关于北京同仁堂股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录关于北京同仁堂股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明北京同仁堂股份有限公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于北京同仁堂股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字（2018）第 110ZA2299 号北京同仁堂股份有限公司全体股东： 我们接受北京同仁堂股份有限公司（以下简称“同仁堂公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了同仁堂公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2018）第 110ZA3420 号无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56 号文）的要求，北京同仁堂公司编制了本专项说明所附的北京同仁堂股份有限公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是同仁堂公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计同仁堂公司 2017 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对同仁堂公司实施于 2017 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2017 年度同仁堂公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅供同仁堂公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。致同会计师事务所 中国注册会计师 郑建彪（特殊普通合伙） 中国注册会计师 王娟中国〃北京 二Ｏ一八年三月二十九日 北京同仁堂股份有限公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：北京同仁堂股份有限公司 单位：万元 2017 年期 2017 年度占用 2017 年度占 2017 年度 2017 年期 占用方与上市公 上市公司核算 占用形成 非经营性资金占用 资金占用方名称 初占用资金 累计发生金额 用资金的利 偿还累计发 末占用资金 占用性质 司的关联关系 的会计科目 原因 余额 （不含利息） 息(如有) 生金额 余额 - 现大股东及其附属企业 - 小计 - - - - - - - - - - - 前大股东及其附属企业 - 小计 - - - - - - - - - - 总计 - - - - - - - - - - 2017 年期 2017 年度占用 2017 年度占 2017 年度 2017 年期 往来方与上市公 上市公司核算 往来形成 其他关联资金往来 资金往来方名称 初占用资金 累计发生金额 用资金的利 偿还累计发 末占用资金 往来性质 司的关联关系 的会计科目 原因 余额 （不含利息） 息(如有) 生金额 余额 北京同仁堂制药有限公司 同一控股股东 预付账款 11.02 67.60 - - 78.62 预付货款 经营性往来 北京同仁堂生物制品开发有 同一控股股东 预付账款 5.14 - - 1.70 3.44 预付货款 经营性往来 限公司 大股东及其附属企业 北京同仁堂化妆品有限公司 同一控股股东 预付账款 1.32 - - 1.09 0.23 预付货款 经营性往来 北京同仁堂健康药业股份有 同一控股股东 应收账款 4,272.30 20,733.28 - 20,152.30 4,853.28 赊销 经营性往来 限公司 同一控股股东 预付账款 296.35 1,197.62 - 107.64 1,386.33 预付货款 经营性往来 北京同仁堂国际有限公司 同一控股股东 应收账款 35.07 - - 35.07 - 赊销 经营性往来 0.00 上市公司的子公司及其附属 0.00 企业 0.00 0.00 关联自然人 0.00 0.00 其他关联方及其附属企业 0.00 总计 - - - 4,621.20 21,998.50 - 20,297.80 6,321.90 - -本表已于 2018 年 3 月 29 日获第七届董事会第十六次会议批准。 公司法定代表人：高振坤 主管会计工作的公司负责人:冯智梅 公司会计机构负责人：吕晓洁