东兴证券股份有限公司关于深圳市易瑞生物技术股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”或“保荐机构”）作为深圳市易瑞生物技术股份有限公司（以下简称“易瑞生物”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市以及向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对易瑞生物2024年度募集资金存放与实际使用情况进行了专项核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
1、首次公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市易瑞生物技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]87号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票40,860,000.00股，每股发行价格为人民币5.31元，共计募集资金人民币216,966,600.00元，扣除各类发行费用（不含税）人民币41,613,251.89元后，实际募集资金净额为人民币175,353,348.11元。募集资金已于2021年2月4日划至公司指定账户，上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了“信会师报字[2021]第ZL10004号”《验资报告》。
2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市易瑞生物技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1447号）同意注册，
公司向不特定对象发行可转换公司债券3,281,967张，每张面值为人民币100.00元，募集资金总额为人民币328,196,700.00元，扣除各类发行费用人民币8,648,107.39元（不含税）后，实际募集资金净额为319,548,592.61元。上述募集资金到位情况已经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了“华兴验字【2023】23000130176号”《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
1、首次公开发行股票募集资金
截至2024年12月31日，募投项目募集资金累计投入6,437.24万元（其中：2024年度投入74.77万元，以前年度投入6,362.48万元），利用闲置募集资金进行现金管理余额为3,500.00万元，利用闲置募集资金补充流动资金余额为7,800.00万元，利息收入及现金管理收益扣除手续费净额为627.70万元。截至2024年12月31日募集资金专户存放余额为425.79万元。
2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
截至2024年12月31日，募投项目募集资金累计投入19,450.81万元（其中：2024年度投入15,727.97万元，以前年度投入3,722.84万元），利用闲置募集资金进行现金管理余额为10,400.00万元，利息收入及现金管理收益扣除手续费净额为375.42万元，使用自有资金补回已使用募集资金支付的发行费用相关税费36.00万元。截至2024年12月31日募集资金专户存放余额为2,485.13万元。
二、募集资金存放与管理情况
（一）募集资金管理情况
公司依照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规、规范性文件的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金使用实行严格管理，以保证专款专用。
1、首次公开发行股票募集资金管理情况
2021年2月5日，公司分别在中国银行深圳罗岗支行、上海浦东发展银行深圳分行科技园支行、平安银行深圳南头支行开立了首次公开发行股票募集资金专项账户，并会同保荐机构东兴证券分别与上述商业银行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金管理情况
（1）2023年9月13日、2023年9月15日，公司分别在招商银行深圳分行营业部、中国建设银行深圳上步支行开立了可转债募集资金专项账户，并会同东兴证券分别与上述商业银行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务；2023年9月15日，公司全资子公司深圳市爱医生物科技有限公司（以下简称“爱医生物”）在中国银行深圳罗岗支行开立了可转债募集资金专项账户，公司、爱医生物会同东兴证券与上述商业银行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
（2）为更好的管理募集资金和实施募投项目，公司于2024年1月25日召开了第二届董事会第二十七次会议和第二届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体及募集资金专户的议案》，同意由公司全资子公司爱医生物实施的向不特定对象发行可转换公司债券的募投项目“动物诊断产品产业化项目”增加公司为实施主体并开设募集资金专项账户。2024年2月21日，公司在中国银行深圳罗岗支行开立了可转债募集资金专项账户，并会同东兴证券与上述商业银行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
上述三方及四方监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金存放情况
截至2024年12月31日，公司募集资金存放情况如下：
单位：元
| 募集资金类型 | 募集资金存放银行 | 银行账号 | 截止日余额 |
| 首次公开发行股票募集资金 | 上海浦东发展银行深圳分行科技园支行 | 79210078801600001572 | 32,747.92 |
| 中国银行深圳罗岗支行 | 765374255276 | 4,169,591.47 | |
| 平安银行深圳南头支行 | 15198866886699 | 55,578.40 | |
| 合计 | 4,257,917.79 | ||
| 2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金 | 中国银行深圳罗岗支行 | 747177557582 | 5,671,737.86 |
| 中国银行深圳罗岗支行 | 745878205184 | 8,590,338.12 | |
| 中国建设银行深圳上步支行 | 44250100000800005643 | 7,710,597.67 | |
| 中国建设银行深圳上步支行 | 44250100000800005642 | 2,878,651.64 | |
| 招商银行深圳分行营业部 | 755918953410202 | - | |
| 合计 | 24,851,325.29 | ||
| 总额 | 29,109,243.08 | ||
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
公司募集资金使用情况详见本报告附件1及附件2。
（二）募投项目的实施地点、实施方式等变更情况
1、首次公开发行股票
（1）公司于2021年8月25日召开的第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于变更募投项目实施地点及募投项目延期的议案》，同意公司将首次公开发行募投项目“食品安全快速检测产品生产线建设项目”的实施地点由“深圳市宝安区新政工业园厂房B栋一层、二层、三层、四层”变更为“深圳市宝安区新政工业园厂房B栋一层、二层、三层、四层与‘宝安生物检测与诊断产业园’新建厂房”，并将募投项目建设期延长为3年至2024年2月4日。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。
（2）公司于2024年1月25日召开的第二届董事会第二十七次会议、第二届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目延期的议案》，同意公司结合当前募投项目实施进展情况，将首次公开发行股票的募投项目“食品安全快速检测产品生产线建设项目”预计达到预定可使用状态的日期调整为2025年8月24日。公司监事会、保荐机构均发表了同意意见。
（3）公司于2024年4月25日召开的第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目变更实施地点的议案》，同意公司将首次公开发行募投项目“食品安全快速检测产品生产线建设项目”的实施地点由“深圳市宝安区新政工业园厂房B栋一层、二层、三层、四层与‘宝安生物检测与诊断产业园’新建厂房”变更为“‘宝安生物检测与诊断产业园’新建厂房”。公司本次变更募投项目实施地点，是基于公司生产经营场所拟整体变更，且募投项目实施地点之一“深圳市宝安区新政工业园厂房B栋一层、二层、三层、四层”拟不再续租等考虑。公司监事会、保荐机构均发表了同意意见。
除上述变更外，公司首次公开发行股票募投项目不存在其他变更。
2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券
截至目前，公司可转债募投项目未发生变更。
（三）募投项目先期投入及置换情况
1、首次公开发行股票
公司于2021年6月28日召开的第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金24,509,554.79元及已支付发行费用的自筹资金8,082,836.80元，合计人民币32,592,391.59元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项进行专项审核，并出具了《深圳市易瑞生物技术股份有限公司募集资金置换专项审核报告》（“信会师报字[2021]第ZL10305号”）。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。
2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券
公司于2024年1月25日召开的第二届董事会第二十七次会议、第二届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以可转债募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币35,303,683.22元及已支付发行费用的自筹资金人民币3,591,503.62元（不含税），合计人民币38,895,186.84元。华兴会计师事务所（特殊
普通合伙）对该事项进行专项审核，并出具了《关于深圳市易瑞生物技术股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（“华兴专字[2024]23000130182号”）。公司监事会、保荐机构均发表了同意意见。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
1、首次公开发行股票
公司于2024年8月29日召开的第三届董事会第七次会议、第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证首次公开发行募集资金投资项目建设的资金用途不发生变更及募集资金投资项目正常进行的情况下，使用不超过人民币10,000.00万元的首次公开发行闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期日之前将归还至公司募集资金专户。截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金为人民币7,800.00万元。
2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券
截至2024年12月31日，公司不存在使用可转债闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（五）用闲置募集资金进行现金管理情况
1、首次公开发行股票
公司于2024年4月25日召开的第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目正常建设和募集资金安全的情况下，使用总额度不超过人民币10,000万元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好的投资产品，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用。截至2024年12月31日，公司对闲置募集资金进行现金管理尚未到期赎回的金额为人民币3,500.00万元。
2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券
公司于2024年8月29日召开的第三届董事会第七次会议、第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币57,000万元闲置募集资金及自有资金进行现金管理，其中使用向不特定对象发行可转换公司债券的闲置募集资金现金管理额度不超过人民币12,000万元、使用闲置自有资金现金管理额度不超过人民币45,000万元。截至2024年12月31日，公司对闲置募集资金进行现金管理尚未到期赎回的金额为人民币10,400.00万元。
（六）节余募集资金使用情况
不适用。
（七）超募资金使用情况
不适用。
（八）尚未使用的募集资金用途和去向
1、首次公开发行股票募集资金
截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金7,800.00万元，现金管理余额3,500.00万元，其余存放于公司募集资金专户中。
2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金现金管理金额10,400.00万元，其余存放于公司募集资金专户中。
四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，无变更募集资金项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的信息披露及时、真实、准确、完整，不存在募集资金使用和管理违规的情况。
六、保荐机构的核查工作及核查意见
东兴证券保荐代表人通过与公司相关人员、注册会计师等人员交谈，查询了募集资金专户，查阅了年度募集资金存放与使用的专项报告、会计师募集资金年度使用情况鉴证报告以及各项业务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。经核查，保荐机构认为：易瑞生物2024年度募集资金存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定和要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。（以下无正文）
附件1：
首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
单位：万元
| 募集资金总额 | 17,535.33 | 本年度投入募集资金总额 | 74.77 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 6,437.24 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | - | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | - | |||||||||
| 承诺投资项目 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 (1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度 (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 食品安全快速检测产品生产线建设项目 | 否 | 21,346.71 | 17,535.33 | 74.77 | 6,437.24 | 36.71% | 2025年08月24日 | 281.51 | 否 | 否 |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 | 公司首次公开发行股票募投项目的建设地点包括深圳市宝安区新政工业园原租赁厂房B栋一至四层，以及“宝安生物检测与诊断产业园”新建厂房。 1、新政工业园原租赁厂房：新政工业园内募投项目产线已建成投产，投入总金额为2,450.96万元，约占项目承诺投资总额的11.48%；同时，该工业园内还建有的体外诊断业务产线（非募投项目产线）已自2023年下半年起基本停产。鉴于前述体外诊断业务产线调整所带来的降本增效需要，加之公司自有产权的“宝安生物检测与诊断产业园”新建厂房于2024年下半年建设完工，因此公司决定将新政工业园厂房整体搬迁至产业园新建厂房并进行退租。为保证搬迁和退租工作的顺利实施，2024年上半年公司启动了固定 | |||||||||
| 资产盘点、利旧和处置，装修拆除，场地复原等一系列准备工作。考虑到搬迁准备工作对募投项目产线运营的影响，同时综合评估业务规划和各产线生产效率、生产成本等情况，公司系统化管理和统筹调配了食品安全快检业务整体的产能资源，暂停了募投项目产线的运营，进而影响了本年募投项目产线的经济效益实现情况。2024年第四季度，募投项目产线已完成搬迁并逐步恢复正常运行。 上述募投项目变更地点事项已经公司第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议审议通过。 2、“宝安生物检测与诊断产业园”新建厂房：产线仍在建设中，故尚未产生经济效益。 | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 1、2021年8月25日，公司第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四次会议审议通过了《关于变更募投项目实施地点及募投项目延期的议案》，同意公司将首次公开发行募投项目“食品安全快速检测产品生产线建设项目”的实施地点由“深圳市宝安区新政工业园厂房B栋一层、二层、三层、四层”变更为“深圳市宝安区新政工业园厂房B栋一层、二层、三层、四层与‘宝安生物检测与诊断产业园’新建厂房”。 2、2024年4月25日，公司第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目变更实施地点的议案》，同意公司将首次公开发行募投项目“食品安全快速检测产品生产线建设项目”的实施地点由“深圳市宝安区新政工业园厂房B栋一层、二层、三层、四层与‘宝安生物检测与诊断产业园’新建厂房”变更为“‘宝安生物检测与诊断产业园’新建厂房”。 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2021年6月28日，公司第二届董事会第三次会议审议及第二届监事会第三次会议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金24,509,554.79元及已支付发行费用的自筹资金8,082,836.80元，合计人民币32,592,391.59元。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 1、2023年8月29日，公司第二届董事会第二十四次会议及第二届监事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金用途不发生变更及募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过人民币12,000.00万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期日之前将归还至公司募集资金专户。截至 |
| 2024年8月26日，公司已将实际用于暂时补充流动资金的6,800.00万元归还至募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。 2、2024年8月29日，公司第三届董事会第七次会议及第三届监事会第三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证首次公开发行募集资金投资项目建设的资金用途不发生变更及募集资金投资项目正常进行的情况下，使用不超过人民币10,000.00万元的首次公开发行闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期日之前将归还至公司募集资金专户。截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金为人民币7,800.00万元。 | |
| 用闲置募集资金进行现金管理情况 | 2024年4月25日，公司第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目正常建设和募集资金安全的情况下，使用总额度不超过人民币10,000万元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好的投资产品，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用。截至2024年12月31日，公司对闲置募集资金进行现金管理尚未到期赎回的金额为人民币3,500.00万元。 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金7,800.00万元，现金管理余额3,500.00万元，其余存放于公司募集资金专户中。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 本公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的信息披露及时、真实、准确、完整，不存在募集资金使用和管理违规的情况。 |
附件2：
2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
单位：万元
| 募集资金总额 | 31,954.86 | 本年度投入募集资金总额 | 15,727.97 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 19,450.81 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | - | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | - | |||||||||
| 承诺投资项目 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 (1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度 (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 食品安全快速检测产业化项目（二期） | 否 | 8,800.71 | 7,935.89 | 2,373.78 | 4,716.12 | 59.43% | 2025年8月24日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 动物诊断产品产业化项目 | 否 | 11,262.66 | 11,262.66 | 5,029.02 | 5,029.02 | 44.65% | 2025年8月24日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 快检技术研发中心建设项目 | 否 | 8,994.92 | 6,756.31 | 2,251.93 | 3,632.43 | 53.76% | 2025年8月24日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 6,000.00 | 6,000.00 | 6,073.24 | 6,073.24 | 101.22% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合计 | - | 35,058.28 | 31,954.86 | 15,727.97 | 19,450.81 | 60.87% | - | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 | 公司可转债募投项目食品安全快速检测产业化项目（二期）、动物诊断产品产业化项目、快检技术研发中心建设项目尚在建设期，尚未产生经济效益。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2024年1月25日，公司第二届董事会第二十七次会议及第二届监事会第二十七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以可转债募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币35,303,683.22元及已支付发行费用的自筹资金人民币3,591,503.62元（不含税），合计人民38,895,186.84元。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金进行现金管理情况 | 2024年8月29日，公司第三届董事会第七次会议及第三届监事会第三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币57,000万元闲置募集资金及自有资金进行现金管理，其中使用向不特定对象发行可转换公司债券的闲置募集资金现金管理额度不超过人民币12,000万元、使用闲置自有资金现金管理额度不超过人民币45,000万元。截至2024年12月31日，公司对闲置募集资金进行现金管理尚未到期赎回的金额为人民币10,400.00万元。 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金现金管理金额10,400.00万元，其余存放于公司募集资金专户中。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 本公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的信息披露及时、真实、准确、完整，不存在募集资金使用和管理违规的情况。 |
（本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于深圳市易瑞生物技术股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人： ________________ ________________
周 磊 付书博
东兴证券股份有限公司
年 月 日