甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 2014 年第三季度报告  1 / 27 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告 目录一、 重要提示 .................................................................. 3二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3三、 重要事项 .................................................................. 7四、 附录..................................................................... 16  2 / 27 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告一、 重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。1.2  董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实、准确和完整，理由是： 请投资者特别关注。1.3 公司全体董事出席董事会审议季度报告。1.4 公司负责人杨树军、主管会计工作负责人刘建禄 及会计机构负责人（会计主管人员）刘 茂盛保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。1.5 本公司第三季度报告未经审计。二、 公司主要财务数据和股东变化2.1 主要财务数据  单位：元 币种：人民币  本报告期末比上年度末增减 本报告期末  上年度末 (%)总资产  7,238,433,938.26  6,820,372,549.74 6.13归属于上市公司 4,495,790,079.63  4,872,516,955.38 -7.73股东的净资产 年初至报告期末  上年初至上年报告期末  比上年同期增减(%) （1-9 月）  （1-9 月）经营活动产生的 94,288,488.57  172,828,206.95 -45.45现金流量净额 年初至报告期末  上年初至上年报告期末 比上年同期增减 （1-9 月）  （1-9 月） （%）营业收入 1,435,249,430.77  1,659,926,625.15 -13.54归属于上市公司  181,075,067.50  243,068,819.42 -25.50  3 / 27 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经 163,576,265.43  231,446,845.46 -29.33常性损益的净利润加权平均净资产  3.66 5.41  减少 1.75 个百分点收益率（%）基本每股收益  0.0930 0.1232 -24.51（元/股）稀释每股收益  0.0930 0.1231 -24.45（元/股）扣除非经常性损益项目和金额  单位：元 币种：人民币  本期金额 年初至报告期末 项目  说明 （7－9 月） 金额（1-9 月）非流动资产处置损益 254,365.00 -1,460,868.83越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一 7,500,000.00 12,941,023.00定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭  4 / 27 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至  1,168,322.95合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值  2,971,317.41 5,527,317.41变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其  -227,008.06 -109,188.12他营业外收入和支出其他符合非经常性损  5 / 27 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告益定义的损益项目所得税影响额 -109,798.00  -416,087.84少数股东权益影响额  -153,960.50  -151,716.50（税后） 合计  10,234,915.85 17,498,802.072.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股股东总数（户） 202,518 前十名股东持股情况  持有有 质押或冻结情况 股东名称 报告期内 期末持股 比例 限售条  股东性质 （全称） 增减 数量 (%) 件股份 股份状态 数量  数量甘肃省农垦集团  308,138,974 15.83  无  国有法人有限责任公司甘肃省农垦资产  175,371,852 175,371,852 9.01  无  国有法人经营有限公司中国建设银行－华宝兴业行业精  16,452,135 0.81  未知  未知选股票型证券投资基金中国建设银行－华夏红利混合型  -2,869,801 15,079,176 0.771  未知  未知开放式证券投资基金中国农业银行－中邮核心优选股  13,999,795 0.72  未知  未知票型证券投资基金中国工商银行－建信优化配置混  12,272,502 0.63  未知  未知合型证券投资基金招商银行股份有限公司－华富成  10,999,784 0.56  未知  未知长趋势股票型证券投资基金全国社保基金一  10,875,890 0.56  未知  未知零七组合 6 / 27 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告山西信托股份有限公司－信海十  -1,300,000 9,500,000 0.49 未知 未知五号集合资金信托中国农业银行－中海分红增利混  9,319,997 0.48 未知 未知合型开放式证券投资基金  前十名无限售条件股东持股情况股东名称  持有无限售条件流通股的数  股份种类及数量  量 种类 数量甘肃省农垦集团有限责任公司  308,138,974 人民币普通股 308,138,974甘肃省农垦资产经营有限公司  175,371,852 人民币普通股 175,371,852中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证 16,452,135 16,452,135 人民币普通股券投资基金中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券 15,079,176 15,079,176 人民币普通股投资基金中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投 13,999,795 13,999,795 人民币普通股资基金中国工商银行－建信优化配置混合型证券投 12,272,502 12,272,502 人民币普通股资基金招商银行股份有限公司－华富成长趋势股票 10,999,784 10,999,784 人民币普通股型证券投资基金全国社保基金一零七组合 10,875,890 人民币普通股  10,875,890山西信托股份有限公司－信海十五号集合资 9,500,000 9,500,000 人民币普通股金信托中国农业银行－中海分红增利混合型开放式 9,319,997 9,319,997 人民币普通股证券投资基金 甘肃省农垦集团有限责任公司与甘肃省农垦资产经营有限公司是一致上述股东关联关系或一致行动的说明 行动人，他们与其他股东之间无关联关系。上述股东与其他股东之间、 其他股东之间，公司未知其是否存在关联关系、是否一致行动人。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明三、 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用 □不适用 7 / 27  甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告(1) 主要财务报表项目的异常情况 变动比例  项 目 期末余额  年初余额 变动额 （%）  （或本期金额） （或上年金额） 货币资金  1,173,448,300.90 -440,856,110.94 -37.57% 732,592,189.96 预付款项  301,824,618.78 115,924,223.89 38.41% 417,748,842.67 其他流动资产  450,000,000.00 1500.00% 480,000,000.00  30,000,000.00 应付职工薪酬  -39.28% 35,381,662.78  58,274,349.62 -22,892,686.84 应付股利  -48.61% 719,900.00 1,400,900.00 -681,000.00 一年内到期的非流动负债  399,476,045.47 -399,476,045.47 -100.00% 长期借款  39.14% 106,649,780.98  76,649,780.98 30,000,000.00 资本公积  1,192,978,649.09 -518,783,640.85 -43.49% 674,195,008.24 财务费用 49.14% 41,269,387.61  27,670,855.86 13,598,531.75 资产减值损失  335.12%  5,330,521.33 1,225,058.63 4,105,462.70 投资收益  239.06%  5,952,479.77 1,755,575.51 4,196,904.26 营业外支出 233.59%  3,007,795.65  901,648.59 2,106,147.06 172,828,206.95 -45.45%经营活动产生的现金流量净额  94,288,488.57  -78,539,718.38 -202,812,563.04 -925,954,677.22 -456.56%投资活动产生的现金流量净额 -1,128,767,240.26 -161,716,405.86 760,339,046.61 470.17%筹资活动产生的现金流量净额  598,622,640.75 ( 2) 原因说明1、货币资金：主要系本期投资理财增加所致；2、预付账款：主要系项目投资预付款增加，尚未结算所致；3、其他流动资产：主要系本期短期投资理财增加所致；4、应付职工薪酬：主要系本期支付以前欠付应付职工薪酬所致；  8 / 27 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告5、应付股利：主要系子公司支付股利所致；6、一年内到期的非流动负债:主要原因系公司于 2014 年 3 月偿还到期的中期票据所致。7、长期借款：主要系长期借款增加所致；8、资本公积：其主要原因系本期收购资产按同一控制下企业合并调整资本溢价所致；9、财务费用：主要系本期发行公司债券、长期借款增加导致财务费用增加所致；10、资产减值损失：其主要原因系本期计提坏账准备增加所致；11、投资收益：其主要原因系收到可供出售金融资产分红和理财产品收益增加所致；12、营业外支出：其主要原因系本期日常非流动资产处置损失增加所致；13、经营活动产生的现金流量净额：其主要原因系营业收入减少，存货增加所致；14、投资活动产生的现金流量净额：其主要原因系本期取得子公司及其他营业单位支付的现金以及短期理财增加所致；15、筹资活动产生的现金量净额：其主要原因系本期发行公司债券及银行贷款增加所致。3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明√适用 □不适用 （1）报告期发生的同一控制下企业合并 经公司 2014 年度第一次临时股东大会审议通过，本公司本期向甘肃省农垦集团有限责任公司(以下简称“甘肃农垦”)以现金 53,377.22 万元收购甘肃农垦拥有的 6 宗面积合计为 737,651.85亩国有土地使用权及敦煌农场、宝瓶河牧场、平凉农业总场等 3 家农牧场的农业类相关资产（含负债），截止 2014 年 3 月 31 日，上述事项已取得甘肃省国资委的批复，双方已办理了上述资产的移交，公司已具备对收购资产的控制权，公司将 3 月 31 日确定为合并日。 由于在合并前后本公司与上述 3 家农场同受甘肃农垦控制，本公司在编制本期报表时将其纳入合并范围，自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 ①收购资产于合并日的资产、负债情况列示 项 目 合并日账面价值 上年末账面价值 现金及现金等价物  26,008,488.94 37,129,918.67 应收款项  16,396,199.10 11,347,955.42  9 / 27 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告  项 目 合并日账面价值 上年末账面价值 存货 39,515,110.64 35,499,658.80 固定资产 60,003,228.91 60,470,565.23 在建工程 10,442,598.24 9,525,889.39 生产性生物资产 3,238,588.78 3,306,638.81 无形资产  161,748,480.33 161,748,480.33 其他非流动资产 1,095,253.00 213,370.00 减：借款  5,000,000.00 5,000,000.00 应付款项  91,876,020.71 91,548,757.30 应付职工薪酬  12,642,912.64 14,954,199.00 其他负债 -33,445.21 -54,616.50 净资产 208,962,459.80 207,794,136.85 减：少数股东权益 取得的净资产  208,962,459.80 207,794,136.85 ②自 2014 年 1 月 1 日至合并日止期间的收入、净利润和现金流量列示 项  目  合并本年年初至合并日 营业收入  30,095,112.93 净利润 1,168,322.95 经营活动现金流量净额 -10,209,436.78 （2）公司使用自有资金购买低风险保本型银行理财产品的情况 公司于 2014 年 7 月 14 日召开的第六届董事会第三十一次会议审议通过了《关于使用自有资金进行低风险保本型银行短期理财产品理财的议案》，为充分利用公司暂时闲置的自有资金，使用总额不超过 5 亿元闲置自有资金适时购买保本型银行理财产品（详细内容见上海证券交易所网站：www.sse.com.cn 的公司“2014-055”号公告）。 报告期内，使用自有资金购买低风险保本型银行理财产品的投资及收益情况见下表（单位：元）： 预期年化  已经取得的收 产品名称 购买金额 到期日 天数 收益率 益 浦发利多多月添 50,000,000.00  5.60% 2014 年 10 月 13 日 30 天 237,808.22 利  10 / 27 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告 中信理财之信赢 系列（对公）14152 100,000,000.00  4.50% 2014 年 10 月 17 日 91 天 期人民币理财产  1,121,917.81 品 农行汇利丰 2014 年第 2716 期对公 50,000,000.00  4.60% 2014 年 9 月 1 日 60 天 378,082.19 定期人民币理财 产品 农行汇利丰 2014 年第 3903 期对公 50,000,000.00  4.60% 2014 年 10 月 13 日 40 天 252,054.79 定期人民币理财 产品 交行“蕴通财 富日增利”人民 100,000,000.00  4.50% 2014 年 9 月 9 日 34 天 419,178.08 币对公理财产品 交行“蕴通财 富日增利”人民 80,000,000.00  4.60% 2014 年 11 月 10 日 60 天 币对公理财产品3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况√适用 □不适用 11 / 27  甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告 是 否 是否承  及  承诺时 有履诺 承诺  承诺内容  时  承诺方  间 行期背 类型 严  及期限 限景  格 履 行与股 公司实施股权改革分置前，公司原持股 5%以改 公司原  2006 年 股份限 上的股东做出以下承诺：通过证券交易所出相 持 股  6月9日 售  售的股份数量，每达到亚盛集团股份总数 1% 是 是关 5%以上  长期有 时，在该事实发生之日起两个工作日内做出的 的股东  效 公告，公告期间不停止出售股份。承诺与 （1）不在中国境内新增或以任何方式参与任重 何与亚盛集团及其子公司业务相同或者类似大 控股股 的业务及其它构成或可能构成竞争之任何业资 东甘肃 务活动，以避免本企业及本企业其它控股、 2009 年产 省农垦 附属公司与亚盛集团及其子公司的生产经营 12 月 10重 解决同 集团有 构成业务竞争； （2）不利用对亚盛集团的  日 是 是组 业竞争 限责任 控股地位从事任何损害亚盛集团或亚盛集团 长期有相 公司及 其它股东利益的活动； （3）甘肃农垦集团  效关 其一致 有限责任公司承诺将其所属黄羊河农场、八的 行动人 一农场、敦煌农场、小宛农场等四家农场的承 啤酒大麦、棉花种植基地由本公司托管。诺 （1）为避免定向增发入组七家农场逾期贷款 给上市公司造成潜在损失，公司大股东甘肃与 农垦集团承诺：除了逾期贷款本金及公司目重 前计提的利息以外，若因上述逾期贷款被罚大 息或诉讼等给上市公司造成的任何其它损资 控股股 失，由甘肃农垦集团以现金方式足额补偿亚  2009 年产 东甘肃 盛集团。（2）由于甘肃农垦集团未入组农场  12 月 10重 省农垦 的土地权属尚未办理等原因，不具备注入上 其他 日 是 是组 集团有 市公司的条件。甘肃农垦集团承诺：调整黄  长期有相 限责任 羊河农场的种植结构，以种植葡萄为主，将 效关 公司 其建设成为莫高股份葡萄种植基地。调整八的 一农场的种植结构，主要种植特种药材，和承 甘肃农垦张掖农场一起作为甘肃农垦集团的  12 / 27诺 特种药材种植基地。除此之外，敦煌农场、