四川德恩精工科技股份有限公司

2023年年度报告

2024-008

【披露时间】2024年4月18日

2023年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人雷永志、主管会计工作负责人张佳及会计机构负责人(会计主管人员)郑平声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

2023年，公司实现营业收入49，844.47万元，较上年同期下降28.46%，归属于上市公司股东的净利润-812.33万元，较上年度减少106.59%，亏损主要原因为：下游客户受市场经济影响订单量大幅减少，导致公司接单量及产量减少；公司新建项目峻工投产折旧增加；公司加大研发投入所致。公司的主营业务、核心竞争力、主要财务指标未发生重大不利变化，与行业趋势一致。公司持续经营能力不存在重大风险。公司所处行业不存在产能过剩、持续衰退或者技术替代等情况。

本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析” 中“十一、公司未来发展的展望”部分，描述了公司生产经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容，注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以146670000为基数，

向全体股东每10股派发现金红利0元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 11

第四节 公司治理 ...... 36

第五节 环境和社会责任 ...... 53

第六节 重要事项 ...... 55

第七节 股份变动及股东情况 ...... 66

第八节 优先股相关情况 ...... 72

第九节 债券相关情况 ...... 73

第十节 财务报告 ...... 74

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、经公司法定代表人签名的 2023 年年度报告文本原件。

五、其它相关资料。

释义释义项 指 释义内容公司，本公司，德恩精工指四川德恩精工科技股份有限公司《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》《公司章程》 指

《四川德恩精工科技股份有限公司公司章程》中国证监会 指 中国证券监督管理委员会报告期指

2023年1月1日至2023年12月31日上年同期指

2022年1月1日至2022年12月31日元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 德恩精工 股票代码 300780公司的中文名称 四川德恩精工科技股份有限公司公司的中文简称德恩精工公司的外文名称（如有） Sichuan Dawn Precision Technology Co.，Ltd.公司的外文名称缩写（如有）

Dawn Precision公司的法定代表人 雷永志注册地址 四川省眉山市青神县竹艺大道8号注册地址的邮政编码 620460公司注册地址历史变更情况

不适用办公地址四川省眉山市青神县兴业路9号办公地址的邮政编码 620460公司网址https://www.cpt-world.com/电子信箱 zhengquanbu@cpt-world.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 谢龙德 任华军联系地址四川省眉山市青神县兴业路9号 四川省眉山市青神县兴业路9号电话 028-38858588 028-38858588传真 028-38858588 028-38858588电子信箱 zhengquanbu@cpt-world.com zhengquanbu@cpt-world.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站深圳证券交易所：https://www.szse.cn公司披露年度报告的媒体名称及网址

《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、巨潮资讯网（https://www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点 公司证券部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称中汇会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址

中国杭州市钱江新城新业路8号UDC时代大厦A座5-8层、12层、23层签字会计师姓名 时斌、高建公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用 ?不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

2023年 2022年 本年比上年增减 2021年营业收入（元）498，444，733.08

696，698，935.03

-28.46%

580，102，615.62

归属于上市公司股东的净利润（元）

-8，123，281.84

123，245，979.39

-106.59%

71，037，920.52

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

-41，936，960.78

84，024，569.17

-149.91%

61，483，801.92

经营活动产生的现金流量净额（元）

79，370，774.82

95，162，832.24

-16.59%

-126，841，773.66

基本每股收益（元/股）

-0.06

0.84

-107.14%

0.48

稀释每股收益（元/股）

-0.06

0.84

-107.14%

0.48

加权平均净资产收益率

-0.67%

10.59%

-11.26%

0.07%

2023年末 2022年末 本年末比上年末增减

2021年末资产总额（元） 2，099，430，275.75

2，215，548，071.25

-5.24%

1，917，756，816.74

归属于上市公司股东的净资产（元）

1，185，430，390.89

1，217，484，182.42

-2.63%

1，108，440，931.64

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是 □否

项目 2023年 2022年 备注营业收入（元）498，444，733.08

696，698，935.03

无营业收入扣除金额（元） 5，941，085.07

725，248.63

资产出租收入及云平台营业

收入合计营业收入扣除后金额（元）

492，503，648.01

695，973，686.40

无

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入 105，696，510.78

132，912，919.45

131，685，130.80

128，150，172.05

归属于上市公司股东的净利润

7，503，119.73

8，127，042.02

2，541，053.94

-26，294，497.53

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

4，035，761.87

4，453，559.78

-2，756，555.46

-47，669，726.97

经营活动产生的现金流量净额

35，411，466.27

2，275，501.42

22，713，982.33

18，969，824.80

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元项目 2023年金额 2022年金额 2021年金额 说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

504，939.50

-5，823，031.67

2，637，048.04

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

15，314，389.95

19，205，555.56

7，147，988.98

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

435，688.41

784，326.70

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

415.38

除上述各项之外的其-458，587.36

652，526.04

-51，919.36

他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目

714，278.87

27，381，161.09

334，429.72

处置子公司股权形成的投资收益

21，353，571.52

减：所得税影响额 4，050，590.23

2，194，450.53

1，298，170.86

少数股东权益影响额（税后）

11.72

350.27

合计 33，813，678.94

39，221，410.22

9，554，118.60

--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

（一）公司主营业务所属行业

德恩精工主营业务包括机械传动与传动联结件、机械非标定制件、工业机器人、数控机床和产业互联网平台服务五大业务板块。其中，产业互联网平台服务对应业务主体为控股子公司-四川德恩云智造科技有限公司，简称德恩云造。

根据《战略性新兴产业分类》和《国民经济行业分类》，公司主营业务板块以及所属行业如下表所示：

所属战略性新兴产业

所属国民经济

行业

主营业务 主要产品及其应用领域

高端装备制造产业

通用设备制造业

机械传动与传动联结件

1、机械传动件，主要包括皮带轮、同步带轮、链轮、齿

轮等产品。属于标准机械基础件，广泛用于机械动力和运动传递。

2、传动联结件，主要包括联轴器、锥套、胀紧套、轴

套、轮毂、法兰、连接盘、轴承座等产品。属于标准机械基础件，用于机械传动件与动力轴之间的联结。

主要用于农业、矿山、纺织、化工、粮食、畜牧、食品、包装、仓储、空调、汽车、船舶、机床等机械设备制造企业和设备修理企业。机械非标定

制件

主要包括机床身、立柱、工作台、主轴箱、箱壳体、阀体、缸体、机体、支架、机械臂等产品。是机械设备的重要结构件，由设备制造主机厂自主设计。工业机器人主要包括关节机器人产品和机器人集成应用实施服务，用于上下料、焊接、码垛、打磨等工作场景。

主要用于各行业的生产制造企业。数控机床主要包括数控车床、车削中心、立式加工中心、卧式加工中心、龙门加工中心等金属切削机床产品。互联网与云计算、大数据服务

互联网和相关服务

软件和信息技术服务业

产业互联网平台服务

1、产业协同云平台，面向产业链企业提供协同交易和结

算平台服务，包括工业产品购销、非标定制生产、工业技术和设备运维四大供需协同系统和电子签章、智能客服系统。

2、企业数智云平台，面向制造企业提供核心价值链数智

化解决方案及实施服务，包括制造运营管理MOM、资产运营管理AOM、产品运营管理PLM、工业物联IoT等软件产品，服务企业智能化改造数字化转型。

3、标识解析云平台，德恩云造是工信部批建的工业标识

解析通用零部件制造行业节点，为企业提供标识注册和解析服务，以及标识溯源方面的软件应用服务。

打造垂直行业型产业互联网平台，为产业和企业客户提供产业协同、企业数智和标识解析解决方案和运营服务，赋能产业向平台化、集群化、协同化和数智化高质量发展。公司主营业务中的机械传动与传动联结件、机械非标定制件、工业机器人、数控机床四大业务板块，属于《国民经济行业分类》中的“C34通用设备制造行业”之“C3453齿轮及齿轮减变速箱制造”、“C3459其它传动部件制造”、“C3491工业机器人制造”和“C3421金属切削机床制造”。 公司主营业务中的产业互联网平台服务业务板块，属于《国民经济行业分类》中的公司所处行业属于“I64互联网和相关服务”和“I65软件和信息技术服务业”。

（二）所属行业基本情况

1、通用设备制造业基本情况

1.1 机械传动零部件行业基本情况

公司主营业务机械传动与传动联结件属于机械传动零部件行业，它是通用设备制造业中的重要基础件行业。机械传动的主要作用是传递运动和力，常用的机械传动类型有齿传动、链传动和带传动。齿传动主要有圆柱齿轮传动、圆锥齿轮传动、涡轮蜗杆传动、齿轮齿条传动、行星齿轮传动、减（变）速器等。链传动主要有滚子链传动、齿形链传动、焊接链传动、片式关节链传动等。带传动主要有V带传动、同步齿形带传动、平带传动、卷绳轮传动等。传动联结件主要有联轴器、锥套、胀紧套、轮毂、键条、连接盘等。中国机械传动零部件行业，跟随国民经济的高速发展，行业规模不断扩大。近年来该行业在部分高端产品的研发和产业化方面取得突破，创新能力明显增强，目前已基本形成了门类齐全且能满足各类机械设备设施配套需求的生产体系，中国已成为全球最主要的机械传动零部件生产基地。中国机械传动行业技术水平及特点：

现阶段正经历产品从中低端向高精密方向转变，部分产品已经逐步接近国际先进水平。国产机械传动零部件产品过去主要面向出口市场，随着中国国民经济的发展带动国内市场需求逐渐兴起，已逐渐呈现出境内、境外两个市场并重的格局。与国际同行业公司相比，中国机械传动零部件行业企业整体技术研发水平仍显不足，除仅有的小部分企业拥有生产高端传动部件所需的硬件、软件外，绝大多数企业的整体设备无法达到自动化、甚至半自动化的水平，生产技术水平的限制导致行业企业的产品同类化、同质化现象比较严重。中国机械传动零部件行业发展趋势：

1）应用领域不断拓展，市场持续扩大

发展中国家对机械传动零部件不断增加的需求与发达国家过去的情况类似，对机械传动零部件的需求已经越来越大。相应地，机械传动零部件制造中心正在向发展中国家转移，以利用更低的成本来满足市场需求。许多机械传动零部件制造商正在不断进入这些经济快速发展的国家。发展中国家的市场将为机械传动零部件行业提供高速增长机会。未来，随着机械传动零部件产品在越来越多领域得到应用，国内机械传动零部件市场将继续扩大，同时随着汽车、工程机械、家电产业的全球化，许多国家和地区自动化生产领域将继续得到资本注入。在许多方面，亚洲制造业的增长促进了机械传动零部件市场的增长。

2）产品附加值逐步提升

随着科学技术的不断进步，消费者需求的日益提高，以及市场竞争的不断加剧，机械传动零部件行业的发展逐步呈现出两大特征：一是电子技术、材料技术等高科技同机械传动零部件制品的结合，赋予机械传动零部件制品电脑化、程控化等新的功能。二是塑料制品、铝制品和不锈钢制品等其它行业产品同传动零部件制品的结合，使传动零部件制品成为功能全面、应用更加宽广的复合品。上述两大特征的形成基本上代表了中国现代机械传动零部件工业的发展趋势，

使机械传动零部件制品拥有了技术含量高、质量档次高、附加价值高、应用领域广等新的特点，赋予了机械传动零部件制品更大的生存空间和更加强大的竞争能力，标志着机械传动零部件工业的发展进入了一个崭新的阶段。

3）主机行业的快速发展为机械传动零部件行业提供了较大的市场空间机械工业各主机行业一直保持快速增长，特别是对机械传动零部件需求量大的石油、汽车、家电和工程机械等主机行业的发展，为机械传动零部件行业提供了较大的市场空间。同时，由于主机的性能、寿命等的不断改善和提高，对机械传动零部件产品的精度、性能和使用寿命都提出了更高的要求，也将促进机械传动零部件行业的技术进步。4）智能制造在行业不断深入推进“十四五”经济格局将进入深度调整期，国际产业分工格局正在重塑，中国面临发达国家“高端回流”和发展中国家“中低端分流”的双重挤压，国家深入推进装备制造业转型升级，大力发展以工业机器人和高端智能制造为代表的装备制造业。随着国家对装备制造业的重视，重大装备国产化进程的加快，机械传动零部件行业也将迎来新的挑战和机遇。机械传动零部件行业提高自主创新能力和技术水平，尽快走向高端智能制造，将具有十分迫切的重要意义。

1.2 工业机器人制造行业基本情况

近年来，我国装备制造业快速发展，工业机器人作为装备制造业自动化的典型代表，在我国有着巨大发展空间。随着劳动力日益短缺而导致的人力成本的提升，制造业对机器人自动化的需求亦快速增长，与此同时，随着工业机器人整体技术水平的提升及成本的降低，很多行业的中小生产企业开始考虑使用机器人代替人力，达到提高生产效率和质量，同时节省成本的目的。我国制造业的升级和转型过程为国产工业机器人发展提供了机遇，在国家政策的支撑和推动下，国产品牌市场份额越来越高，国产机器人企业取得长足发展。为推动工业机器人等高端智能装备制造业及其核心零部件产业的快速发展，国家相关部门制定了一系列政策和发展规划。《“十四五”机器人产业发展规划》提出，十四五期间将推出一批机器人核心技术和高端产品，整机综合指标达到国际先进水平，关键零部件性能和可靠性达到国际同类产品水平；机器人产业营业收入年均增速超过20%；形成一批具有国际竞争力的领军企业及一大批创新能力强、成长性好的专精特新“小巨人”企业，建成 3 个至 5 个有国际影响力的产业集群，制造业机器人密度实现翻番。《“十四五”智能制造发展规划》提出的主要目标有，70%的规模以上制造业企业基本实现数字化网络化，建成500个以上引领行业发展的智能制造示范工厂；智能制造装备和工业软件技术水平和市场竞争力显著提升，市场满足率分别超过70%和50%；建成120个以上具有行业和区域影响力的工业互联网平台。目前新一轮科技革命与产业转型升级将给工业机器人行业带来巨大的增长潜力和发展空间。

1.3 金属切削机床制造行业基本情况

当前，我国正在从“制造大国”向“制造强国”转变，未来“高端化、高利润”替代“薄利多销”是我国制造业的发展趋势，未来对高速度、高精度、高价值的高端数控机床需求的占比也将越来越高。目前，西方国家对高端数控机床和技术出口我国进行了严格管制，使得我国在高端数控机床行业面临“卡脖子”的难题，而中美贸易摩擦加剧了这一情况，进一步加速了我国推进高端机床国产化进程。

机床类别众多，按加工方式划分为金属切削机床、金属成形机床、木工机床。公司所从事的金属切削机床业务是机床产品中规模最大的细分行业之一。中国机床工具工业协会重点联系企业 2021 年 1-12 月累计完成营业收入同比增长

26.2%，增幅比上年扩大 23.2个百分点，金属切削机床同比增长 28.9%；根据国统局网站公布的规模以上企业统计数据，2021年金属切削机床产量为 60.2 万台。

国有机床厂商在我国机床厂商中长期占据主导地位。近几年，民营机床厂商抓住行业转型升级机遇，定位中高档数控机床产品，围绕汽车、消费电子、高端装备等下游行业需求实施产品开发，产品质量稳步提升，价格优势突出，在机床行业激烈的市场竞争中崭露头角，成为我国机床行业的骨干企业。

随着机械制造领域的发展，传统国产功能部件难以满足日趋增长的高速、高精度、高表面质量、低加工成本的需求，目前国内高端功能部件基本依赖进口，使得我国机床行业核心零部件对外依存度较高，特别是高档数控机床配套的数控系统 90%以上均为西门子、发那科等国外厂商所垄断。

数控机床是一种典型的机、电、液、气一体化产品，数控机床行业属于典型的技术密集型行业，是多学科互相交叉、渗透而形成的，包括机械制造技术、微电子技术、信息处理、加工、传输技术、自动控制技术、伺服驱动技术、检测监控技术、传感测控技术、软件技术等技术进行综合运用。不同类型产品功能特性各不相同，研究方法不尽相同。所以，在机床行业关键核心技术领域，一般并没有明确的通用的技术，技术创新是推动企业发展的核心要素之一，企业需要进行深入的研究和创新，并通过创新的技术管理和实施方法，才能形成本公司的核心技术，这需要长时间的技术积累，一般需要十几年甚至更长时间。

2、产业互联网平台服务行业基本情况

2020年4月7日，国家发展改革委、中央网信办研究制定了《关于推进“上云用数赋智”行动培育新经济发展实施方案》（发改高技〔2020〕552号）（以下简称《方案》）。《方案》首次在国家政策层面正式提出“产业互联网”的概念，鼓励构建多层联动的产业互联网平台。通过政府、平台型企业、行业龙头企业与中小微企业等多层联动，培育企业技术中心、产业创新中心和创新服务综合体。加快完善数字基础设施，推进企业级数字基础设施开放，促进产业数据中台应用，向中小微企业分享中台业务资源。引导平台企业、行业龙头企业整合开放资源，鼓励以区域、行业、园区为整体，共建数字化技术及解决方案社区，构建产业互联网平台，为中小微企业数字化转型赋能。

互联网发展的主战场已从消费互联网转向产业互联网，这既是国家政策的指引，又是各传统产业发展受困必须转型的现实迫切需求。产业、科技与金融的融合创新使产业互联网的发展进入了新的阶段，地方政府、实体企业及各类专业服务机构的积极探索，推动产业互联网进入加速发展期。

中国是产业大国，经过改革开放四十多年的发展，已经实现了对发达国家在产品规模与数量上的“一次追赶”，但在质量、技术、效率、竞争力、品牌、基础知识和能力等方面仍需“二次追赶”。产业发展还存在结构不合理、质量效益欠佳、产品附加值低、创新能力不足、资源配置效率不高、环境约束吃紧、供应链不协调、要素成本持续上升、产业安全形势严峻、某些地区出现产业空心化等突出问题。

中国若想在未来全球竞争中胜出，各类产业和各种企业要更广泛地连接市场、感知变化，更快速地反映需求。提供更适宜、更优质、更安全、更绿色的产品与服务，在技术、产品、服务、模式、组织等方面持续创新，不断推进产品升级、服务升级、技术升级、流程升级、管理升级、运营升级与模式升级。而基于网络化、数字化、智能化的产业互联网为中国产业应对挑战、解决问题、把握新科技趋势、推进升级找到了一条切实有效的途径。 产业互联网核心服务在于赋能全产业链数字化转型。产业互联网（产业数字化）不仅把企业和企业、把产业的上下游连接起来，更重要的是能够通过订单驱动连接企业内部的生产运营数据，将智能工厂进行共构连接，以工业互联网为基础，推动智能制造。产业互联网（产业数字化）已成为行业发展的战略趋势，是基于工业电子商务快速发展、数字供应链管理不断深化、工业互联网落地深耕的新型生态体系。 产业协同（产业电商B2B）和企业数智属于产业互联网（产业数字化）范畴，工业标识解析是产业互联网数据互联互通的神经枢纽，随着 B2B 垂直电商平台的快速发展、供应链管理的不断深化、企业“云.数.智”转型（内通外联）的不断深入，特别是 5G、移动互联网、大数据、云计算、物联网、人工智能、区块链等新技术的不断发展和应用，未来二十年将成为产业互联网（产业数字化）爆发的黄金时代。

二、报告期内公司从事的主要业务

（一）主营业务概述

德恩精工主营业务包括机械传动与传动联结件、机械非标定制件、工业机器人、数控机床和产业互联网平台服务五大业务板块。

（二）主营业务产品

1.机械传动与传动联结件业务

德恩精工机械传动与传动联结件业务，包括皮带轮、同步带轮、齿轮、链轮等机械传动件产品和联轴器、锥套、胀紧套、轴套、轮毂、法兰、连接盘、轴承座等传动联结件产品，主要用于农业、矿山、纺织、化工、粮食、畜牧、食品、包装、仓储、空调、汽车、船舶、机床等机械设备制造企业，以及工厂自动化、设备维修等领域。

2、机械非标定制件业务

德恩精工机械非标定制件业务，包括机床身、立柱、工作台、主轴箱、箱壳体、阀体、缸体、机体、支架、机械臂等非标产品，主要用于各行业的通用设备制造主机厂。

3.工业机器人业务

德恩精工工业机器人业务，主要包括关节机器人整机及其光机、机械结构零部件等产品，同时提供机器人单元集成应用解决方案及实施服务，主要用于通用设备制造企业的机器人上下料、机器人抓取、机器人焊接、机器人码垛、机器人打磨、机器人喷涂、机器人搬运等工作场景。

4.数控机床业务

数控机床业务主要包括数控车床、车削中心、立式加工中心、卧式加工中心、龙门加工中心等金属切削机床产品及其光机和机械结构零部件产品。同时提供FMS柔性制造系统（数控机床+工业机器人+刀料仓+管控系统）的解决方案及实施服务。

5.产业互联网平台服务业务

产业互联网平台服务运营主体是德恩精工旗下子公司——四川德恩云智造科技有限公司（简称德恩云造），德恩云造产业互联网平台，是德恩精工基于工业云制造（CMFG，Cloud Manufacturing）新模式精心打造的垂直行业型互联网服务平台，面向智能装备及其零部件行业的平台化、集群化、协同化和企业数智化提供赋能服务。 德恩云造产业互联网平台，先后被列入国家级制造业“双创”平台试点示范、国家级服务型制造示范，工信部“企业上云”典型案例、物联网集成创新与融合应用示范，四川省工业互联网试点示范、“5G+工业互联网”标杆。2021年获批成为国家工业标识解析通用零部件制造业行业节点（二级节点）、四川省行业型数字化转型促进中心。 德恩云造产业互联网平台的建设和服务主打“1云3平台N应用”，1是产业云，3是产业协同、企业数智、标识解析，N是产业电商平台系统B2B、物联网平台IoT、制造运营管理MOM、资产运营管理AOM、产品研发运营管理PLM、财务运营管理ERP、供应链管理OMS、大数据分析BI等软件应用开发及服务。

德恩云造产业互联网平台服务业务，主要包括：

1、产业云服务，面向产业链企业提供云基础服务，包括云服务器、云存储、数据灾备、私属云、云安全等服务。

2、产业协同云平台服务，面向产业链企业提供线上线下协同交易和结算的平台服务，包括工业产品购销、非标定制生产、工业技术服务和设备运维服务等供需协同服务系统，配套提供和电子签章、智能客服服务系统。产业协同（产业电商）服务以自营产业电商为主和它营电商为辅。

3、企业数智云平台服务，面向制造企业“云.数.智”转型，提供“工业物联OT+信息化管理IT+大数据应用DT”的企业数智化解决方案及实施服务，以及提供制造运营管理MOM、资产运营管理AOM、产品运营管理PLM、财务运营管理ERP、供应链管理OMS等管理软件SaaS购租服务及其信息技术工程实施服务。

4、标识解析云平台服务，德恩云造是工信部批建的工业标识解析通用零部件制造行业节点，面向制造企业提供工业标识的注册和解析服务，同时也提供供应链追溯、生产过程追溯、产品质量追溯、商品真伪等标识溯源方面的软件应用开发和实施服务。 5、智能制造工程服务，面向制造企业提供工业机器人单元集成应用、机器视觉集成应用、物联网数据采集、能耗和设备运行监视的数采与分析、AGV物流输送集成应用等自动化解决方案和工程实施服务。

（三）主营业务的经营模式

研发模式：

公司拥有行业领先的自主设计和研发实力，以机械传动工程技术中心、博士后创新实践基地、产业互联网平台研发中心、智能装备研发中心为基础，由行业专家领军研发团队，采用远期近期研发规划结合，并以市场为导向的研发机制，同时配套研发人才激励机制来提高公司整体技术水平，并持续不断地完善研发创新管理体系，使公司研发水平处于行业领先地位。采购和生产模式：

1、公司机械传动件、传动联结件和非标定制件等主营产品，是向外部采购废旧金属、钢棒等原材料，利用自有“从铸造锻造、机加工、表面处理到包装”的完整制造体系能力自主生产。机械传动件、传动联结件为标准机械基础件，采用“客户订单+预测计划”相结合的生产模式，在正常情况下，机械传动和传动联结件客户订单有50%左右能实现直接现货提库发货，其余50%左右订单生产交货周期为1个月左右。

2、机械非标定制件，采用“按客户订单组织生产”的模式，当客户下订单并支付部分订金后，依据库存情况向供应商采购废旧金属、钢型材等原材料，按照客户订单要求和产品图纸选择设计最优的工艺组织生产，非标定制件订单的交期为1至2个月左右。

3、工业机器人和数控机床等设备类产品，采用“按客户订单组织生产”的模式。在数控系统、丝杆、线轨、精密轴承、主轴、刀库、转台、电机、关节减速器等采购方面，主要通过向品牌供应商进行战略采购或规模化集采，并积极推动关键核心部件的进口替代。机床铸件、机床功能部件、机器人机械结构件、钣金件等机械零部件利用自有“从铸造、锻造、钣金、机加到热表处理”的完整制造体系能力实现自主化生产。产品研发设计采用模块化、标准化和客户定制化相结合的设计模式，主机按照客户选配来总装和交付。

4、公司在机械传动与传动联结件、机械非标定制件、工业机器人和数控切削机床等主营产品的生产运营管理中，主要推行“精益生产”模式，采用覆盖全业务流程的“工业物联OT+信息化IT+大数据DT”融合的数智化系统，对生产进度、生产质量、生产成本、物流仓储等业务过程等进行精细化管控，追求高质量高效率。生产过程与质量管控见下图：

销售模式：

1、公司机械传动件、传动联结件和非标定制件等主营产品，采用“直销+ODM/OEM经销”相结合的营销模式。公司在国内、东南亚等市场，主要采用直销模式销售，打造自主品牌 CPT希普拓，通过成都、上海、广州、天津销售子公司销售和本地化仓储配送；公司在欧美日等发达国家市场，主要采用与当地品牌商OEM/ODM战略合作的模式销售，以适应不同国家和地区市场的个性化情况。这有利于扩大销售渠道、增加销售收入，同时降低市场拓展和销售成本。 公司工业机器人和数控机床等主营产品，打造自主品牌powermach德恩精工，采用“直销+经销，租赁+运维”相结合的营销模式。打造在服务模式方面，在传统“直销+经销”的销售模式基础上，公司积极尝试“租赁+运维”新模式，以公司搭建的产业互联网平台为支撑，组建专业运维服务人才队伍，为客户持续提供增值服务，不断提高powermach德恩精工品牌影响力和美誉度。产业互联网平台的服务模式：

德恩云造产业互联网平台，主要依托地方政府、商协会组织、自建营销推广团队，推动产业制造企业、工业软件服务商、工品源头厂商、设备运维服务商、智造技术服务商、工业物联服务商等入驻平台，在产业协同、企业数智化、工业标识溯源等方面走“共建、共享、共生、共赢”的全产业链数字化转型新模式，推动产业上下游企业和服务商基于平台共同打造“特色产业优势集群”。 德恩云造作为产业互联网运营方，一方面依托产业协同云平台的产业电商B2B系统，自建垂直行业型集采中心，开展直营产业电商业务和入驻企业自营电商业务（包括工品超市、非标定制、工业技术和工业运维等），获得直营电商销售收入和平台技术服务收入；二方面基于企业数智云平台，自建软件和智造工程服务中心，自主开发、合作开发或战略引进软件应用产品和物联信息技术解决方案，向平台企业提供SaaS化软件产品租用服务和上线实施服务，获得持续性服务收入。

（四）公司在行业中的地位

经过20多年的发展积累，公司已形成“一中心三基地四仓配”的发展格局，分别是成都研发中心、眉山、宜宾和嘉善生产基地、上海、广州、天津和成都销售仓配子公司。公司产能已拥有“铸造锻造钣金+机械加工+表处包装+部装总装+仓配配送”完整制造服务体系，公司产品规格型号多达数十万种，主要销往40多个国家和 50多个行业客户，与众多行业龙头型企业客户建立了战略伙伴合作关系。 公司先后获得的主要荣誉：国家级的高新技术企业、国家级“专精特新”小巨人企业、国家级绿色工厂、国家级知识产权优势企业、国家工业互联网工业标识解析行业节点、国家级制造业“双创”平台试点示范、国家级服务型制造示范，工信部企业上云典型案例、工业物联网集成创新与融合试点示范，四川省机械传动工程技术研究中心、行业型数字转型促进中心、工业互联网试点示范、5G+工业互联网标杆。公司先后参与制定了国际标准1项、国家标准26项、行业标准2项，是机械传动零部件行业的标准引领企业。 在机械传动与传动联结件业务领域，公司已成为国内机械传动零部件行业的领军企业，旗下CPT希普拓品牌获得客户好评，V带轮、锥套等机械传动与传动联结件产品的产销量和出口量均居行业前列。2016年，德恩精工作为强制应诉企业，带领行业企业应诉美对华“铁质机械传动部件”双反调查，获得全行业无损害胜诉。 在工业机器人和数控切削机床业务领域，公司属于民营型机械装备制造商，在国家政策鼓励高端装备制造、智能制造和制造企业旺盛的自动化、数控化需求的推动下，公司依托良好的铸造能力、零部件加工能力和研发销售能力，公司将紧抓机遇、积极开拓市场，实现快速的业务增长。 在产业互联网平台业务领域，公司是国内早期积极践行产业互联网平台和工业云智造新模式的企业之一。公司精心打造的德恩云造产业互联网平台，先后列入国家级制造业“双创”平台试点示范、国家级服务型制造示范，四川省工业互联网试点示范。2021年获批成为国家工业标识解析通用零部件制造业行业节点（二级节点）、四川省行业型数字化转型促进中心。平台在成渝双城经济圈形成了一定的影响力和美誉度，公司将紧抓机遇、积极开拓市场，实现快速的业务增长。

（五）行业发展周期性：

公司主要业务“机械传动与传动联结件、机械非标定制件、工业机器人和数控切削机床”四大板块都属于国民经济分类中的“C34通用设备制造业”，该行业在一定程度上受境内、境外两大市场宏观经济的影响，同时受下游行业周期性的影响。由于主营产品广泛应用于国民衣食住行制造装备的各个领域，行业与国民经济的发展密切相关，因此，整体上行业的周期性与国民经济的发展周期基本保持一致，但就个体企业而言，因其竞争实力的不同以及其所在市场细分领域的占比不同而有可能呈现出高于或低于宏观经济发展速度的情况。

三、核心竞争力分析

1、规模和客户优势：

经过20多年的发展积累，公司已形成“一中心三基地四仓配”的发展格局，分别是成都研发中心、眉山、宜宾和嘉善生产基地、上海、广州、天津和成都销售仓配子公司。公司产能已拥有“铸造锻造钣金+机械加工+表处包装+部装总

装+仓配配送”完整制造服务体系，公司产品规格型号多达数十万种，主要销往40多个国家和 50多个行业客户，与众多行业龙头型企业客户建立了战略伙伴合作关系。客户市场在行业、地域、品类等方面都比较分散，同时拥有完整的自主生产链条，使得公司在客户市场和盈利能力方面都具有独特的可持续发展优势。

2、营销网络服务优势

根据公司产品应用的行业特点、客户分布的地域特点，公司采用“境内直销+境外ODM、OEM销售”为主的营销模式，境内市场主要通过自主销售渠道直接销往终端客户，公司通过在上海、广州、天津、成都等地建立销售子公司和仓库进行销售和配送服务，逐步形成了覆盖长三角、京津冀、粤港澳、成渝等经济圈的直销网络体系。境外主要与当地知名品牌商以ODM、OEM模式建立战略伙伴合作关系，将公司产品销往美国、欧洲、日本等境外国家和地区。同时公司将逐步在境外仓储配送服务方面加大投入，提高境外市场本地化服务能力。线上电商方面，公司在面向境外和境内的各大知名电商平台都开设了官方旗舰店，业务量实现逐年增长。

3、经营管理优势

公司坚持以“制造无限价值，改变生活”为企业使命、以“成为全球领先的制造服务商”为企业愿景，以“团结拼搏，志在一流（一流的产品、环境、管理和员工）”为核心价值观的企业文化，坚持以科技创新推动提质增效、以管理创新推动“云.数.智”转型，持续为客户创造价值。 公司拥有ISO9001和IATF16949双质量管理体系、ISO45001职业健康安全管理体系、ISO14001环境保护管理体系、GB/T23001两化融合管理体系、GB/T29490知识产权管理体系、二级安全生产标准化管理体系等，持续推动精益化生产管理水平。企业数智化管理融合“物联OT+信息化IT+大数据DT”为一体，使用了财务运营管理ERP、产品运营管理PLM、制造运营管理MOM、资产运营管理AOM、供应链管理OMS、大数据分BI/REPORT、项目管理PM等信息系统，全覆盖母子公司流程业务，持续提高管理水平和效率。

四、主营业务分析

1、概述

2023年度，公司实现营业总收入49，844.47万元，较上年度减少28.46%；归属于上市公司股东的净利润为-812.33万元，较上年度减少106.59%，其中：归属于上市公司股东扣非后净利润为-4，193.70万元，较上年度减少149.91%；截止2023年12月31日，公司总资产209，943.03万元，较上年度减少5.24%，归属于上市公司股东的所有者权益为118，543.04万元，较上年度减少2.63%。

2、收入与成本

（1） 营业收入构成

营业收入整体情况

单位：元

2023年 2022年

同比增减金额 占营业收入比重

金额 占营业收入比重

营业收入合计 498，444，100%

696，698，100%

-28.46%

733.08

935.03

分行业机械制造业

498，444，

733.08

100.00%

696，698，

935.03

100.00%

-28.46%

分产品机械传动与传动联结件

403，665，

340.29

80.98%

603，627，

277.88

86.64%

-33.13%

机械非标定制件 54，440，123.34

10.92%

52，090，466.40

7.48%

4.51%

数控机床 26，151，858.35

5.25%

15，531，858.25

2.23%

68.38%

工业机器人 4，407，069.99

0.88%

8，933，746.42

1.28%

-50.67%

MRO工品 7，088，099.96

1.42%

其他 2，692，241.15

0.54%

16，515，586.08

2.37%

-83.69%

分地区境内

277，965，

934.84

55.77%

295，502，

506.92

42.41%

-5.93%

境外

220，478，

798.24

44.23%

401，196，

428.11

57.59%

-45.04%

分销售模式

（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上

年同期增减

营业成本比上

年同期增减

毛利率比上年

同期增减分行业机械制造业

498，444，

733.08

386，017，

608.52

22.56%

-28.46%

-15.07%

-12.20%

分产品机械传动与传动联结件

403，665，

340.29

301，652，

955.83

25.27%

-33.13%

-19.59%

-12.58%

机械非标定制件

54，440，

123.34

45，989，

982.00

15.52%

4.51%

7.24%

-2.15%

数控机床

26，151，

858.35

25，872，

807.48

1.07%

68.38%

55.60%

8.12%

工业机器人

4，407，

069.99

4，454，

620.44

-1.08%

-50.67%

-49.51%

-2.31%

MRO工品

7，088，

099.96

6，951，

566.86

1.93%

其他

2，692，

241.15

1，095，

675.91

59.30%

-83.70%

-90.07%

26.09%

分地区分销售模式公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

行业分类 项目 单位 2023年 2022年 同比增减

机械制造业

销售量 吨 23，740.59

32，253.67

-26.39%

生产量吨 21，871.97

35，295.50

-38.03%

库存量 吨 22，705.26

22，375.48

1.47%

外购重量 吨 2，198.41

2，242.93

-1.98%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用2023年度下游客户受市场经济影响，特别是国外客户订单量大幅减少，导致公司接单量明显下滑，故生产量减少较大。

（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

（5） 营业成本构成

行业分类行业分类

单位：元行业分类 项目

2023年 2022年

同比增减金额

占营业成本比

重

金额

占营业成本比

重机械制造业 原材料

73，074，

461.90

18.93%

117，468，

415.89

25.85%

-6.92%

机械制造业 人工工资

73，894，

179.60

19.14%

88，625，

215.93

19.50%

-0.36%

机械制造业 折旧

69，950，

409.71

18.12%

52，143，

423.20

11.47%

6.65%

机械制造业 能耗及动力

34，909，

229.18

9.04%

43，052，

650.75

9.47%

-0.43%

机械制造业 低辅耗料等

73，481，

147.80

19.04%

91，078，

256.76

20.04%

-1.00%

机械制造业

外购产品等成本

47，503，

268.44

12.31%

43，739，

000.38

9.62%

2.69%

机械制造业 运费

13，204，

911.89

3.42%

18，420，

190.59

4.05%

-0.63%

机械制造业 合计

386，017，

608.52

100.00%

454，527，

153.50

100.00%

说明无

（6） 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否

1.以直接设立或投资等方式增加的子公司：

1）2023年8月设立全资子公司德恩精工（佛山）智能装备有限公司，纳入公司合并报表范围；

2）2023年7月，本公司与四川卓华增材制造有限责任公司、四川德恩航天科技有限公司 （以下简称“德恩航天”）

及其股东武汉菲思德投资有限公司、武汉见合投资有限公司签署《四川德恩航天科技有限公司增资协议》，约定本公司以增资的方式向德恩航天投资人民币 3，420.00万元，本次交易完成后，本公司持有德恩航天的股权比例为 57%，德恩航天将成为本公司控股子公司，纳入公司合并报表范围。

2.因注销减少子公司：由于经营目标调整，四川德景智能装备科技有限公司已于2023年3月17日申请简易注销登记，并于2023年4月20日办妥注销手续。故自该公司注销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。

3.处置子公司：本公司与青神有大工业发展有限公司（以下简称“有大工业”）于2023年12月25日签订《股权转让协议》，并经2023年12月25日召开的第四届董事会第十次会议及第四届监事会第九次会议审议通过，同意公司将所持有的全资子公司青神恋城科技发展有限公司（以下简称“恋城科技”）51%股权以评估后净资产作价计1，518.00万元转让给有大工业，股权转让基准日为2023年11月30日。公司已于2023年12月26日收到第一期股权转让款780.00万元并办妥了工商变更登记手续，自2023年12月27日起不再将其纳入合并财务报表范围。

（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 89，057，082.89

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 17.86%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%

公司前5大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 第一名 24，978，255.57

5.01%

第二名 16，702，174.58

3.35%

3 第三名 16，473，451.14

3.35%

4 第四名 16，046，020.79

3.22%

第五名 14，857，180.81

2.98%

合计 -- 89，057，082.89

17.86%

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 89，064，414.92

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例

32.08%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%

公司前5名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

成都文泰鹏再生资源回收有限公司/成都腾仕达再生资源回收有限公司

24，176，523.57

9.27%

青神新弘机械有限公司 24，400，211.87

8.79%

国网四川省电力公司眉山供电公司

16，453，997.56

8.71%

4 泸州鑫阳钒钛钢铁有限公司

9，280，409.25

2.93%

四川能投屏山电力有限公司

8，144，377.41

2.38%

合计 -- 89，064，414.92

32.08%

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位：元

2023年 2022年 同比增减 重大变动说明销售费用24，885，512.38

26，733，678.78

-6.91%

管理费用 52，376，275.80

44，663，329.68

17.27%

财务费用 18，960，280.01

15，890，016.63

19.32%

研发费用 35，128，384.45

19，053，809.45

84.36%

为拓展市场渠道，增加营收规模，公司在2023年度加大智能装备、数控装备核心零部件等项目的研究与开发力度，故本年度研发费用增加较多

4、研发投入

?适用 □不适用主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标

预计对公司未来发展的影响数控装备核心零部件的工艺技术研究与开发

针对非标定制产品、数控装备核心零部件的工艺技术研究。

持续开发

完成非标定制生产工艺技术研究并形成新产品。

开发新产品，增加销售收入

智能装备的研发

解决机械零部件产品多品种、小批量、多工序等问题，研发MT63、DVL15M等高端数控装备，形成整套产品设计方案，包括装备的整体设计、结构设计、自动化控制等。

持续开发

完成工业机器人与高端设备的集成应用。

解决企业快速发展过程中人力资源紧张的问题。

面向云端部署的智能工业机器人控制系统研究与应用

以公司的带轮、锥套等零件的柔性制造单元为开发对象，完成以下研究：①基于ROS开发平台，构建可用于加工现场仿真分析的工业机器人视觉引导开发平台；②针对低精度工业机器人，攻克基于机械臂末端靶标的视觉伺服难题，研发具备精确视觉引导功能的机器人控制系统；③将自

95%

实现工件上下料现场视觉与工件加工现场视觉的控制系统组网。

提升工厂在上下料过程中机器人的智能化与网络化水平。

主研发的工业机器人视觉引导系统与固高的国产化机器人底层控制系统相结合，攻克云端分布式视觉控制系统的关键技术难题。

工业互联网服务平台的研究与开发

公司坚持科技创新，走融合“工业物联OT+工业信息化IT+大数据应用DT”为一体的数智化转型发展路径，在管理上力求信息化、数字化，完成德恩一云三平台的开发。

90%

实现企业管理信息化、数字化，车间无纸化。

通过“一企一平台”的方式帮助其它企业低成本且快速的推动“云.数.智”转型公司研发人员情况

2023年 2022年 变动比例研发人员数量（人） 108

25.58%

研发人员数量占比

7.26%

5.10%

2.16%

研发人员学历本科 49

13.95%

硕士

0.00%

本科以下 58

38.10%

研发人员年龄构成30岁以下

22.45%

30~40岁 31

24.00%

40岁以上 17

41.67%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2023年 2022年 2021年研发投入金额（元） 35，128，384.45

19，053，809.45

9，064，290.53

研发投入占营业收入比例 7.05%

2.73%

1.56%

研发支出资本化的金额（元）

0.00

0.00

0.00

资本化研发支出占研发投入的比例

0.00%

0.00%

0.00%

资本化研发支出占当期净利润的比重

0.00%

0.00%

0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因?适用 □不适用

为拓展市场渠道，增加营收规模，公司在2023年度加大智能装备、数控装备核心零部件等项目的研究与开发力度，故本年度研发费用增加较多。

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位：元项目 2023年 2022年 同比增减经营活动现金流入小计 548，121，944.21

787，955，390.47

-30.44%

经营活动现金流出小计 468，751，169.39

692，792，558.23

-32.34%

经营活动产生的现金流量净额

79，370，774.82

95，162，832.24

-16.59%

投资活动现金流入小计 8，252，597.49

4，591，000.00

79.76%

投资活动现金流出小计108，769，620.24

188，867，724.87

-42.41%

投资活动产生的现金流量净额

-100，517，022.75

-184，276，724.87

-45.45%

筹资活动现金流入小计 376，255，833.33

725，422，831.78

-48.13%

筹资活动现金流出小计444，681，178.40

500，661，557.41

-11.18%

筹资活动产生的现金流量净额

-68，425，345.07

224，761，274.37

-130.44%

现金及现金等价物净增加额

-89，624，042.14

137，025，035.86

-165.41%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□适用 ?不适用

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用 ?不适用

五、非主营业务情况

□适用 ?不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2023年末 2023年初

比重增减 重大变动说明

金额 占总资产比例

金额 占总资产比例

货币资金

121，743，

037.59

5.80%

225，967，

717.47

10.20%

-4.40%

应收账款

103，266，

093.54

4.92%

120，742，

379.48

5.45%

-0.53%

存货

333，894，

174.22

15.90%

513，831，

004.06

23.19%

-7.29%

投资性房地产

6，193，

028.91

0.29%

624，965.39

0.03%

0.26%

长期股权投资

141，757，

093.33

6.75%

111，027，

807.27

5.01%

1.74%

固定资产

905，853，

579.45

43.15%

803，048，

941.13

36.25%

6.90%

在建工程

100，720，

642.99

4.80%

231，455，

713.62

10.45%

-5.65%

使用权资产 18，505，0.88%

22，414，1.01%

-0.13%

947.85

755.86

短期借款

128，402，

277.77

6.12%

258，132，

005.15

11.65%

-5.53%

合同负债

6，898，

584.57

0.33%

9，973，

172.64

0.45%

-0.12%

长期借款

275，500，

000.00

13.12%

328，000，

000.00

14.80%

-1.68%

租赁负债

8，830，

034.65

0.42%

13，746，

816.66

0.62%

-0.20%

境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元项目 期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提的减值

本期购买金额

本期出售金额

其他变动

期末数金融资产应收款项融资

25，972，

169.65

-4，374，

914.28

21，597，

255.37

上述合计

25，972，

169.65

-4，374，

914.28

21，597，

255.37

金融负债

0.00

0.00

其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项 目

期末数(金额单位：元）账面余额

账面价值

受限类型 受限情况货币资金

7，645，

720.10

7，645，

720.10

保证金

银行承兑汇票保证金应收款项融资

6，887，

961.14

6，887，

961.14

质押 应付票据质押固定资产

199，788，

312.94

180，944，

671.63

抵押 银行借款抵押固定资产

76，035，

242.69

59，822，

342.30

其他 售后回租在建工程

36，743，

362.83

36，743，

362.83

其他 售后回租合 计

327，100，

599.70

292，044，

058.00

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用 ?不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

?适用 □不适用

交易对方

被出售股

权

出售

日

交易价格（万元）

本期初起至出售日该股权为上市公司

出售对公司的影响

股权出售为上市公司贡献的净利润占

股权出售定价原则

是否为关联交易

与交易对方的关联关系

所涉及的股权是否已全部过户

是否按计划如期实施，如未按计划实

披露日期

披露索引

贡献的净利润（万元）

净利润总额的比例

施，应当说明原因及公司已采取的措

施

青神有大工业发展有限公司

德恩精工持有青神恋城科技发展有限公司51%股权

2023年12月27日

1，

-

86.18

主要影响：

存货减少19778.94万元，被动形成非经营性关联资金占用14100万元

215.1

4%

市场价

是

持有20%股权的参股公司

是 是

2023年12月26日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告名称《关于转让子公司部分股权暨关联交易的公告 》公告编2023-

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：万元公司名称

公司类型

主要业务

注册资本

总资产 净资产 营业收入

营业利润

净利润四川德恩进出口有限公司

子公司 产品销售 500 5，277.64

4，692.15

20，

631.44

2，259.43

1，694.95

德恩精工（屏山）有限公司

子公司

产品研发、生产、销售

10000

85，

112.63

25，

607.56

31，

367.70

-4，

219.54

-3，

339.25

广州希普拓机电设备有限公司

子公司 产品销售 500 1，915.16

1，353.51

3，814.51

151.02

139.03

四川德恩云智造科技有限公

子公司 产品销售 3000 4，148.91

2，966.73

4，837.59

-387.80

-420.82

司德恩精工（嘉善）有限公司

子公司

产品研发、生产、销售

5000

14，

338.79

4，124.71

4，839.53

-723.41

-723.34

成都德恩精工机电销售有限公司

子公司 产品销售 500 3，182.30

1，166.72

6，682.61

294.12

220.53

青神德恩精工工模具有限公司

子公司

产品研发、生产、销售

500 2，236.06

1，118.36

1，762.94

-99.04

-94.62

四川丹齿精工科技有限公司

参股公司

汽车零部件、机械设备、仪器仪表、刀具、刃具的生产、销售

23，

333.33

30，

961.17

27，

013.95

12，

035.34

-1，

393.45

-1，

522.93

成都金顶精密铸造有限公司

参股公司

汽车零部件及配件等研发、生产、销售；黑色金属铸造

8000

38，

043.84

23，

125.92

21，

059.77

3，981.58

3，579.51

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响青神恋城科技发展有限公司 转让股权

对生产经营无影响，影响本年投资收益2135.36万元主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）公司发展战略

1、公司愿景：

公司坚持以“制造无限价值，改变生活”为企业使命、以“成为全球领先的制造服务商”为企业愿景，以“团结拼搏，志在一流（一流的产品、环境、管理和员工）”为核心价值观的企业文化，坚持以科技创新推动提质增效、以管理创新推动“云.数.智”转型，持续为客户创造价值。

2、发展战略

未来，公司将持续规范内部治理，持续提升自主研发技术水平，坚持“科技创新引领”、“产业链数智化”、“市场全球化”、“产业集群化”的长期发展战略，推动企业快速持续发展，树立资本市场良好形象，成为“全球领先的制造服务商”。

（二）公司经营计划

2024年国际市场需求不确定甚至收缩、国内市场需求侧存在不确定因素，公司将面临业务增长困难的挑战。公司将围绕各板块主营业务的持续增长，提升自己核心竞争优势，并做好以下重点工作：

1、牢记使命，积极开拓市场

2024年，公司管理层将市场开拓作为重点工作，在机械传动与传动联结件产品业务基础上，一是主抓机械非标定制件产品业务收入增长，充分释放近年来的新建产能，二是主抓工业机器人、数控切削机床产品的销售渠道和服务能力建设，实现主机产品业务收入的持续增长。

2、德恩云造产业互联网平台推广应用

面向产业企业，继续推广应用德恩云造产业互联网平台，一是增加平台企业用户数和交易流量，实现平台产业协同业务的营业收入持续增长，二是面向产业企业提供智改数转服务，增加平台企业数智业务的营业收入增长，三是合作开发产品运营管理系统PLM，在已有资产运营管理系统AOM和制造运营管理系统MOM的基础上，实现制造企业三条核心价值链数智解决方案的全覆盖。

3、技术与管理创新，双轮驱动企业发展

2024年，公司管理层将持续推动技术创新和管理创新改造，深化工业化和信息化的两化融合，加大投入进行智能化改造和数字化转型，主抓“一硬一软一云一平台”建设，持续提升公司新质生产力。

4、投资及收购兼并计划

公司管理层将根据自身业务需要，积极推动企业发展。一是多元化应用融资工具优化公司资本结构，二是进一步完善公司在国内的产业布局，三是积极实施对外投资和兼并收购活动。

（三）可能面临的风险

1、原材料价格波动风险

如果原材料价格产生重大波动，公司主要原材料钢、铁等也一路飙升，将会对公司的营业成本构成影响，进而影响到公司 2023年业绩。公司将不断完善供应商管理体系，通过提升采购计划管理能力，加强供应商资源的配置，提高供应商管理的能力。

2、汇率波动的风险

随着汇率制度改革不断深入，人民币汇率波动日趋市场化。公司出口业务主要采用美元结算，同时还有欧元结算，因此人民币汇率波动在一定程度上会对公司的经营业绩造成影响。公司将持续加强对汇率波动的分析和研究，通过开展外汇套期保值等业务，以降低汇率波动可能带来的不利影响。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用 ?不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规以及监管部门的规章、规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，进一步提高公司治理水平。

(一)关于股东与股东大会

报告期内，公司严格遵守法律法规，规范的召集、召开股东大会。股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定，且经律师见证并对其合法性出具了法律意见书，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。

(二)关于公司和控股股东

报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及证券监管部门的有关规定正确处理与控股股东的关系。公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承担相应义务，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情况发生。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

(三)关于董事和董事会

报告期内，公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人数和人员构成符合法律、法规要求。报告期内，公司全体董事能积极严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的规定，认真出席董事会会议和股东大会会议，积极参加对相关知识的培训，提高业务知识，勤勉尽责。公司董事会会议的召集、召开和表决程序规范，日常运作规范。

(四)关于监事和监事会

报告期内，公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举监事，公司监事会由3名监事组成，其中一名为职工代表监事，监事会的人数和人员构成符合法律、法规要求。监事认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。监事会会议召集、召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定。

(五)关于独立董事、董事会专门委员会的运行情况

报告期内，公司独立董事根据《公司法》和其他部门规章、规范性文件和制度细则的规定，诚实、勤勉、独立的履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发表了独立意见，切实维护了公司和股东尤其

是中小股东的利益，较好地发挥了独立董事的监督作用。公司董事会各专门委员会也根据各自委员会的实施细则，规范履行职责。

(六)关于信息披露与透明度

报告期内，公司严格按照有关法律法规和《信息披露管理办法》的规定，履行信息披露义务；公司能真实、准确、完整、及时地披露信息，没有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，确保所有投资者、利益相关者有平等机会获取公司信息，增加了公司透明度，切实发挥了保护中小投资者知情权的作用。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司自设立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的要求规范运作，建立、健全了公司法人治理结构。公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。公司所有的生产经营或重大事项均根据《公司章程》及相关制度的规定由经理层、董事会、股东大会讨论确定，不存在受控于控股股东、实际控制人的情形。

1、资产独立情况

公司系由有限责任公司整体变更而来，股份改制之前资产和人员全部进入股份公司，拥有独立完整的经营资产。整体变更后，公司拥有生产经营所需的全部生产经营性资产，没有产权争议。公司拥有独立完整的研发、采购、生产销售及配套服务设施和资产，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利的所有权或使用权。公司资产与股东、实际控制人严格分开，不存在以公司资产、权益或信誉为股东提供违规担保的情况，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人占用而损害公司利益的情况。

2、人员独立情况

公司具有完全独立的劳动、人事、工资等管理体系及独立的员工队伍，并根据《劳动法》和公司劳动管理制度等有关规定与公司员工签订劳动合同。公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举产生，总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均在公司专职工作并在公司领薪，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事之外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职。

3、财务独立情况

公司设有独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立、完善的财务核算体系，具有规范的财务制度，并实施了有效的财务监督管理制度和内部控制制度，能够根据《公司章程》的相关规定并结合自身的情况独立做出财务决策，独立核算、自负盈亏。公司独立开设银行账户，不存在与控股股东、实际控制人共用银行账户的情况；公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，与股东单位无混合纳税现象。

4、机构独立情况

公司依据《公司法》和《公司章程》的要求，设置了股东大会作为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构和经理管理层为执行机构的法人治理结构并建立了相应的规章制度；结合自身经营特点，公司设有相应的办公机构和经营部门，建立了完备的内部管理制度。公司日常经营管理上实行董事会领导下的总经理负责制，各职能部门分工协作，独立行使经营管理职权。公司的组织机构独立于各股东单位，不存在股东干预公司内部机构设置和运作的情况，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。

5、业务独立情况

公司的主营业务为机械传动零部件产品的研发、生产和销售。公司拥有从事上述业务所需的独立的生产经营场所和经营性资产，拥有自主知识产权，公司具有独立的研发团队，独立的运营部门和渠道，独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力。公司已建立了完整的业务流程，具有直接面向市场独立经营的能力，不存在需要依赖控股股东、实际控制人及其控制的企业进行经营的情况。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争关系或者显失公平的关联交易，公司控股股东、实际控制人已承诺不开展经营与公司可能发生同业竞争的业务。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例

召开日期 披露日期 会议决议2022年年度股东大会

年度股东大会 47.35%

2023年05月22日

2023年05月22日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告名称：《2022年年度股东大会决议公告》公告编 2023-0272023年第一次临时股东大会

临时股东大会 38.01%

2023年11月01日

2023年11月01日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告名称：《2023年第一次临时股东大会决议公告》公告编2023-0562023年第二次临时股东大会

临时股东大会 38.00%

2023年12月29日

2023年12月29日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告名称：《2023年第二次临时股东大会决议公告》公告编

2023-068

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用 ?不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名 性别 年龄 职务

任职状态

任期起始日期

任期终止日期

期初持股

数（股

）

本期增持股份数量（股

）

本期减持股份数量（股）

其他增减变动（股）

期末持股数（股）

股份增减变动的原因雷永志

男 50

董事长、总经理、董事

现任

2019年09月17日

2025年10月09日

29，717，

29，717，

雷永强

男 55

副董事长、董事

现任

2019年09月17日

2025年10月09日

26，883，

2，230，

24，653，

减持马路 女 56

董事 现任

2019年09月17日

2025年10月09日

雷雨霏

女 33

董事 现任

2022年01月24日

2025年10月09日

7，

7，

王运陈

男 39

独立董事

现任

2022年10月10日

2025年10月09日

刘海月

女 44

独立董事

现任

2022年10月10日

2025年10月09日

沈倩岭

女 43

独立董事

现任

2022年10月10日

2025年10月09日

沈义男 49

监事现任 201920250

伦 会主

席

年09月17日

年10月09日贺圣国

男 59

监事 现任

2022年10月10日

2025年10月09日

李莉 女 51

监事 现任

2022年10月10日

2025年10月09日

谢龙德

男 52

常务副总、董事会秘书

现任

2019年09月17日

2025年10月09日

675，

675，

李锡云

男 55

副总经理

现任

2019年09月17日

2025年10月09日

675，

675，

张佳 女 42

财务总监

现任

2019年09月17日

2025年10月09日

杨玉芬

女 51

副总经理

现任

2019年09月17日

2025年10月09日

合计 -- -- -- -- -- --

57，957，

2，230，

55，727，

--报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是 ?否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 ?不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事会成员

雷永志先生：1974年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1992年8月至2003年10月，任青神县强力机械厂副厂长；2003年10月至2006年6月，任德恩有限董事；2006年6月至2013年4月，任德恩有限董事、总经理；2013年4月至今，任公司董事长、总经理。雷永志先生曾先后荣获全国优秀企业家会员、四川省五一劳动奖章、四川省优秀青年企业家、四川省青年“技术创新带头人”、四川省企业知识产权示范先进个人、眉山市“十大优秀青年”、青神县第十批有突出贡献的拔尖人才、青神县“十大杰出青年”、青神县“以企招商”先进个人等荣誉称号；担任政协四川省第十届委员会委员；兼任四川省企业联合会、企业家协会第八届常务理事、眉山国际商会第三届副会长、青神县人大代表、眉山市机械工业协会会长、成都市机械制造业商会眉山分会会长等社会职务。雷永强先生：1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1992年8月至2003年10月，任青神县强力机械厂厂长、法定代表人；2003年10月至2006年6月，任四川德恩机械有限责任公司董事长、总经理；2006年6月至

2013年4月，任四川德恩机械有限责任公司董事；2013年4月至2015年1月，任公司董事。2015年1月至今，任公司副董事长。

马路女士：1968年1出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。1992年9月至2001年5月，任职于广东省鱼珠林产工业有限，先后任项目处处长、装饰板分厂经理;2001年6月至今，任职于广西三威家居新材股份有限公司，现任董事长兼总经理;自2020年9月至今，任广西华晟木业有限公司董事；2021年7月，任贺州三威新材料有限公司执行董事；2022年7月，任北海三威新材料有限公司董事。2019年9月起任本公司董事。雷雨霏女士：1991年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2015年1月-2016年1月，任宝洁（中国）营销有限公司管理培训生；2016年1月-2021年11月，任四川省大有食品有限公司市场总监；2021年11月-至今，任四川省大有食品有限公司总经理；2022年1月至今任公司董事。

王运陈先生：1984年出生，中国国籍，无境外永久居留权，财务管理博士、公司金融博士后，教授（破格）、硕士生导师。现为四川农业大学管理学院财务管理系党支部书记、系主任。是四川省首批“高校党建工作样板支部”党支部书记、四川省“天府青城计划”青年拔尖人才现在是中国财政学会国有资产治理研究专业委员会委员、中国会计学会高级会员、国家自然科学基金委财务专家、教育部学位中心论文评审专家、全国CSSCI期刊论文（集刊）质量评审专家、四川省学术和技术带头人后备人选、四川省高级会计师任职资格评审专家、四川省科技项目评审专家、国家会计学院（上海）智能财务研究员。现担任四川省青年联合会委员、四川省科技青年联合会常务理事、四川青年创业促进计划（SYE）导师、中共四川省委农业农村经济改革发展研究新型智库专家、华西证券特聘专家、海南省创新创业研究院特聘专家、宜宾五粮液乡村振兴发展基金专家咨询委员会特聘专家。2011年02月到2012年10月在成都高新投资集团有限公司工作。2009年06月到2009年09月，在中国会计学会工作，担任研究助理。2014年01月至今，在四川农业大学管理学院从事教学科研工作。2022年10月起任公司独立董事。

刘海月女士：1979年出生，中国国籍，无境外永久居留权，教授、博士生导师，毕业于四川?学，经济学博?学位。现任四川?学商学院教授、博?研究?导师。英国?津?学、美国华盛顿?学访问学者。担任四川省世界经济学会副秘书?，四川?学?融研究所副所?，成都市发改委轮值专家，成都市双流区科技顾问团专家，四川省?江经济研究院专家，四川省国有资产经营管理有限责任公司外部董事等学术及社会兼职。2022年10月起任公司独立董事。

沈倩岭女士：1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，四川大学经济学博士，四川农业大学经济学院教授、博士生导师、四川省产业经济发展促进会理事、高级研究员、四川省经济与贸易类专业教学指导委员会副主任委员、教育部备案国别研究中心德国研究中心副主任、四川农业大学国际经济系主任、区域经济学学科点负责人。2006年9月-2009年6月，四川大学经济学博士学位，2012年12月：四川农业大学经济管理学院副教授，2015年至今：四川农业大学经济学院国际经济系主任，2015年赴法国南锡高等商学院师资交换，2018年12月：四川农业大学经济学院教授、博士生导师。2022年10月起任公司独立董事。

2、监事会成员

沈义伦先生：1974年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，1998年7月毕业于太原重型机械学院（现太原科技大学）。1998年至2012年就职于四川省青城机械有限，先后担任技术员、车间主任；2012年4月至今任研发部部长。2019年9月16日至今任监事会主席。

贺圣国先生：1965年生，中国国籍，无永久境外居留权，大学学历，汽车运用与维修专业，机械制造工程师，主攻方向：机械制造企业经营管理。现任四川丹齿精工科技有限公司总经理、眉山市机械工业协会副会长。曾先后获得“眉山市思想政治先进个人”、“眉山市优秀政协委员”、“眉山市第三届劳动模范”、“中国化工奖章”等荣誉。2022年10月起任公司监事。

李莉女士：1973年生，中国国籍，无永久境外居留权，研究生学历，工商管理专业，主攻方向：企业经营管理。现任成都金顶精密铸造有限公司董事长兼总经理。曾先后获得“郫县优秀共产党员”、“郫县优秀人才示范岗”、“成都市人才工作双争双创活动优秀人才标范岗”、“郫县三八红旗手”、“成都市优秀共产党员”等荣誉。2022年10月起任公司监事。

3、高级管理成员

雷永志先生的简历见章节“董事会成员”。谢龙德先生：1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历；1994年8月至2004年1月，历任亚新科丹齿实业有限维修员、技术员、车间主任、部门经理、总经理助理；2004年2月至2013年4月，任德恩有限副总经理、财务负责人；2013年4月至2017年4月，任公司副总经理、董事会秘书、财务负责人；2017年4月至今，任公司副总经理、董事会秘书；同时，自2015年4月至今，兼任润黎投资执行事务合伙人；李锡云先生：1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1989年7月至2003年10月，任青神强力车间主任、技术主管、副总经理；2003年10月至2013年4月，任德恩有限副总经理；2013年4月至今，任公司副总经理。

杨玉芬女士：1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1994年7月至2003年10月，任青神强力生产车间主任、采购部经理；2003年10月至2013年4月，任德恩有限副总经理；2013年4月至今，任公司副总经理。

张佳女士：1982年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2002年4月至2006年11月，任青神强力会计；2006年12月至2008年12月，任德恩有限会计；2009年1月至2010年10月，任德恩进出口财务经理；2011年3月至2012年5月，任眉山强力会计；2012年6月至2017年4月，任公司财务部长；2017年4月至今，任公司财务总监。

在股东单位任职情况

□适用 ?不适用

在其他单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称

在其他单位担任

的职务

任期起始日期 任期终止日期

在其他单位是否

领取报酬津贴雷永志

四川青神农村商业银行股份有限公司

董事

2007年11月08日

否雷永志

天津希普拓机械有限公司

执行董事兼总经理

2010年06月25日

否雷永志

四川德恩进出口有限公司

执行董事兼总经理

2005年04月13日

否雷永志

德恩精工（屏山）有限公司

执行董事兼总经理

2017年04月27日

否雷永志

四川德恩航天科技有限公司

董事长

2020年07月23日

否雷永志

德恩精工（佛山）智能装备有限公司

执行董事兼总经理

2023年10月11日

否雷永志

德恩精工（嘉善）有限公司

执行董事兼总经理

2018年02月28日

否雷永志

广州希普拓机电设备有限公司

执行董事兼总经理

2008年07月29日

否雷永志

上海希普拓机械有限公司

执行董事

2006年09月12日

否雷永志

四川德恩云智造科技有限公司

执行董事兼总经理

2018年10月29日

否雷永志

青神德恩精工工模具有限公司

执行董事兼总经理

2020年02月28日

否雷永志

成都德恩精工机电销售有限公司

执行董事兼总经理

2020年03月23日

否雷永志

屏山有大商贸有限公司

执行董事兼总经理

2020年06月30日

否雷永志

青神恋城科技发展有限公司

执行董事兼总经理

2020年07月10日

否雷永志

成都传力机电有限公司

执行董事兼总经理

2020年12月18日

否

雷永志

成都德智机电有限公司

执行董事兼总经理

2020年12月21日

否雷永志

成都希普拓机电有限公司

执行董事兼总经理

2020年12月17日

否雷永志

德恩智享（嘉善）智能装备有限公司

执行董事

2021年02月25日

否雷永志

成都德恩云智造科技有限公司

执行董事

2020年12月17日

否雷永志

青神德恩精工智能装备有限公司

执行董事兼总经理

2018年05月16日

否雷永强

四川德恩进出口有限公司

监事

2005年04月13日

否雷永强

广州希普拓机电设备有限公司

监事

2008年07月29日

否雷永强

天津希普拓机械有限公司

监事

2010年06月25日

否马路

广西三威家居新材股份有限公司

副董事长兼总经理

2001年04月02日

是马路

广西梧州梵谷投资中心（有限合伙）

执行事务合伙人

2019年09月17日

否马路

广西华晟木业有限公司

董事

2020年09月04日

否王运陈

成都市兴蓉环境股份有限公司

独立董事

2017年04月06日

是王运陈

环龙控股有限公司

独立非执行董事

2021年12月09日

是王运陈

四川德源管道科技股份有限公司

独立董事

2020年12月25日

是沈倩岭

四川思科汇科技有限公司

监事

2019年12月24日

否沈倩岭

成都市鲸融大数据科技有限公司

执行董事兼总经理

2022年06月29日

否贺圣国

四川丹齿精工科技有限公司

董事，总经理

2019年12月24日

是贺圣国

丹棱县众力企业管理咨询服务中心（有限合伙）

执行事务合伙人

2020年03月20日

否李莉

成都金顶精密铸造有限公司

董事长兼总经理

2011年08月29日

是李莉

成都金腾机械制造有限责任公司

总经理

2010年03月25日

否李莉

成都金顶凸轮轴铸造有限责任公司

总经理

2018年09月30日

否谢龙德

四川丹齿精工科技有限公司

董事

2021年08月19日

否谢龙德

成都德恩云智造科技有限公司

总经理

2020年12月17日

否谢龙德

四川远大国际旅行社有限公司

监事

2010年06月25日

否谢龙德

泰安润黎企业管理咨询中心（有限合伙）

执行事务合伙人

2015年07月09日

否在其他单位任职情况的说明

无

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用 □不适用

1、公司于2021年3月收到中国证券监督管理委员会四川监管局下发的《关于对张佳采取出具警示函措施的决定》（[2021]8号），具体详见公司在巨潮资讯网上 http://www.cninfo.com.cn 披露的有关公告。

2、公司于2022年6月收到中国证券监督管理委员会四川监管局下发的《关于对雷雨霏采取出具警示函行政监管措施的决定》（[2022]11号），具体详见公司在巨潮资讯网上 http://www.cninfo.com.cn 披露的有关公告。

3、公司于2023年3月收到中国证券监督管理委员会四川监管局下发的《关于对雷雨霏采取出具警示函措施的决定》（[2023]18号），具体详见公司在巨潮资讯网上 http://www.cninfo.com.cn 披露的有关公告。

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司董事、监事、高管人员统一由董事会薪酬与考核委员会制定薪酬方案，并报董事会审批。对于高管人员的薪酬（包括工资和奖金）以绩效为导向，根据公司整体盈利情况以及高级管理人员个人业绩及考评情况确定，避免平均分配，形成有效的激励约束机制。报告期内，公司高级管理人员认真履职，较好地完成了本年度的各项任务，薪酬方案制定公平、合理，薪酬发放的程序符合有关法律、法规及公司制度的规定。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名 性别 年龄 职务 任职状态

从公司获得的税前报酬总额

是否在公司关联方获取报酬

雷永志 男 50

董事长、总经理、董事

现任 79.38

否雷永强 男 55

副董事长、董事

现任 79.15

否谢龙德 男 52

常务副总、董事会秘书

现任 73.36

否李锡云 男 55

副总经理 现任 73.24

否杨玉芬 女 51

副总经理 现任 47.39

否张佳 女 42

财务总监 现任 29.18

否沈义伦 男 50

监事会主席 现任 14.37

否贺圣国 男 59

监事 现任 3

是马路 女 56

董事 现任 3

是雷雨霏 女 33

董事 现任 2

否沈倩岭 女 43

独立董事 现任 6

否王运陈 男 40

独立董事 现任 6

否刘海月 女 45

独立董事 现任 6

否李莉 女 51

监事 现任 3

是合计 -- -- -- -- 425.07

--其他情况说明

□适用 ?不适用

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次 召开日期 披露日期 会议决议第四届董事会第三次会议 2023年01月16日 2023年01月16日

具体内容详见巨潮资讯网：

《第四届董事会第三次会议决议公告》公告编号：

2023-003第四届董事会第四次会议 2023年04月03日 2023年04月03日

具体内容详见巨潮资讯网：

《第四届董事会第四次会议

决议公告》公告编号：

2023-010第四届董事会第五次会议 2023年04月20日 2023年04月21日

具体内容详见巨潮资讯网：

《第四届董事会第五次会议

决议公告》公告编号：

2023-012第四届董事会第六次会议 2023年08月30日 2023年08月31日

具体内容详见巨潮资讯网：

《第四届董事会第六次会议

决议公告》公告编号：

2023-040第四届董事会第七次会议 2023年10月23日 2023年10月24日

具体内容详见巨潮资讯网：

《第四届董事会第七次会议

决议公告》公告编号：

2023-053第四届董事会第八次会议 2023年10月16日 2023年10月17日

具体内容详见巨潮资讯网：

《第四届董事会第八次会议

决议公告》公告编号：

2023-048第四届董事会第九次会议 2023年12月13日 2023年12月14日

具体内容详见巨潮资讯网：

《第四届董事会第九次会议

决议公告》公告编号：

2023-058第四届董事会第十次会议 2023年12月25日 2023年12月26日

具体内容详见巨潮资讯网：

《第四届董事会第十次会议

决议公告》公告编号：

2023-062

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况董事姓名

本报告期应参加董事会

次数

现场出席董

事会次数

以通讯方式参加董事会

次数

委托出席董

事会次数

缺席董事会

次数

是否连续两次未亲自参加董事会会

议

出席股东大

会次数雷永志 8

否 3

雷永强 8

否 3

马路 8

否 3

雷雨霏 8

否 3

王运陈 8

否 3

刘海月 8

否 3

沈倩岭 8

否 3

连续两次未亲自出席董事会的说明

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司全体董事勤勉尽责，严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等相关法规规定开展工作，高度关注公司规范运作和经营情况。根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称

成员情况

召开会议次数

召开日期 会议内容

提出的重要意见和建议

其他履行职责的情况

异议事项具体情况（如有）提名委员会

王运陈、沈倩岭、马路

2023年12月11日

1、审议

《关于修订公司董事会提名委员会实施细则的议案》

审计委员会

王运陈、刘海月、雷雨霏

2023年01月16日

1、审议

《关于对参股公司增资暨关联交易的议案》

2023年04月20日

1、审议

《关于公司<2022年年度报告全文>及其摘要的议案》；

2、审议

《关于公司<2023年第一季度报告>全文的议案》；

3、审议

《关于公司<2022年度财务决算报告>的议案》；

4、审议

《关于公司<2023年度财务预算报告>的议案》；

5、审议

《关于公司<2022年度内部控制自我评价报告>的议案》。

6、审议

《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》2023年08月20日

1、审议通

过了《关于公司<2023年半年度报告全文>及其摘要的议案》

2023年10月13日

1、审议

《关于公司<2023年第三季度报告全文>的议案》

2023年12月11日

1、审议

《关于修订公司董事会审计委员会实施细则的议案》

2023年12月22日

1、审议

《关于转让子公司股权暨关联交易的议案》；

2、审议

《关于转让子公司股权被动形成财务资助暨关联交易的议案》；

3、审议

《关于制订会计师事务所选聘制度的议案》；

战略委员会

雷永志、王运陈、刘海月

2023年01月16日

1、审议

《关于对参股公司增资暨关联交易的议案》

2023年08月20日

1、审议

《关于拟投资设立全资子公司的议案》

2023年10月14日

1、审议

《关于拟对外投资并签署投资协议的议案》

薪酬与考核委员会

沈倩岭、刘海月、雷雨霏

2023年04月20日

1、审议

《关于2023年度公司董事薪酬的议案》；

2、审议

《关于公司2023年度高级管理人员薪酬的议案》；

2023年12月11日

1、审议

《关于修订公司董事会薪酬与考核委员会实施细则的议案》

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人） 950

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）

报告期末在职员工的数量合计（人） 1，488

当期领取薪酬员工总人数（人） 1，488

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员 1，133

销售人员

技术人员 138

财务人员 20

行政人员 86

合计1，488

教育程度教育程度类别 数量（人）本科及以上学历 160

大专 273

中专及以下学历 1，055

合计 1，488

2、薪酬政策

为更好地调动各级职工的工作积极性和创造性，稳步提升职工素质，增强企业核心竞争力，促进公司健康发展，依据《中华人民共和国劳动法》等相关法律法规的规定，并结合我公司实际情况，合理确定公司职工的总体薪酬水平，通过保持薪酬的外部竞争力促进职工队伍的不断优化，促进劳动效率的不断提高。公司实行以基本工资加绩效奖金为主的薪酬福利体系，沿用公司根据岗位的工作责任、劳动技能、劳动条件和劳动强度四个维度的综合评价结果确定的岗位级别，合理设定基本工资标准，保证薪酬的内部公平性。以结果为导向，根据职工的工作业绩及贡献大小，合理拉开薪酬档次，并实行职工基本工资的动态管理，充分体现按劳分配，多劳多得的分配原则，更好地激励各级职工的工作积极性和创造性。

3、培训计划

培训管理，规范员工培训流程，建立完善的教育培训体系，使公司教育培训工作程序化、规范化、制度化，为生产经营提供合格的人力资源，同时保证各类人员具有与其承担的工作相适应的技能和专业水平。针对高层管理人员、中层管理人员、基层管理人员、一般员工、新入职员工、专业人员展开针对性培训。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用 报告期内公司普通股利润分配政策，现金分红政策未有调整。公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备。公司利润分配方案经由董事会、监事会审议过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，审议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。

现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是分红标准和比例是否明确和清晰：

是相关的决策程序和机制是否完备： 是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步是

为增强投资者回报水平拟采取的举措：

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：

是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：

否公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是 □否 □不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况每10股送红股数（股） 0

每10股派息数（元）（含税） 0

每10股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股）

现金分红金额（元）（含税） 0.00

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）

0.00

现金分红总额（含其他方式）（元） 0可分配利润（元） 387，717，360.08

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例

0.00%

本次现金分红情况其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2023年度公司利润分配预案：2024 年4月18日经公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《公司2023年年度利润分配预案》的议案，因公司2023年度合并报表净利润为负数，不满足现金分红条的，并结合公司实际状况，公司拟定2023年度利润分配预案为：不分红、不转增、不送股。 根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》的相关规定，公司2023年度合并报表净利润为负数，公司拟定2023年度利润分配预案符合有关法规及《公司章程》的规定。公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，公司结合实际经营情况建立了较为完善的法人治理结构和内部控制管理体系，符合公司经营管理发展的需求，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，基本达到内部控制的目标，不存在重大缺陷。公司董事会负责按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。

公司通过建立健全和有效实施内部控制，合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称 整合计划 整合进展

整合中遇到的

问题

已采取的解决

措施

解决进展 后续解决计划

不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用

十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年04月19日内部控制评价报告全文披露索引

详见公司于2024年04月19日在巨潮资讯网www.cninfo.com刊登的《2023年度内部控制评价报告》纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例

100.00%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例

100.00%

缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告

定性标准

(1)重大缺陷：

A.公司控制环境无效；B.公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重大损失和不利影响；C.注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报；D.公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。

(2)重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺

陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。

(3)一般缺陷：不构成重大缺陷或重要

缺陷的其他内部控制缺陷。

(1)重大缺陷：

A.公司经营活动严重违反国家法律法规；B.决策程序不科学，导致重大决策失误，给公司造成重大财产损失；C.关键管理人员或技术人才大量流失；D.负面消息或报道频现，引起监管部门高度关注，并在较长时间内无法消除。

(2)重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺

陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。

(3)一般缺陷：不构成重大缺陷或重要

缺陷的其他内部控制缺陷。

定量标准

(1)重大缺陷：利润总额潜在错报≥利

润总额的5%、资产总额潜在错报≥资产总额1%、营业收入潜在错报≥营业收入总额 1%。(2)重要缺陷：利润总额的3%≤利润总额潜在错报＜利润总额的5%、资产总额0.5%≤资产总额潜在错报＜资产总额1%、营业收入总额

0.5%≤营业收入潜在错报＜营业收入

总额 1%。(3)一般缺陷：利润总额潜在错报＜利润总额的3%、资产总额潜

无

在错报＜资产总额0.5%、营业收入潜在错报＜营业收入总额0.5% 。财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个）

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

2、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况报告期内，公司不存在自查问题整改情况。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称

处罚原因 违规情形 处罚结果

对上市公司生产

经营的影响

公司的整改措施

不适用 无 无 无 无 无参照重点排污单位披露的其他环境信息公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

未披露其他环境信息的原因不适用

二、社会责任情况

公司在日常运营中重视履行社会责任，意在促进本公司及其权益相关方的和谐共荣，在股东和债权人保护、职工权益保护、供应商、客户和消费者权益保护、环境保护与可持续发展、公共关系和社会公益事业等方面积极作为，努力实现包括企业自身可持续发展在内的社会综合效益最大化。

(1)公司治理方面：报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，健全内部控制体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策体系，同时依法合规的及时履行信息披露义务，切实保障全体股东的权益。

(2)职工权益方面：公司通过节日礼品、年会及各类团建活动等方式提供员工福利与关怀；定期或不定期组织集团总部及国内外分子公司的员工开展培训，提高员工专业能力和凝聚力；不断完善具竞争力的综合薪酬体系，保有并吸引公司持续发展所需的人才。

(3)客户、供应商关系方面：公司长久秉承“诚信经营”、“互利共赢”的原则，积极构建发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好，各方的权益都得到了高度的重视和应有的保护。

(4)安全生产方面：公司严格遵守《安全生产法》相关法律法规，以人为本、关注员工需求，着力改善员工工作和生活环境，成立工会、安委会组织切实保障员工利益。按岗位接触的危害因素配置劳动防护用品，组织员工进行（上岗前、在岗、离岗前）职业健康体检。2020年德恩精工顺利取得《安全生产标准化二级企业（机械）证书》、2022年取得《眉山市安全宣传“五进”》示范单位。

(5)环境保护方面：德恩精工母公司已取得《排污许可证》，委托有资质的第三方环保机构编写《环境事件应急预案》并完成备案；委托第三方检测机构每个季度取样监测并出具第三方检测报告，严格按照国家要求转移危险废

物，公司环保设施建设（废气处理设施、废水处理设施）通过了“OHSAS18001职业健康安全管理体系”、“ISO14001环境管理体系”认证。

(6)反舞弊方面：集团建立了完善的内部授权手册，对于重大事项的内部授权流程进行了详细的规定，以保证适当的内部控制，减少舞弊风险；为营造公平、正直、诚信、廉洁的企业内部经营环境，加强企业内部监控，公司还启用了反舞弊信息举报通道，鼓励员工检举发现舞弊问题。 (7)社会荣誉方面：公司是国家级的高新技术企业、国家级绿色工厂、国家级专精特新“小巨人”企业、国家级知识产权优势企业、四川省机械传动工程技术研究中心、国家工业互联网标识解析二级节点、四川省行业型数字化转型促进中心。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

不适用。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

不适用 不适用 不适用 不适用 不适用资产重组时所作承诺

不适用 不适用 不适用 不适用 不适用

首次公开发行或再融资时所作承诺

公司控股股

东、实际控制

人雷永志、雷

永强先生

股份限售承诺

自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购其直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，其持有公司股票的锁定期限自动延长六月。

2019年05月31日

2019年5月31日—2022年5月31日

公司股东黎明

投资、有大投

资

股份限售承诺

自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购其直接持有的公司公

2019年05月31日

2019年5月31日—2022年5月31日

履行完毕

开发行股票前已发行的股份。

公司控股股东、实际控制人雷永志、雷永强先生

股份减持承诺

上述锁定期满拟继续持有公司股票。若锁定期满后两年内因其资金需求等原因需要减持的，其减持价格不低于发行价，每年减持数量不超过其直接或者间接持有的公司股数的百分之十，并将提前五个交易日向公司提交减持原因、减持数量、减持方式、未来减持计划以及减持对公司治理结构和持续经营影响的说明，并通过公司在减持前三个交易日内予以公告。如违反上述承诺，愿承担由此造成的一切法律责任，并将减持股份所得收益归公司所有。

2019年05月31日

2019年5月31日—2024年5月31日

正常履行中

持有公司百分之五以上股份的其他股东王富民、刘雨华

股份减持承诺

本人持有的公司股票锁定期届满后两年内通过合法方式进行减持，合计减持不超过其所持公司股份总额的百分之五十，减持价格不低于发行价，并通过公司在减持前三个交易日予以公告。如违反上述承诺，愿承担由此造成的一切法律责任，并将减持股份所得收益归公司所有。

2019年05月31日

2019年5月31日—2022年5月31日

履行完毕

在公司担任董股份减持承诺 除前述锁定期2019年05月担任高管期间 正常履行中

事、监事、高级管理人员的自然人股东雷永志、雷永强、王富民、汤秀清、谢龙德、李锡云、李茂洪、苟瑕鸿

外，在担任公司的董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其持有公司股份总数的百分之二十五；在离职后半年内，不转让其持有的公司股份；所持公司股票在锁定期满两年内减持的，其减持价格不低于发行价；如违反上述承诺，愿承担由此造成的一切法律责任，并将减持股份所得收益归公司所有。上述承诺不因本人职务变更、离职等原因而终止。

31日

股权激励承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用

其他对公司中小股东所作承诺

公司及其控股股东、董 事（独立董 事除外）和高级管理人员

IPO稳定股价承诺

公司发行上市后三年内的每12个月，公司股票第一次连续20个交易日的收盘价均低于最近一年经审计的每股净资产时即触及启动股价稳定措施的条件，公司及控股股东、董事（独立董事除外）和高级管理人员应在发生上述情形的最后一个交易日起十个交易日内启动股价稳定措施，由公司董事会制定具体实施方案并公告

2019年05月31日

2019年5月31日—2022年5月31日

履行完毕

公司董事、监事和高级管理人员

其他承诺

公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资

2019年05月31日

2019年5月31日—永久

正常履行中

者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失，确保投资者的合法权益得到有效保护

控股股东雷永志、雷永强先生

同业竞争承诺

1、本承诺人

及本承诺人控制的公司均未生产、开发任何与股份公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能竞争的产品，未直接或间接经营任何与股份公司及下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。2、本承诺人及本承诺人控制的公司将不生产、开发任何与股份公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与股份公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。

3、如本承诺

人及本承诺人

2017年07月01日

2017 年7 月—永久

正常履行中

控制的公司进一步拓展产品和业务范围，本承诺人及本承诺人控制的公司将不与股份公司及其下属子公司拓展后的产品或业务相竞争；若与股份公司及其下属子公司拓展后的产品或业务产生竞争，则本承诺人及本承诺人控制的公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式，或者将相竞争的业务纳入到股份公司经营的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。其他承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用承诺是否按时履行

是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况?适用 □不适用

单位：万元股东或关联人名称

关联关系类型

占用时间

发生原因

期初数

报告期新增占用金

占最近一期经审计

报告期偿还总金额

期末

数

占最近一期经审计

截至年报披露日余

预计偿还方式

预计偿还金额

预计偿还时间（月

额 净资

产的比例

净资产的比例

额 份）

青神有大工业发展有限公司

其他

1年以内

股权转让

0.62%

0.62%

现金清偿

2024年4月

青神恋城科技发展有限公司

其他

3年以内

股权转让

15，

250.8

0.00%

1，

150.8

14，

11.89

%

14，

现金清偿

14，

2025年6月8000万，2027年12月6100万合计

15，

250.8

0.62%

1，

150.8

14，

12.51

%

14，

14，

相关决策程序

2023年12月26日在巨潮资讯网上披露的《第四届董事会第十次会议决议公告 》（公告编号：2023-062）、2024年1月10日在巨潮资讯网上披露的《2023年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-001）当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明

不适用未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明

不适用会计师事务所对资金占用的专项审核意见

我们认为，德恩精工公司管理层编制的汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机

构的相关规定编制以满足监管要求，后附汇总表所载资料与我们审计德恩精工公司

2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重

大方面没有发现不一致。公司年度报告披露的控股股东及其他关联方非经营性占用金情况与专项审核意见不一致的原因

不适用

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□适用 ?不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

?适用 □不适用

1. 以直接设立或投资等方式增加的子公司：

1）2023年8月设立全资子公司德恩精工（佛山）智能装备有限公司，纳入公司合并报表范围；2）2023年7月，本公司与四川卓华增材制造有限责任公司、四川德恩航天科技有限公司 （以下简称“德恩航天”） 及其股东武汉菲思德投资有限公司、武汉见合投资有限公司签署《四川德恩航天科技有限公司增资协议》，约定本公司以增资的方式向德恩航天投资人民币 3，420.00万元，本次交易完成后，本公司持有德恩航天的股权比例为57%，德恩航天将成为本公司控股子公司，纳入公司合并报表范围。

1. 因注销减少子公司：由于经营目标调整，四川德景智能装备科技有限公司已于2023年3月17日申请简易注销登记，并于2023年4月20日办妥注销手续。故自该公司注销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。

1. 处置子公司：本公司与青神有大工业发展有限公司（以下简称“有大工业”）于2023年12月25日签订《股

权转让协议》，并经2023年12月25日召开的第四届董事会第十次会议及第四届监事会第九次会议审议通过，同意公司将所持有的全资子公司青神恋城科技发展有限公司（以下简称“恋城科技”）51%股权以评估后净资产作价计1，518.00万元转让给有大工业，股权转让基准日为2023年11月30日。公司已于2023年12月26日收到第一期股权转让款780.00万元并办妥了工商变更登记手续，自2023年12月27日起不再将其纳入合并财务报表范围。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元） 40

境内会计师事务所审计服务的连续年限 2境内会计师事务所注册会计师姓名 时斌、高建境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限

是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用 ?不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用 ?不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

?适用 □不适用名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型

结论（如有）

披露日期 披露索引

雷雨霏 董事

2022年11月30日通过集中竞价方式卖出公司股份，未提前15个交易日预先披露

其他

出具警示函，并计入证券期货市场诚信档案

2023年03月21日

巨潮资讯网（https://www.cninfo.com.cn) 公告名称：

《关于对雷雨霏采取出具警示函措施的决定》公告编号：2023-007整改情况说明?适用 □不适用雷雨霏女士接受四川证监局出具的《关于对雷雨霏采取出具警示函措施的决定》，对本次交易进行了深刻反省，就本次违规减持股票行为向公司及广大投资者致以诚挚的歉意，雷雨霏女士承诺会加强自身及亲属相关法律法规的学习，严格遵守各项法律、法规的有关规定。董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况

□适用 ?不适用

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来?是 □否应收关联方债权关联方 关联关系

形成原因

是否存在非经营性资金占用

期初余额（万元）

本期新增金额（万元）

本期收回金额（万元）

利率

本期利息（万元）

期末余额（万元）

青神恋城科技发展有限公司

持有49%股权的参股公司

转让51%股权

是

15，

250.84

1，

150.84

14，100

关联债权对公司经营成果及财务状况的影响

占用公司资金，影响财务费用应付关联方债务关联方 关联关系

形成原因

期初余额（万元）

本期新增金额（万元）

本期归还金额（万元）

利率

本期利息（万元）

期末余额（万元）

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□适用 ?不适用

公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1） 委托理财情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

?适用 □不适用

1.2023年04月03日，巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于全资子公司青神恋城科技发展有限公司签署（滨江一号房地产项目合作开发协议）的公告》（公告编:2023-011）

2.2023年08月31日，巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于拟投资设立全资子公司的公告》（公告编号：

2023-042）

3.2023年12月26日，巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于转让子公司部分股权暨关联交易的公告》（公告编号:2023-066）

4.2023年12月26日，巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于转让子公司股权被动形成财务资助的公告》（公告编号:2023-067）

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股

送股

公积金转

股

其他 小计 数量 比例

一、有限

售条件股份

60，349，324

41.15%

-16，886，498

-16，886，498

43，462，826

29.63%

1、国

家持股

2、国

有法人持股

3、其

他内资持股

60，349，324

41.15%

-16，886，498

-16，886，498

43，462，826

29.63%

其中：境内法人持股

境内自然人持股

60，349，324

41.15%

-16，886，498

-16，886，498

43，462，826

29.63%

4、外

资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限

售条件股份

86，320，676

58.85%

16，886，498

16，886，498

103，207，174

70.37%

1、人

民币普通股

86，320，676

58.85%

16，886，498

16，886，498

103，207，174

70.37%

2、境

内上市的外资股

3、境

外上市的外资股

4、其

他

三、股份

总数

146，670，000

146，670，000

股份变动的原因?适用 □不适用

李茂洪先生因辞去监事职务满半年自动释放4，792，000股、苟暇鸿女士因辞去监事职务满半年自动释放2，278，236股；王富民先生因辞去董事职务满半年自动释放8，378，737股；高管谢龙德先生及李锡云先生释放25%比例，故减少限售条件股份数量337，500股；董事雷永强先生释放25%比例，故减少限售条件股份数量股1，100，025股；综上所述，故公司有限售条件股份减少16，886，498股，无限售条件股份增加16，886，498股。股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股股东名称 期初限售股数

本期增加限售股数

本期解除限售股数

期末限售股数

限售原因 解除限售日期

雷永志 22，287，851

22，287，851

高管锁定

任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%。雷永强 21，262，500

1，100，025

20，162，475

高管锁定

任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%。王富民 8，378，737

8，378，737

离职锁定

离职满半年自动释放李茂洪 4，792，000

4，792，000

离职锁定

离职满半年自动释放苟瑕鸿 2，278，236

2，278，236

离职锁定

离职满半年自动释放谢龙德 675，000

168，750

506，250

高管锁定

任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%。李锡云 675，000

168，750

506，250

高管锁定

任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数

的 25%。合计 60，349，324

16，886，498

43，462，826

-- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用 ?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数

23，928

年度报告披露日前上一月末普通股股东总数

27，625

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）

持有特别表决权股份的股东总数（如有）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股东名

称

股东性质

持股比

例

报告期末持股

数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押、标记或冻结情况股份状态 数量雷永志

境内自然人

20.26%

29，717，

22，287，

7，429，

质押 9，325，400

雷永强

境内自然人

16.81%

24，653，

2，230，

20，162，

4，490，

不适用 0

王富民

境内自然人

5.00%

7，329，

1，629，

7，329，

质押 3，220，000

刘雨华

境内自然人

3.70%

5，427，

0 0

5，427，

不适用 0

李茂洪 境内自3.27%

4，0 0

4，不适用 0

然人 792，

792，

UBSAG

境外法人

0.76%

1，110，

0 0

1，110，

不适用 0

上海睿亿投资发展中心（有限合伙）－睿亿投资攀山二期证券私募投资基金

其他 0.59%

860，

0 0

860，

不适用 0

MORGANSTANLEY& CO.INTERNATIONALPLC.

境外法人

0.53%

776，

0 0

776，

不适用 0

高盛公司有限责任公司

境外法人

0.48%

698，

0 0

698，

不适用 0

J. P.MorganSecurities PLC－自有资金

境外法人

0.46%

676，

0 0

676，

不适用 0

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4）

无上述股东关联关系或一致行动的说明

上述股东中，公司股东雷永志先生与雷永强先生为一致行动人，雷永志先生和雷永强先生为兄弟

关系；刘雨华女士与李茂洪先生为夫妻关系；除此之外，公司及未知其他股东是否存在关联关系

或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明

无前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10）

无

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类 数量雷永志 7，429，284

人民币普通股 7，429，284

王富民 7，329，650

人民币普通股 7，329，650

刘雨华 5，427，900

人民币普通股 5，427，900

李茂洪 4，792，000

人民币普通股 4，792，000

雷永强 4，490，825

人民币普通股 4，490，825

UBS AG 1，110，842

人民币普通股 1，110，842

上海睿亿投资发展中心（有限合伙）－睿亿投资攀山二期证券私募投资基金

860，000

人民币普通股 860，000

MORGAN STANLEY &CO. INTERNATIONALPLC.

776，346

人民币普通股 776，346

高盛公司有限责任公司

698，264

人民币普通股 698，264

J. P. MorganSecurities PLC－自有资金

676，849

人民币普通股 676，849

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

上述股东中，公司股东雷永志先生与雷永强先生为一致行动人，雷永志先生和雷永强先生为兄弟关系；刘雨华女士与李茂洪先生为夫妻关系；除此之外，公司及未知其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5）

股东上海睿亿投资发展中心（有限合伙）－睿亿投资攀山二期证券私募投资基金通过信用交易担保证券账户持有公司股份860，000股，通过普通证券账户持有公司股份 0 股，合计持有公司股份860，000股。前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前十名股东较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司是否具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人

控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权雷永志 中国 否雷永强 中国 否主要职业及职务 雷永志先生为公司董事长兼总经理；雷永强先生为公司副董事长。报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

无控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍

是否取得其他国家或地区居

留权雷永志

一致行动（含协议、亲属、同一控制）

中国 否雷永强

一致行动（含协议、亲属、同一控制）

中国 否主要职业及职务雷永志先生为公司董事长兼总经理；雷永强先生为公司副董事长。过去10年曾控股的境内外上市公司情况

无实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准的无保留意见审计报告签署日期 2024年04月18日审计机构名称中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告文号 中汇会审[2024]4233号注册会计师姓名时斌、高建审计报告正文四川德恩精工科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了四川德恩精工科技股份有限公司(以下简称德恩精工公司)财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了德恩精工公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于德恩精工公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

（一）主营业务收入确认

1.事项描述

如附注五（三十七）所述，德恩精工公司主要收入来源于机械传动与传动联结件等产品的销售，主营业务收入金额重大，且根据附注三（二十九）所述的会计政策，收入确认存在重大错报的固有风险。因此，我们将主营业务收入的确认作为关键审计事项。

2.审计应对

（1）了解和测试与产品销售收入确认相关的内部控制，以评价相关内部控制的设计和执行；

（2）执行分析性复核程序，以评价报告期产品销售收入和毛利率变动的合理性；

（3）选取客户进行函证以确认报告期发生的产品销售收入和应收账款的期末余额；

（4）检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；

（5）检查与产品销售收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、客户签收单、客户对账单、出口报关单、提单等，评价销售收入确认的准确性；

（6）针对资产负债表日前后确认的产品销售收入执行截止性测试，以评估产品销售收入是否在恰当的期间确认。

（二）跌价准备

1.事项描述

截止2023年12月31日，德恩精工公司存货（包含原材料、库存商品、在产品等）账面价值为33，389.42万元，占合并报表资产总额的15.90%。由于本年收入及毛利率比上年均大幅下降，且期末存货金额重大，德恩精工公司期末存货采用成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的确定需要管理层运用重大会计估计和判断，因此我们将存货跌价准备计提作为关键审计事项。

关于存货跌价准备相关会计政策和估计详见附注三(十七)，关于存货跌价准备相关披露详见附注五(七)。

2.审计应对

(1)评估及测试公司存货跌价准备的相关关键内部控制；

(2)对存放于公司的存货盘点进行监盘、对发出商品进行函证，关注滞销、过量、陈旧或者毁损的存货是否被识别；

(3)复核公司对于原材料、库存商品等存货库龄的划分，了解库龄较长的存货形成的原因及领用、销售情况，检查期末存货中生产成本较高的存货，分析存货跌价准备是否合理；

(4) 对于德恩精工公司计算的可变现净值进行评价，对跌价准备的计算过程进行复核，并结合历史经验评估存货跌价准备计提的估计是否合理。

四、其他信息

德恩精工公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括2023报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估德恩精工公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算德恩精工公司、终止运营或别无其他现实的选择。

德恩精工公司治理层(以下简称治理层)负责监督德恩精工公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对德恩精工公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致德恩精工公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就德恩精工公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：四川德恩精工科技股份有限公司

单位：元项目 2023年12月31日 2023年1月1日流动资产：

货币资金121，743，037.59

225，967，717.47

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据464，732.40

2，007，735.58

应收账款 103，266，093.54

120，742，379.48

应收款项融资21，597，255.37

25，972，169.65

预付款项 4，108，978.08

6，889，726.20

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 149，340，407.34

2，739，695.05

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货333，894，174.22

513，831，004.06

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 19，283，048.40

17，154，193.77

流动资产合计753，697，726.94

915，304，621.26

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 141，757，093.33

111，027，807.27

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产 6，193，028.91

624，965.39

固定资产 905，853，579.45

803，048，941.13

在建工程 100，720，642.99

231，455，713.62

生产性生物资产

油气资产

使用权资产18，505，947.85

22，414，755.86

无形资产 119，609，184.64

78，026，324.67

开发支出

商誉

长期待摊费用 1，749，640.87

2，044，672.03

递延所得税资产36，303，188.21

26，520，647.41

其他非流动资产 15，040，242.56

25，079，622.61

非流动资产合计 1，345，732，548.81

1，300，243，449.99

资产总计 2，099，430，275.75

2，215，548，071.25

流动负债：

短期借款128，402，277.77

258，132，005.15

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

435，688.41

衍生金融负债

应付票据13，576，801.95

25，361，821.25

应付账款 72，216，611.07

81，641，217.54

预收款项

合同负债6，898，584.57

9，973，172.64

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬29，817，843.15

26，394，656.02

应交税费 14，960，728.10

14，456，621.77

其他应付款 1，915，834.50

1，988，593.44

其中：应付利息

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 235，168，676.04

98，159，884.42

其他流动负债 955，783.47

2，726，654.50

流动负债合计503，913，140.62

519，270，315.14

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 275，500，000.00

328，000，000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债8，830，034.65

13，746，816.66

长期应付款 10，620，715.38

37，907，866.64

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 101，139，044.17

92，470，079.18

递延所得税负债5，159，226.01

5，251，898.28

其他非流动负债

非流动负债合计401，249，020.21

477，376，660.76

负债合计 905，162，160.83

996，646，975.90

所有者权益：

股本 146，670，000.00

146，670，000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 575，041，970.24

575，041，970.24

减：库存股

其他综合收益 -588，852.63

-76，048.01

专项储备

盈余公积 76，589，913.20

72，567，957.89

一般风险准备

未分配利润 387，717，360.08

423，280，302.30

归属于母公司所有者权益合计 1，185，430，390.89

1，217，484，182.42

少数股东权益 8，837，724.03

1，416，912.93

所有者权益合计 1，194，268，114.92

1，218，901，095.35

负债和所有者权益总计 2，099，430，275.75

2，215，548，071.25

法定代表人：雷永志 主管会计工作负责人：张佳 会计机构负责人：郑平

2、母公司资产负债表

单位：元项目 2023年12月31日 2023年1月1日流动资产：

货币资金 87，375，644.14

144，934，777.53

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据 220，000.00

1，782，589.24

应收账款 134，694，965.89

75，279，992.70

应收款项融资 8，275，005.42

23，383，762.24

预付款项13，292，245.94

122，567，147.05

其他应收款 206，049，439.72

298，988，211.37

其中：应收利息

应收股利

存货 108，589，437.42

187，892，530.18

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1，656，359.49

6，664，315.14

流动资产合计 560，153，098.02

861，493，325.45

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资628，756，043.28

568，141，619.78

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 315，244，011.55

320，867，936.61

在建工程54，596，325.81

77，323，279.54

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 17，630，239.60

19，583，149.56

开发支出

商誉

长期待摊费用1，338，910.60

1，476，828.88

递延所得税资产 7，562，092.58

5，779，020.23

其他非流动资产 12，532，641.01

7，427，360.22

非流动资产合计1，037，660，264.43

1，000，599，194.82

资产总计 1，597，813，362.45

1，862，092，520.27

流动负债：

短期借款28，364，083.33

109，362，538.89

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 13，576，801.95

108，031，821.25

应付账款 40，890，313.31

70，323，391.53

预收款项

合同负债 492，973.83

33，526，450.31

应付职工薪酬19，231，680.36

16，496，267.70

应交税费 4，121，935.92

446，824.77

其他应付款994，239.36

54，297，283.21

其中：应付利息

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 182，346，896.53

63，762，479.18

其他流动负债284，086.59

5，981，611.70

流动负债合计 290，303，011.18

462，228，668.54

非流动负债：

长期借款 67，500，000.00

176，000，000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 23，622，028.56

23，828，457.26

递延所得税负债5，159，226.01

5，251，898.28

其他非流动负债

非流动负债合计 96，281，254.57

205，080，355.54

负债合计 386，584，265.75

667，309，024.08

所有者权益：

股本 146，670，000.00

146，670，000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 575，253，892.69

575，253，892.69

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 76，589，913.20

72，567，957.89

未分配利润 412，715，290.81

400，291，645.61

所有者权益合计 1，211，229，096.70

1，194，783，496.19

负债和所有者权益总计 1，597，813，362.45

1，862，092，520.27

3、合并利润表

单位：元项目 2023年度 2022年度

一、营业总收入 498，444，733.08

696，698，935.03

其中：营业收入498，444，733.08

696，698，935.03

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 526，627，183.59

568，348，905.22

其中：营业成本386，017，608.52

454，527，153.50

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 9，259，122.43

7，480，917.18

销售费用 24，885，512.38

26，733，678.78

管理费用52，376，275.80

44，663，329.68

研发费用 35，128，384.45

19，053，809.45

财务费用18，960，280.01

15，890，016.63

其中：利息费用 22，864，723.36

24，039，898.49

利息收入 4，192，796.52

1，649，229.54

加：其他收益 13，226，547.13

19，281，942.20

投资收益（损失以“－”号填列）

25，503，595.35

23，523，164.71

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

25，503，595.35

23，523，164.71

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

435，688.41

-435，688.41

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-3，396，777.10

-4，710，004.54

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-17，553，698.61

-21，720，581.67

资产处置收益（损失以“-”号填列）

539，907.30

810，081.85

三、营业利润（亏损以“－”号填

列）

-9，427，188.03

145，098，943.95

加：营业外收入 215，450.93

709，347.19

减：营业外支出 709，006.09

6，766，321.01

四、利润总额（亏损总额以“－”号

填列）

-9，920，743.19

139，041，970.13

减：所得税费用 -698，272.45

17，791，054.56

五、净利润（净亏损以“－”号填

列）

-9，222，470.74

121，250，915.57

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

-9，222，470.74

121，250，915.57

2.终止经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润 -8，123，281.84

123，245，979.39

2.少数股东损益 -1，099，188.90

-1，995，063.82

六、其他综合收益的税后净额 -512，804.62

464，271.39

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-512，804.62

464，271.39

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

-512，804.62

464，271.39

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额 -512，804.62

464，271.39

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 -9，735，275.36

121，715，186.96

归属于母公司所有者的综合收益总额

-8，636，086.46

123，710，250.78

归属于少数股东的综合收益总额 -1，099，188.90

-1，995，063.82

八、每股收益

（一）基本每股收益 -0.06

0.84

（二）稀释每股收益 -0.06

0.84

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：雷永志 主管会计工作负责人：张佳 会计机构负责人：郑平

4、母公司利润表

单位：元项目 2023年度 2022年度

一、营业收入 368，113，283.76

578，410，553.14

减：营业成本 314，901，265.45

402，702，833.94

税金及附加5，438，170.54

5，359，992.31

销售费用 724，194.94

4，487，566.77

管理费用27，200，455.17

26，941，182.58

研发费用 12，153，866.43

15，609，308.45

财务费用 6，707，845.94

12，163，092.62

其中：利息费用10，387，867.04

14，236，652.92

利息收入 3，636，849.16

1，441，910.37

加：其他收益7，994，007.04

11，526，820.13

投资收益（损失以“－”号填列）

43，540，936.83

24，713，555.17

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

3，878，411.32

23，413，555.17

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-1，273，534.17

90，183.79

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-11，125，487.22

-15，963，728.08

资产处置收益（损失以“-”号填列）

489，232.00

680，974.30

二、营业利润（亏损以“－”号填

列）

40，612，639.77

132，194，381.78

加：营业外收入88，052.29

454，459.86

减：营业外支出 574，759.67

6，673，565.54

三、利润总额（亏损总额以“－”号

填列）

40，125，932.39

125，975，276.10

减：所得税费用 -93，620.71

8，577，593.77

四、净利润（净亏损以“－”号填

列）

40，219，553.10

117，397，682.33

（一）持续经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

40，219，553.10

117，397，682.33

（二）终止经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 40，219，553.10

117，397，682.33

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 2023年度 2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 462，575，135.90

657，907，456.00

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 32，919，141.47

75，772，529.62

收到其他与经营活动有关的现金 52，627，666.84

54，275，404.85

经营活动现金流入小计 548，121，944.21

787，955，390.47

购买商品、接受劳务支付的现金275，363，110.82

466，165，995.15

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 109，039，301.40

135，696，972.48

支付的各项税费 47，276，193.35

54，210，216.09

支付其他与经营活动有关的现金 37，072，563.82

36，719，374.51

经营活动现金流出小计 468，751，169.39

692，792，558.23

经营活动产生的现金流量净额 79，370，774.82

95，162，832.24

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 2，000，000.00

取得投资收益收到的现金 3，200，000.00

2，460，000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

32，027.41

2，131，000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

3，020，570.08

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 8，252，597.49

4，591，000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

91，269，620.24

150，867，724.87

投资支付的现金 17，500，000.00

38，000，000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 108，769，620.24

188，867，724.87

投资活动产生的现金流量净额 -100，517，022.75

-184，276，724.87

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 8，520，000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

8，520，000.00

取得借款收到的现金 317，735，833.33

610，697，286.33

收到其他与筹资活动有关的现金 50，000，000.00

114，725，545.45

筹资活动现金流入小计 376，255，833.33

725，422，831.78

偿还债务支付的现金364，580，208.33

391，311，599.95

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

40，766，782.53

27，157，061.08

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 39，334，187.54

82，192，896.38

筹资活动现金流出小计 444，681，178.40

500，661，557.41

筹资活动产生的现金流量净额 -68，425，345.07

224，761，274.37

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

-52，449.14

1，377，654.12

五、现金及现金等价物净增加额 -89，624，042.14

137，025，035.86

加：期初现金及现金等价物余额 203，721，359.63

66，696，323.77

六、期末现金及现金等价物余额 114，097，317.49

203，721，359.63

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2023年度 2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 258，559，697.40

596，734，942.14

收到的税费返还 5，496，529.74

449，198.42

收到其他与经营活动有关的现金 21，420，986.47

46，864，448.86

经营活动现金流入小计 285，477，213.61

644，048，589.42

购买商品、接受劳务支付的现金 283，285，846.49

447，258，254.07

支付给职工以及为职工支付的现金 66，275，322.68

86，136，213.08

支付的各项税费 25，958，783.15

42，455，624.49

支付其他与经营活动有关的现金 22，649，839.47

21，500，524.58

经营活动现金流出小计 398，169，791.79

597，350，616.22

经营活动产生的现金流量净额 -112，692，578.18

46，697，973.20

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 7，800，000.00

10，000，000.00

取得投资收益收到的现金 33，004，822.16

3，700，000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

32，027.41

2，131，000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 254，932，500.37

投资活动现金流入小计 295，769，349.94

15，831，000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

50，873，826.87

33，826，312.36

投资支付的现金 65，920，000.00

38，000，000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额