金健米业股份有限公司 2014 年年度报告公司代码：600127 公司简称：金健米业 金健米业股份有限公司 2014 年年度报告 重要提示一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、 公司全体董事出席董事会会议。三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、 公司负责人谢文辉、主管会计工作负责人成利平及会计机构负责人（会计主管人员）马先明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案。 报告期内，公司累计未分配利润为负数，故不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。六、 前瞻性陈述的风险声明。 报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 否 1 / 107 2014 年年度报告 目 录第一节 释义及重大风险提示 ........................................... 3第二节 公司简介 ..................................................... 3第三节 会计数据和财务指标摘要 ....................................... 5第四节 董事会报告 ................................................... 6第五节 重要事项 .................................................... 21第六节 股份变动及股东情况 .......................................... 27第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................... 30第八节 公司治理 .................................................... 35第九节 内部控制 .................................................... 38第十节 财务报告 .................................................... 39第十一节 备查文件目录 ............................................... 107 2 / 107 2014 年年度报告 第一节 释义及重大风险提示一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义金健米业、本公司、公司 指 金健米业股份有限公司中国证监会 指 中国证券监督管理委员会上交所 指 上海证券交易所金霞公司 指 湖南金霞粮食产业有限公司，控股股东湖南粮食集团 指 湖南粮食集团有限责任公司，金霞公司的控股股东粮食公司 指 金健粮食有限公司面制品公司 指 金健面制品有限公司植物油公司 指 金健植物油有限公司乳业公司 指 湖南金健乳业股份有限公司药业公司 指 湖南金健药业有限责任公司营销公司 指 湖南金健米业营销有限公司贸易公司 指 金健农产品(湖南)有限公司公司章程 指 金健米业股份有限公司章程报告期、本年度 指 2014 年元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元二、 重大风险提示 公司已在本年度报告中详细描述公司可能存在的相关风险及其对策，敬请查阅第四节“董事会报告”中“关于公司未来发展的讨论与分析”中的相关内容。 第二节 公司简介一、 公司信息公司的中文名称 金健米业股份有限公司公司的中文简称 金健米业公司的外文名称 JINJIAN CEREALS INDUSTRY CO.,LTD.公司的外文名称缩写 JINJIAN CEREALS INDUSTRY公司的法定代表人 谢文辉二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 刘 俊 胡 靖 常德市常德经济技术开发区德山办事处莲池居委 常德市常德经济技术开发区德山办事处莲池居 联系地址 会崇德路158号 委会崇德路158号 电 话 0736-2588288 0736-2588216 传 真 0736-2588220 0736-2588220 电子信箱 dm_600127@163.com hj_600127@163.com 3 / 107 2014 年年度报告三、 基本情况简介公司注册地址 常德市常德经济技术开发区德山办事处莲池居委会崇德路158号公司注册地址的邮政编码公司办公地址 常德市常德经济技术开发区德山办事处莲池居委会崇德路158号公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.jjmy.cn电子信箱 dm_600127@163.com四、 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 金健米业六、 公司报告期内注册变更情况（一） 基本情况注册登记日期 2014 年 2 月 14 日注册登记地点 常德市工商行政管理局企业法人营业执照注册号税务登记号码 湘国税字 430702183811016 号组织机构代码 18381101-6（二） 公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 1998 年年度报告之“公司基本情况”。（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况 自 1998 年上市至 2003 年，公司经营范围为：开发、生产、销售粮油及制品、饲料及饲料原料、新型食品、食品包装材料、生产经营常规优质稻种子，提供旅游服务；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务(国家组织统一联合经营的出口商品除外)，本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家实行核定公司经营的进口商品除外)及本企业的进料加工和“三来一补”业务。 2004 年至 2007 年，公司经营范围为：开发、生产、销售粮油及制品、饲料及饲料原料、新型食品、食品包装材料、生产经营常规优质稻种子，提供旅游服务；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务(国家组织统一联合经营的出口商品除外)，本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家实行核定公司经营的进口商品除外)及本企业的进料加工和“三来一补”业务，经营房地产开发及城市基础建设等业务。 2008 年至 2010 年，公司经营范围为：开发、生产、销售粮油及制品、新型食品、食品包装材料，销售饲料及饲料原料；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务(国家组织统一联合经营的出口商品除外)，本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家实行核定公司经营的进口商品除外)及本企业的进料加工和“三来一补”业务。 2010 年至今，公司经营范围为：开发、生产、销售定型包装粮油及制品、食品包装材料；经营商品和技术的进出口业务（法律法规禁止和限制的除外）。 4 / 107 2014 年年度报告 （四） 公司上市以来，历次控股股东的变更情况 1998 年 5 月 6 日，经上交所核准，公司 A 股股票在上交所挂牌交易，公司控股股东为常德粮 油总公司。 2006 年 3 月，根据湖南省张家界中级人民法院（2005）张法执字第 05-4 号《民事裁定书》， 将常德粮油总公司所持有的金健米业 146,000,000 股以 1.59 元/股抵偿给中国农业银行常德市分 行营业部，公司控股股东变更为常德农行。 2013 年 2 月，中国农业银行常德市分行营业部将所持金健米业全部股份协议转让给金霞公司， 公司控股股东变更为金霞公司。 七、 其他有关资料 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计 办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 师事务所（境内） 签字会计师姓名 李新葵、曹湘琦 名称 中国国际金融有限公司 报告期内履行持 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座 27、28 层 续督导职责的保 签字的保荐代表人姓名 幸科、杨帆 荐机构 持续督导的期间 1年 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 （一） 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本期比上年同期 主要会计数据 2014年 2013年 2012年 增减(%)营业收入 1,680,904,066.87 1,498,641,075.63 12.16 1,472,022,459.23归属于上市公司股东的净利润 12,282,216.21 11,009,172.31 11.56 5,228,240.15归属于上市公司股东的扣除非经常 -66,641,321.44 -76,432,154.24 不适用 -48,022,715.56性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 -24,541,241.18 121,332,518.48 -120.23 -24,124,813.91 本期末比上年同 2014年末 2013年末 2012年末 期末增减（%）归属于上市公司股东的净资产 906,385,348.20 894,256,991.23 1.36 492,730,498.75总资产 1,370,214,829.74 1,411,679,579.58 -2.94 1,354,019,629.52 （二） 主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%) 2012年 基本每股收益（元／股） 0.0191 0.0199 -4.02 0.0096 稀释每股收益（元／股） 0.0191 0.0199 -4.02 0.0096 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.10 -0.14 不适用 -0.09 加权平均净资产收益率（%） 1.36 2.07 减少0.71个百分点 1.07 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -7.40 -14.40 增加7个百分点 -9.80 （%） 5 / 107 2014 年年度报告 二、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014 年金额 附注（如适用） 2013 年金额 2012 年金额非流动资产处置损益 903,548.77 非流动资产处置收益 49,782,763.31 29,000,389.60计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 78,260,995.33 政府补助 40,864,403.92 24,799,767.05或定量持续享受的政府补助除外 银行理财产品收益、股权委托他人投资或管理资产的损益 1,630,534.25 投资的固定收益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 以公允价值计量且其变动外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 计入当期损益的金融资产 -1,077,509.19公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 的公允价值变动损益和投易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 37,809.09 -914,338.79 -522,676.87少数股东权益影响额 -77,210.14 -1,108,773.49 -11,103.10所得税影响额 -754,630.46 -1,182,728.40 -15,420.97 合计 78,923,537.65 87,441,326.55 53,250,955.71 三、 采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 以公允价值计量且其变动计 4,456,800.00 4,456,800.00 -1,077,509.19 入当期损益的金融资产 合计 4,456,800.00 4,456,800.00 -1,077,509.19 第四节 董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014 年，面对粮油食品行业整合加剧、市场竞争日趋激烈的形势，在控股股东的大力支持下， 公司董事会和经营班子紧紧围绕年初制定的经营目标，以市场为导向，以新产业拓展为核心，以 品牌建设为推手，坚定不移地走“改造提升、整合兼并、科技支撑、品牌营销”之路，实现了经 营规模与经济效益的同步增长。全年实现营业收入 16.81 亿元，同比增长 12.16%；实现归属于母 公司所有者的净利润 1,228 万元，同比增长 11.56%。 1、加强传统产业提质扩能，提高产业经营效果转化。 一是对现有传统产业进行全面升级改造，完善硬件设施装备。报告期内，公司先后完成了植 物油公司中桶食用油生产线、乳业公司酸奶标准化生产线、面制品公司临澧面制品基地挂面生产 线和药业公司德山药厂二车间软塑及治疗性玻瓶输液 GMP 技术改造等项目建设。同时，公司对德 山收储库、临澧收储库、合口收储库共 22 万吨“危仓老库”进行了维修改造，新建了 7.4 万吨仓 容，极大地改善了公司的硬件设施条件，为产业的提质扩能奠定了基础。 二是重塑产品品质，加快新品研发力度，提升粮油产品张力。通过一段时间的重新设计改造， 全面提升了公司米、面、油产品的品质，并推出了全新的产品包装。乳业、药业、高科技等相关 公司加大了研发力度，不断推出新品，优化产品结构，提升产品质量，为后期的加速发展储备了 动力。 2、行业布局和低成本并购双管齐下，新产业、新项目蓄势待发。 一是紧跟行业形势，定位产业发展模式。报告期内，公司积极对产业现状进行调研，统一了 “走出去”的思想，明确了“6+1”的产业发展模式定位。公司成立了新产业领导小组，集中精力 对新产业、新产品开发工作进行了重点谋划和全面调研考察，为公司新产业、新产品的推进打下 了良好基础。 6 / 107 2014 年年度报告 二是整合行业优质资源，实现低成本并购。为了加强公司粮油产品生产的实力，充分利用地理资源优势，公司先后租赁了湖南粮食集团旗下的长沙丁家岭米厂、开慧米厂，收购了口口香米业股份有限公司北洲子镇总部资产、黑龙江北大荒湘粮粮食产业有限责任公司35%的股权，低成本扩张稳步推进。 三是积极推进新项目开发，扩张产业潜能。报告期内，公司完成了一批新项目的尽职调查，收集并储备到了一批关于粮油、食品、饮料、糖果、医药等领域的潜力项目，为日后的产业发展奠定了良好的基础。 3、改革粮油购销模式，强化品牌建设。 一是强化成本管理，全面监控成本。从算账入手，强化成本意识，建立成本分析模型，对成本实行动态、及时、有效的监控与管理；优化大宗原料采购流程，实行阳光采购，严控采购质量，掌握采购节点，节约采购成本。 二是整合营销资源，突破营销瓶颈。2014 年以来，公司强化了粮油产品产销资源的管理，制定了粮油产品新的运营模式。实施米、面、油集合营销的“大营销”模式改革，并不断优化、梳理新营销模式改革后的内外关系，进一步下沉营销网络渠道，有效地提升了区域市场的产品占有率。 三是加大媒体宣传力度，全面提升品牌形象。公司强化了“金健”品牌的管理，聘请了专业品牌管理机构对金健品牌进行了系统规划设计，形成了新的金健品牌策略版图，更新了公司品牌VIS 视觉识别系统，进行了包装换版，通过电视、网络、微信、城市公交、户外、公益活动、市场终端等多种媒介强力推介金健品牌，品牌形象全方位提升。 4、完善内控制度，促进公司规范运作。 一是强化内控制度建设。公司持续强化内部控制体系建设，梳理并规范采购、物管、销售等相关业务流程，分季度进行内控缺陷整改与考核；进一步规范关键岗位责任制度，强化内部监督，使得内控体系有效运行，流程管理更加规范，充分保障了公司的健康、稳定发展，提高抗风险能力。 二是完善法人治理结构。报告期内，公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，增补了新的独立董事2名。公司从制度和程序上保障了决策科学化、民主化，提高了决策水平和效率，规避了市场风险；同时加强了信息披露，理顺了与投资者的关系，确保了法人治理结构的规范性，保障了投资者的利益。公司法人治理结构符合《上市公司治理准则》的相关要求。(一) 主营业务分析1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,680,904,066.87 1,498,641,075.63 12.16营业成本 1,478,306,682.02 1,318,219,809.67 12.14销售费用 142,893,942.89 139,071,886.48 2.75管理费用 109,050,985.87 82,395,931.03 32.35财务费用 8,222,017.88 31,530,460.41 -73.92经营活动产生的现金流量净额 -24,541,241.18 121,332,518.48 -120.23投资活动产生的现金流量净额 -49,447,532.97 42,457,593.82 -216.46筹资活动产生的现金流量净额 -125,365,954.55 67,653,895.13 -285.30研发支出 6,588,330.04 1,845,151.82 257.062、 收入(1) 驱动业务收入变化的因素分析 公司 2014 年度实现营业收入 168,090 万元，较上年同期增长 18,226 万元，增幅为 12.16%，主要是公司加大营销力度，业务拓展所致。 7 / 107 2014 年年度报告(2) 主要销售客户的情况 单位：元 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％） 1 50,562,495.81 3.01 2 45,339,511.54 2.70 3 30,956,709.50 1.84 4 21,912,924.55 1.30 5 21,851,789.60 1.30 合计 170,623,431.00 10.153、 成本成本分析表 单位：万元 分行业情况 本期占总 上年同期 本期金额较 成本构成 上年同期 情况 分行业 本期金额 成本比例 占总成本 上年同期变 项目 金额 说明 (%) 比例(%) 动比例(%) 大米加工 直接材料 18,817.00 90.58 11,376.12 88.43 65.41 直接人工 123.00 0.59 119.34 0.93 3.07 包装 648.00 3.12 521.17 4.05 24.34 制造费用 1,187.00 5.71 848.20 6.59 39.94 小计 20,775.00 100.00 12,864.83 100.00 61.49面制品加工 直接材料 17,589.15 87.01 20,778.61 87.21 -15.35 直接人工 762.48 3.77 911.86 3.83 -16.38 包装 634.38 3.14 800.75 3.36 -20.78 制造费用 1,230.12 6.08 1,335.86 5.60 -7.92 小计 20,216.13 100.00 23,827.08 100.00 -15.15 油脂加工 直接材料 55,154.07 94.13 58,864.28 94.77 -6.30 直接人工 442.25 0.75 403.62 0.65 9.57 包装 2,125.68 3.63 2,071.90 3.34 2.60 制造费用 874.60 1.49 770.30 1.24 13.54 小计 58,596.60 100.00 62,110.10 100.00 -5.66 奶业 直接材料 2,350.91 61.12 2,796.00 63.92 -15.92 直接人工 262.00 6.81 260.00 5.94 0.77 包装 728.63 18.94 811.00 18.54 -10.16 制造费用 505.15 13.13 507.00 11.59 -0.36 小计 3,846.69 100.00 4,374.00 100.00 -12.06 药业 直接材料 771.00 10.68 1,224.82 10.46 -37.05 直接人工 930.00 12.88 1,148.72 9.80 -19.04 包装 3,094.00 42.84 5,133.14 43.82 -39.73 制造费用 2,427.00 33.60 4,207.41 35.92 -42.32 小计 7,222.00 100.00 11,714.09 100.00 -38.35 分产品情况 上年同 本期金额 本期占总 成本构成 上年同期 期占总 较上年同 情况 分产品 本期金额 成本比例 项目 金额 成本比 期变动比 说明 (%) 例(%) 例(%) 8 / 107 2014 年年度报告 大米 直接材料 18,817.00 90.58 11,376.12 88.43 65.41 直接人工 123.00 0.59 119.34 0.93 3.07 包装 648.00 3.12 521.17 4.05 24.34 制造费用 1,187.00 5.71 848.20 6.59 39.94 小计 20,775.00 100.00 12,864.83 100.00 61.49 面制品 直接材料 17,589.15 87.01 20,778.61 87.21 -15.35 直接人工 762.48 3.77 911.86 3.83 -16.38 包装 634.38 3.14 800.75 3.36 -20.78 制造费用 1,230.12 6.08 1,335.86 5.60 -7.92 小计 20,216.13 100.00 23,827.08 100.00 -15.15 食用油 直接材料 55,154.07 94.13 58,864.28 94.77 -6.30 直接人工 442.25 0.75 403.62 0.65 9.57 包装 2,125.68 3.63 2,071.90 3.34 2.60 制造费用 874.60 1.49 770.30 1.24 13.54 小计 58,596.60 100.00 62,110.10 100.00 -5.66 牛奶 直接材料 2,350.91 61.12 2,796.00 63.92 -15.92 直接人工 262.00 6.81 260.00 5.94 0.77 包装 728.63 18.94 811.00 18.54 -10.16 制造费用 505.15 13.13 507.00 11.59 -0.36 小计 3,846.69 100.00 4,374.00 100.00 -12.06 药品 直接材料 771.00 10.68 1,224.82 10.46 -37.05 直接人工 930.00 12.88 1,148.72 9.80 -19.04 包装 3,094.00 42.84 5,133.14 43.82 -39.73 制造费用 2,427.00 33.60 4,207.41 35.92 -42.32 小计 7,222.00 100.00 11,714.09 100.00 -38.354、 费用 本期共发生三项期间费用 26,017 万元，同比 25,300 万元增加 717 万元，增幅为 2.83%；三项费用率为 15.48%,较上年同期 16.88%下降了 1.4 个百分点。 （1）销售费用为 14,289 万元，同比 13,907 万元增加了 382 万元，增幅为 2.75%；本期销售费用率为 8.50%，较上年同期 9.28%下降了 0.78 个百分点。公司本期营销费用额有所增长，主要是新增农产品贸易类业务，营销费用增加。 （2）管理费用同比增长 32.35%，主要是本期药业公司因生产线升级改造支付员工离职补偿金，停产设备等固定资产折旧计入“管理费用”增加，以及本期新增危仓老库维修支出费用等因素所致。 （3）财务费用同比下降 73.92%