协创数据技术股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况的专项审核说明
华兴专字[2025]24012780046号
协创数据技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了协创数据技术股份有限公司（以下简称“协创数据”）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2025年3月28日出具了华兴审字[2025]24012780012号无保留意见的审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2024年修订）》（深证上〔2024〕398号）的要求，协创数据编制了后附的《2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是协创数据管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计协创数据2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对协创数据实施2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解协创数据的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的2024年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅供协创数据向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送协创数据年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。
附件：协创数据技术股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 华兴会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师： | |
| 中国注册会计师： | ||
| 中国 福州市 | 2025年3月28日 |
附件
协创数据技术股份有限公司2024年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：协创数据技术股份有限公司
单位：万元 币种：人民币
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市 公司的关联关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2024年期初 占用资金余额 | 2024年占用累计发生金额（不含利息） | 2024年占用资金 的利息（如有） | 2024年偿还 累计发生金额 | 2024年期末 占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 合计 | ||||||||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2024年期初 占用资金余额 | 2024年占用累计发生金额（不含利息） | 2024年占用资金 的利息（如有） | 2024年偿还 累计发生金额 | 2024年期末 占用资金余额 | 占用形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | ||||||||||
| 安徽协创物联网技术有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 112.89 | 1,629.91 | 1,133.12 | 609.68 | 货款等 | 经营性 | ||
| 东莞市协创数据技术有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 129.11 | 961.15 | 1,043.66 | 46.60 | 货款等 | 经营性 | ||
| 偶米科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 1,821.06 | 37,562.86 | 35,128.74 | 4,255.18 | 货款等 | 经营性 | ||
| 协创具身智能机器人（深圳）有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 3.60 | 3.00 | 0.60 | 货款等 | 经营性 | |||
| 协创数据技术（香港）有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 35,253.34 | 185,817.92 | 162,134.66 | 58,936.60 | 货款等 | 经营性 | ||
| 协创云享科技（深圳）有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 8,206.00 | 111.30 | 8,160.48 | 156.82 | 货款等 | 经营性 | ||
| 协创星享科技（深圳）有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 3.30 | 3.30 | 货款等 | 经营性 | ||||
| EWIC PHILIPPINES INC | 子公司 | 其他应收款 | 48.70 | 1.66 | 0.94 | 49.42 | 货款等 | 经营性 | ||
| 安徽协创物联网技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 16,586.20 | 16,586.20 | 货款等 | 经营性 | ||||
| 东莞市协创数据技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 47.15 | 4.62 | 49.34 | 2.43 | 货款等 | 经营性 | ||
| 偶米科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2.13 | 2.13 | 货款等 | 经营性 | ||||
| 深圳市协创芯投资有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 610.00 | 610.00 | 货款等 | 经营性 | ||||
| 协创数据技术（香港）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 205.01 | 35,901.60 | 3.94 | 36,102.67 | 往来款 | 经营性 | ||
| 安徽协创物联网技术有限公司 | 子公司 | 预付款项 | 288.31 | 288.31 | 货款等 | 经营性 | ||||
| 东莞市协创数据技术有限公司 | 子公司 | 预付款项 | 8,431.62 | 11,448.03 | 11,813.18 | 8,066.47 | 货款等 | 经营性 | ||
| 广州奥佳软件技术有限公司 | 子公司 | 预付款项 | 8,849.06 | 0.00 | 8,849.06 | 货款等 | 经营性 |
| 协创星享科技（深圳）有限公司 | 子公司 | 预付款项 | 917.65 | 647.70 | 269.95 | 货款等 | 经营性 | |||
| 小计 | 54,543.19 | 300,410.99 | 237,608.70 | 117,345.48 | ||||||
| 其他关联人及其附属企业 | ||||||||||
| 杭州融梦智能科技有限公司 | 公司参股企业 | 应收账款 | 18.59 | 4.22 | 22.81 | 货款等 | 经营性 | |||
| 上海唯哆科技有限公司 | 联营企业控制的企业 | 应收账款 | 10.50 | 10.50 | 货款等 | 经营性 | ||||
| 深圳市芯海微电子有限公司 | 公司联营企业 | 应收账款 | 3.16 | 2.94 | 0.22 | 货款等 | 经营性 | |||
| 安徽微伏特电源科技有限公司 | 公司联营企业 | 应收账款 | 11.37 | 4.26 | 7.11 | 货款等 | 经营性 | |||
| 正崴精密工业股份有限公司 | 公司持股5%以上股东间接控股股东 | 应收账款 | 238.85 | 120.04 | 118.81 | 货款等 | 经营性 | |||
| 启朔（深圳）科技有限公司 | 子公司少数股东 | 应收账款 | 120.63 | 120.63 | 货款等 | 经营性 | ||||
| 西安思华信息技术有限公司 | 公司联营企业 | 预付账款 | 9.11 | 47.99 | 57.10 | 货款等 | 经营性 | |||
| 上海极维电子科技有限公司 | 联营企业控制的企业 | 其他非流动资产 | 8.98 | 8.98 | 货款等 | 经营性 | ||||
| 启朔（深圳）科技有限公司 | 子公司少数股东 | 其他非流动资产 | 5,087.78 | 3,503.91 | 1,583.87 | 货款等 | 经营性 | |||
| 深圳市芯海微电子有限公司 | 公司联营企业 | 预付账款 | 312.16 | 312.16 | 货款等 | 经营性 | ||||
| 启朔（深圳）科技有限公司 | 子公司少数股东 | 预付账款 | 2,905.38 | 2,905.37 | 0.01 | 货款等 | 经营性 | |||
| 小计 | 36.68 | 8,742.04 | 7,068.70 | 1,710.02 | ||||||
| 合计 | 54,579.87 | 309,153.03 | 244,677.40 | 119,055.50 |
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：