中国东方红卫星股份有限公司 内部控制审计报告 大华内字〔20181000016 号 大华会计师事务所（特殊普通合伙）Da Hua Certified Public Accountants (Special General Partnership)  中国东方红卫星股份有限公司  内部控制审计报告  （截止 2017 年 12 月 31 日） 目 录 页 次一、 内部控制审计报告  1-2 内部控制审计报告  大华内字〔2018] 000016 号中国东方红卫星股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了中国东方红卫星股份有限公司（以下简称“中国卫星” 2017 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 第1页回 D Hu Cttifhd Pubik Acwutus 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，中国卫星于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。》，＊、。摹撬蓦、） 。、。。、、尽加， L 下  、李产＼李  ％ 门：熊幕，、、 中国注册会计师  二O一八年三月十三日