了严格的管理制度和授  程序，确保了 行性研究 决策 更 预算编制 项目实施 款支付 竣工决算 等 相容职 相 离，确保了工程项目建 行 工程建 过程 工程验收规范 工程决算 明 拓拓拓拓拓 告期内， 司工程项目的内部 制执行是 效的 7 保业 拓 司制定了 对外 保管理制度 ，规范 司的 保行 ，明确 司 保原则和 保 批程序， 效 制 保带来的 风险，保 投资者和债 人的利益迄 ， 司仅对全资以及 股子 司 行 保，  在大股东 规占用司资金的情况 告期内， 司所 的 保均按相 决策 限及 程序 行了 批， 保合 签  保风险管理 保信 管理均按照相 制度执行， 反 司 对外 保管理制度 的情况， 没 发生过任何 规 保行 拓 8 业 外包 合作生产 拓 司业 外包-合作生产产品种类较多 数 较大， 强对外合作生产工的管理， 司制定了 合作生产管理制度 ，明确了合作生产 工过程中各部门及岗 的职 限，对 司合作生产 划的 制 合 的签 合作生产物资的收发 包装物的管 ，以及合作生产 场管理 合作生产 用的结算 合作生产产品 的监管等方面 行了严格规定 防范合作生产监 严 包装物流失 产品 和服 劣导 的风险， 司对合作生产全过程实施了严格的监 告期内， 司所 的合作生产业 均 过了 当的  和 批，均签 了业 合 合作生产厂商的 业资 术实力及 从业人员的履历和 业 能均 过严格 和考察 司业 外包的内部 制执行是 效的 9 告拓 规范 司  算 信 披露，提高 信 ，确保 告合法合规 真实完整，保 投资者 债 人及 他利益相 者的合法 益， 司制定了 独立董 工作条例 董 门委员 工作条例  信 披露重大差错 任追究制度 告管理制度 等制度，建立了 联交易 批 业 处理  策及 估 更 告编制 等 要 制流程 司合理 置了 告相 的部门和岗 ，明确职  限，明确了 算 告编制 复 批的 制程序及职 工，对 相容职 行了明确并实施 离 司 管理部实施日常 管理工作，在日常 管理工作的各个 节，均按照 司制定的 础工作规范  算制度 等制度，从 记录的源头做起，建立起日常信 定期 对制度，以保证  告的真实 完整，防范 于 故意的编 虚假交易，虚构收入  用的风险，以及由于 人员业 能力 足导 的  记录 实际业 发生的金额 内容 符的风险 拓 告期内， 司的 告编制方案 确定重大 项的  处理 清查资产 实债 结 编制个别 告 编制合并 告  告对外提供前的 告对外提供前的 告的对外提供等阶段，均能按照司 行的内 制度 稳 序的 行，确保了 告信 的真实性 效性 拓 10 全面预算 了 效地指导 司的各项 济活 ,拓 司由 管理部 职管理预算业 ，实施全面预算管理，组 各职能部门和子 司编制 度预算，对预算内容预算编制程序作 体规定 司制定了 预算管理制度 ，明确各 任部门在预算管理中的职 限，规范预算编制  达和执行程序，强化预算 束，在预算执行中， 司 管理部以 度 析 季度 析，风险 制部以 定期检查 等多种形式，对预算执行情况 行跟踪监督，并将预算执行情况纳入部门各子 司考 时 据 济业 的 体实施情况，允许 过授 批准对预算行 当调整，以使预算更 符合实际情况 通过预算管理，对各职能部门和子司的资源 行 配 考 和 制， 少预算的盲目性，增强预算的 行性，使司预算更符合战略发展的需要，更能 效保证 司整体目标的实 由于 司处于高 长期， 司将继续 强完善各部门的预算制定及管理， 实 全面预算管理目标 11 合 管理拓 司合 管理 要 合 签 合 履行 合 纠纷等 方面 制程序，及合 的 批 合 章管理 合 履行情况的检查纠纷处理等 制活 司 了规范合 管理，防范 制合 风险， 效维 司的合法 益， 司制定了 合 管理制度 ，对合 业 实施统一规范化管理 通过完善合管理 授 管理机制，强化对合 签署和执行的内部 制，建立了规范统一的授 体系，对 司各 人员代表 司对外协商 签 和执行合 的行以规范和 制 对于日常生产 营 项需要签 大 业 合 的子 司， 据 合 管理制度 合 批 限及流程表 及 子 司合 批 限表 的规定，在授 范围内履行 批 限， 任何重大 济合 ，由 营管理层组 相 人员和部门对合  行 论证，必要时 要聘请 师 所 律师 所和评估机构等中 机构参 ，发挥整体人力资源 势，确保 司利益 拓 风险 制部 对合 履行的总体情况和重大合 履行的 体情况行 析评估 防范和降 司法律风险， 实维 司的合法 益 拓 1该 子 司管理拓拓 司对总部各业 部门和子 司的授 和职 划 坚持职 离原则，总部各 业部门统一制定相 制度，对各子 司 行 业指导 各子 司在总部内制度的框架 制定  司的内 制度，建立内部 制体系 并通过 司内部  业检查 监 巡查等手段，检查 监督 司各层 职 的 效履行 拓 随着 司业 扩张以及子 司增多所导 的业  管理难度的增 ，司已制定了 子 司管理制度 ，并以 础，颁 了一系列的子 司业 及 管理规定，对 制子 司统一  策和人力资源规划， 营管理 采划管理和授 管理相结合的方式，并建立了严格的目标 营 任制，充 授 各 子 司 体 营， 既 以保证管 力度，又能保证 司 营管理的统一性，以便于 司能及时 据 场快 反 ，提高 营灵活性 时 强了 业内 等部门对于子 司的监 力度 通过向子 司委派  负 人， 强对子司 行 管 ， 初 告 度生产 营 划和预算，定期向母 司 及 营 表，对 重大 项 行管理， 司风险 制部 定期对 股子 司内 制度建立 健全 执行情况 行检查，以提高 司整体 作效率和抵抗风险能力 来对子 司的内部 制建 将  司 来内 工作的长期重点工作 拓 告期内,没 发 子 司董 监 及总 理的失职行 拓 1详 内部信 传递拓 司制定了 内部信 传递管理制度 重大 项 告制度 保密管理制度 内幕信 知情人登记管理制度 高管人员回避制度 外部信 使用人管理制度 信 披露重大差错 任追究制度 防 内幕交易管理制度 等制度，建立起了完整的信 沟通制度体系，明确内部 制相信 的收集 处理和传递程序 传递范围，确保了对信 的合理筛选 对析 整合，保证了信 的及时 效 司通过  批 制保证各类信 以当的方式及时 准确 完整地向外部信 使用者传递 拓 司董秘处 司信 披露制定和管理部门，负 及时按相 信 披露要求，起草 告文稿，在 司内部 批完  履行 司信 披露义  司指定的信 披露 刊  海证券  中国证券 和 证券时 ，指定的信披露网站 海证券交易所网站 h货货责://未未未.账账优.c财造.cn 司披露的任何信均首先在 述指定媒体披露 拓 司制定的 反舞弊管理制度 ，倡导诚信 直的企业文化，营 反舞弊的企业文化 境，指定风险 制部 反舞弊工作常 机构，协 司管理层和各部门 行 度舞弊风险检查，并 行反舞弊工作的独立评估，  处理意 及向司 营管理层和监 董 告，以降 舞弊发生的机 拓 司内部信 知情者能按照 重大信 内部 告制度 内部信 传递管理制度 保密管理制度 高管人员回避制度 等规章制度，遵 保密义 司重视 中 机构 业 来单  相 监管部门的信 沟通和反馈，时通过 场调查 网络传媒等渠道,及时获 外部信 的工作 告期内， 司的内部信 传递及时 效 真实准确 拓 14 信 系统拓 司利用 算机信 术促 信 的集 共享，及时传递各职能部门和 子 司的 要业 信 ，充 发挥信  术在信 沟通中的作用 司制定了 信 系统管理制度 ，对信 系统开发 维  问 更 数据输入输 文 储 保管 网络 全等方面作了明确规定， 实 强了信 系统管理 制水 ，确保了信 系统 全稳定 行 拓 对于信 系统的 全管理， 司 据业 性 重要程度 密情况等确定信 系统的 全等 ，确定 等 的人员的信 使用 限， 司采用相 的术手段保证信 系统的 行 全 序 系统数据定期备份，综合利用防火墙 路由器等网络 备，漏洞扫 入侵检测等 术以及 程 问 全策略等手段， 强了网络 全，防范来自网络的攻 和非法侵入 信 中心定期在 司范围内发 病毒防治的数据资料，确保网络 备及微机 备均采  装 全 等措施防范信 系统 到恶意 的感染和破坏 拓 告期内， 司信 系统 更严格遵照管理流程 行操作， 信 系统操作人员擅自 行系统 的删除 修改，擅自升 改 系统 版 ，擅自改 系统 境配置等 象 拓 述纳入评 范围的单 业 项和高风险领域涵盖了 司 营管理的要方面， 在重大遗漏 拓 远内部 制评 工作依据及内部 制缺陷认定标准拓 司依据企业内部 制规范体系 海证券交易所 司内部 制指引等相 规定，结合 司的 营管理实际状况，组 开展内部 制评 工作，并对 司的内部 制体系 行持续的改 及 化，以  断 化的外部 境及内部管理的要求 拓拓 司董 据企业内部 制规范体系对重大缺陷 重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合 司规模 行业特 风险偏好和风险 度等因素， 告内部 制和非 告内部 制，采用定 和定性相结合的方法，研究确定了 用于 司的内部 制缺陷 体认定标准，并 以前 度保持一 司确定的内部 制缺陷认定标准如 拓 1 告内部 制缺陷认定标准拓 司确定的 告内部 制缺陷评 的定 标准如 拓 1 定 标准拓 一般缺陷 资产负债表潜在错 金额小于最 一个 度 司合并 表总资产的0.该％以 拓 重要缺陷 资产负债表潜在错 金额大于最 一个 度 司合并 表总资产0.该还 含 以 ，小于最 一个 度 司合并 表总资产的0.拨％以 拓 重大缺陷 资产负债表潜在错 金额大于最 一个 度 司合并 表总资产的0.拨％ 含 以 拓 该 定性标准拓 司确定的 告内部 制缺陷评 的定性标准如 拓 重大缺陷 拓 董 监 和高 管理人员 在舞弊行 拓 企业更 已 的 告 拓 注 师发 当期 告 在重大错 ，而内部 制在 行过程中能发 错 拓 企业董 委员 或者监 内部 机构对内部 制的监督无效 拓 重要缺陷 拓 反舞弊程序和 制无效 拓  司 表  告编制 完全符合企业 准则和披露要求，导 表 重要错 拓  司内部 职能无效 拓 一般缺陷 构 重大缺陷 重要缺陷标准的 他内部 制缺陷 拓 该 非 告内部 制缺陷认定标准拓 司非 告内部 制缺陷认定的标准 要依据业 性 的严重程度 直接或潜在负面影响 影响的范围等因素来确定， 司确定的非 告内部 制缺陷评 的定 标准如 拓 1 定 标准拓 直接 产损失金额 拓 一般缺陷 最 一个 度 司合并 表净资产的0.详％以 拓 重要缺陷 最 一个 度 司合并 表净资产0.详还 含 以 ，小于最 一个 度 司合并 表净资产的0.拨％以 拓 重大缺陷 最 一个 度 司合并 表净资产的 0.拨％ 含 以 拓