新疆天业股份有限公司董事会审计委员会

2022年度履职情况的报告

根据《公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规规定，新疆天业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会恪尽职守，充分发挥了监督指导作用，推动了公司内部控制体系持续优化，促进了公司董事会科学决策。现将2022年度履职情况总结如下：

一、审计委员会基本情况

公司董事会审计委员会由2名独立董事及1名董事组成，其中主任委员由独立董事担任。经八届一次董事会选举，公司董事会审计委员会委员为周军、刘嫦、王东盛，主任委员为刘嫦，其中刘嫦、王东盛为独立董事，刘嫦为会计学教授，公司董事会审计委员会的组成符合中国证监会《上市公司治理准则》的规定。

根据中国证监会《上市公司治理准则》、财政部等五部委《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的基本要求，2022年度公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，严格按照《新疆天业股份有限公司章程》《新疆天业股份有限公司董事会审计委员会实施细则》的规定履行职责。

二、审计委员会召开会议情况

报告期内，公司董事会审计委员会共计召开会议5次，对公司年度报告审计相关事项、续聘2022年度会计师事务所、定期报告、预计日常性关联交易事项、公司内部审计工作及内部控制等事项进行了审议。

三、董事会审计委员会2022年度履职情况

报告期内，公司董事会审计委员会恪尽职守，合理表达相关事项的专业意见，履行了以下职责：

（一）审阅年度财务报告工作。

报告期内，公司董事会审计委员会严格按照审计委员会年报工作相关规定履行职责：

1、认真审阅了公司2021年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的天健会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师沟通，确认了公司2021年度财务报告审计工作的时间安排。

2、在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，同意将公司2021年度财务报表提交天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，同意天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年度报表的审计计划和审计重点。

3、公司年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再一次审阅了公司2021年年度财务会计报表，认为公司2021年度财务报告符合《企业会计准则》的要求，财务数据真实、准确、客观、公允地反映了公司2021年的财务状况、经营成果和现金流，同意天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司2021年度审计报告，并提交董事会审议。

（二）监督及评估外部审计机构工作

1、评估外部审计机构的独立性和专业性

天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货等相关业务审计从业资格，一直遵循独立、客观、公正的职业准则，较好地完成了公司委托的各项审计工作。

审计委员会对公司聘请的天健会计师事务所的工作情况进行了认真的分析和评估，其具有从事证券相关业务的资格，并遵循独立、客观、公正的职业准则，能较好地完成公司委托的审计工作。天健会计师事务所参与审计的人员具备实施审计工作所必需的专业知识和相关的职业证书，在审计过程中认真负责，能够胜任公司的审计工作。

2、向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议

天健会计师事务所（特殊普通合伙）在公司历年年度审计工作中表现出了良好工作水平以及独立、客观、公正的职业准则，服务团队具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司2022年度审计工作的要求，经审计委员会审议表决后，决定向公司董事会提议继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年财务审计机构和内部控制审计机构。

3、审核外部审计机构的审计费用

经审核，公司实际向天健会计师事务所支付2021年度财务报告审计费用122.50万元，内部控制审计费用33万元，共计155.50万元，与公司所披露的审计费用情况相符。

4、外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项

审计委员会在会计师事务所进场审计前，与天健会计师事务所就审计范围、审计计划、审计方法进行了充分地讨论和沟通，并达成一致意见。在财务和内部控制审计过程中，督促年审注册会计师按照商定计划进行审计，并在约定时限内提交审计报告，未在审计中发现公司存在其他重大事项。

5、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

审计委员会经过对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的审计工作进行监督和检查，认为年审注册会计师在审计工作中能够遵守职业准则，忠实勤勉地履职尽责。

（三）指导内部审计工作

报告期内，审计委员会认真审阅了公司内部审计工作计划，督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，对内部审计提出了指导性意见和建议，促进公司审计工作的持续改进和有效执行。经审阅内部审计工作报告，我们认为公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制。

（四）审阅财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会认真审议拟提交董事会的财务报告, 与独立董事、财务总监以及外部审计机构就公司的财务报告、审计关键事项等进行沟通确认。我们认为公司财务报告真实、准确、完整，编制和披露符合《企业会计准则》《上市公司信息披露管理办法》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号－年度报告的内容与格式》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》等有关规定，能真实、公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量；公司不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项；公司不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性。

（五）评估内部控制的有效性

公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，建立了较为完善的内部控制体系。通过审阅公司内部控制评价报告和内部控制审计报告，并对公司内部控制体系的设计和执行进行了检查，审计委员会认为，公司内部控制有效。

（六）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，为更好地使管理层、财务管理中心、内部审计部门及相关职能部门与外部审计机构进行充分有效的沟通，我们在听取了双方的诉求意见后，积极进行了相关协调工作，以求达到用最短的时间完成相关审计工作，并就审计工作中发现的问题及时进行面对面有效沟通，保证了财务和内部控制审计工作在约定时限内高质量完成。

（七）对预计日常性关联交易进行审核

审计委员会审核了日常性关联交易的执行与预计情况，经过认真审核，我们认为：

公司2022年预计日常性关联交易均为满足生产经营过程中的业务发展需要，关联交易的定价是以市场价格为基础，体现了公平、公正、合理的原则，公司日常关联交易符合有关法律法规的规定，不会损害公司、无关联关系股东及广大中小股东的合法权益。

四、总体评价

报告期内，公司董事会审计委员会认真遵守《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，勤勉尽责、恪尽职守，较好地履行了相关职责。

特此报告。

新疆天业股份有限公司董事会审计委员会2022年度履职情况的报告

签 字 页

董事会审计委员会周军、刘嫦、王东盛签名：

新疆天业股份有限公司董事会

2023年4月18日