福建阿石创新材料股份有限公司

2024年年度报告

2025年4月

2024年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人陈钦忠、主管会计工作负责人赵秀华及会计机构负责人(会计主管人员)赵秀华声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司业绩大幅下滑及亏损的原因和情况说明，详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”—“四、主营业务分析”-“1、概述”

1、原材料价格波动的风险及措施

公司生产需要的主要原材料价格受市场供需关系影响，呈现不同程度的波动。如果未来原材料价格大幅波动，公司无法将原材料价格波动的风险及时向下游转移，将存在因原材料价格波动带来的毛利率下降、业绩下滑的风险。因此，针对于原材料价格波动的风险公司主要采取如下措施：第一、加强供应商的开发与导入，丰富供应商数量与原料种类，建立健全供应商体系；第二、对部分主要原材料开展期货套期保值业务，利用商品期货市场的避险功能降低由于价格波动所造成的波动；第三、根据原材料市场价格的波动情况，适当调整公司产品价格，保证公司权益。

2、技术失密和人才流失的风险及措施

PVD镀膜材料行业对核心技术及人才的依赖性较高，核心技术的保密以及拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要。若核心技术泄密或人才流失，将会造成公司产品失去竞争力、客户流失等后果，由此导致不能及时顺应市场变化的需求予以改变和发展，从而对公司经营业绩产生不利影响。因此，公司对于技术失密和人才流失的风险主要采取如下措施：

第一、完善公司核心技术的保密管理制度，减少因人才流失而带来的技术泄露；第二、加强管理人员和技术人才的企业文化培训，丰富业余生活，提高管理人员和技术人才的企业归属感；第三、完善人力资源管理制度，提高人才招聘工作效率。

3、应收账款发生坏账的风险及措施

如果客户生产经营情况发生重大不利变化或宏观经济景气程度不佳，或者公司未能有效加强对应收账款的管理，公司可能将面临应收账款难以收回而发生坏账损失的风险。因此，公司对于应收账款的管理主要采取如下措施：第一、建立客户信用管理机制，及时跟踪和了解客户的经营状况和信用情况，重点发展商业信用好的稳定客户群，对存在经营风险及欠款逾期的客户及时采取催款措施，加大应收账款的清收力度；第二、从销售业绩考核机制上着手，将销售产品回款情况作为业务部门和销售人员业绩考核的重要依据。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8

第三节 管理层讨论与分析 ...... 13

第四节 公司治理 ...... 42

第五节 环境和社会责任 ...... 69

第六节 重要事项 ...... 73

第七节 股份变动及股东情况 ...... 85

第八节 优先股相关情况 ...... 93

第九节 债券相关情况 ...... 94

第十节 财务报告 ...... 95

备查文件目录

（一）经现任法定代表人签字和公司盖章的本次年度报告全文和摘要；

（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告；

（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

释义

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用 □不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显

示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是 □否

六、分季度主要财务指标

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

1、PVD行业简介

物理气相沉积（PVD）为真空镀膜技术的一个分支路线，相较于传统的电镀、化学镀、热加工等工艺，具有以下优点：（1）成膜均匀，硬度高，耐极端使用环境；（2）颜色多样化，可在红黄蓝三原色基础之上任意调色；（3）材料适应范围广，尤其针对不导电材料；（4）环保无污染，无铬离子等重金属污染。PVD技术分为蒸镀法、溅镀法和离子镀法。三种方法各有优劣势：蒸镀速度快，溅镀法均匀性好，离子镀绕镀能力强。不同方法的选择主要取决于产品用途与应用场景。

从应用角度来看，PVD镀膜作为物体表面处理技术，应用空间非常广泛，不同应用有不同的要求，例如半导体、平板光伏对镀膜材料织构要求较高，光学、防伪对膜层设计要求较高，电磁+传感对原材料的要求较高。

PVD设备主要包括真空系统（主泵、罗茨泵、机械泵、维持泵）、镀膜系统（溅射源、蒸发源）、电源、辅助系统等。国内主要以广东、成都、兰州、上海、沈阳等传统国有真空设备厂商及其延伸厂商为主，但整体技术实力相较国际一线厂商如爱发科、应用材料(AKT）等仍有差距。

2、PVD材料简介

根据镀膜设备与使用场景的不同，可以按照外形尺寸将靶材分为蒸镀材料（蒸镀靶材）、平面靶材、旋转靶材等，蒸镀材料（蒸镀靶材）适用于蒸发镀膜，加热方式有电阻、感应、电子束等，平面靶材、旋转靶材适用于溅射镀膜，采用离子源轰击模式。

PVD材料的生产可以分为粉末冶金、金属熔铸两类工艺，粉末冶金（含喷涂）适用于难熔金属、化合物、合金靶材，金属熔铸（含挤压）适用于普通易熔炼金属，常见的靶材性能指标有纯度、晶粒大小与取向（织构）、致密度、气体含量等。

PVD材料的技术壁垒体现在设备端配合修正、工艺端制造、应用端理解等。

（1）设备端：高精度的PVD设备，对靶材的一致性要求极高，所以后续替代原厂的靶材供应商，不仅要具备靶材制造能力，还需要设备微调能力，进而适应不同环境下的设备；

（2）工艺端：PVD材料生产的核心技术可以分为纯度控制、金属成分与粉末设计、微观结构控制、表面设计、材料分析与评价等方面。从工艺路线来看，金属熔铸工艺难点主要在织构环节，即通过精密轧制与加工，获得晶粒均匀、晶向一致的微观结构；粉末工艺的难点在制粉环节颗粒均匀性，烧结环节温度曲线、气流控制、烧结气氛等；

（3）应用端：PVD优秀的环保性、成膜性、多色彩，使得PVD的应用空间愈加广泛，靶材供应商需从战略角度拓展PVD的应用场景。从产业链角度来看，PVD行业的上游为高纯金属或者化合物原料，下游为各类应用制造场景，如面板、半导体等。过往PVD材料的主要市场集中在平板显示、半导体、光学、装饰等领域，近年来市场竞争激烈，拓展更为广阔的应用场景，是PVD材料企业的战略出发点。

二、报告期内公司从事的主要业务

PVD镀膜行业发展初期，PVD镀膜材料往往与镀膜设备配套且以国外厂商为主。受益于PVD镀膜材料的发展及应用推广及国产化替代机遇，行业企业增加技术研发投入，积极参与国际技术交流和市场竞争，现已在国内高端PVD镀膜材料市场占有一定的市场份额，逐步改变了高端PVD镀膜材料长期依赖进口的不利局面。作为少数国内企业已经掌握了高端PVD镀膜材料生产的关键技术，积累了较为丰富的产业经验，拥有了一定的市场知名度，获得了下游客户的广泛认可。

三、核心竞争力分析

公司深耕PVD镀膜材料领域二十余载，始终重视研发投入和技术创新，在突破了行业的技术壁垒后，公司在发展过程中也逐渐形成了自身的核心竞争力。

1、对PVD镀膜设备、工艺端、材料端复合理解力

在设备端，公司拥有专业研发团队，具备设备的自主设计制造能力，可以确保生产过程的稳定性和产品质量的一致性，降低对外部供应商的依赖，提高技术壁垒。同时具备对设备进行升级改造的能力，不仅可以对现有设备进行技术升级提高生产效率和产品质量，更可以根据新的应用领域需求，开发专用设备，拓展业务范围。

在工艺端，掌握丰富的材料制备工艺技术，如靶材真空熔铸生产工艺与靶材合金成分设计与实现能力、纳米粉体制备到陶瓷靶材成型烧结全套工艺技术等专业的自动化生产线，确保产品的高纯度、高密度、均匀性和稳定性。公司还具备高纯金属的物理、化学提纯技术，残靶回收提纯技术，可实现多条产品线绿色循环制造，提高资源利用率，降低制造成本。在材料端，严格的质量控制体系和分析检测装备，具备超高纯金属测试，靶材成分测试，内部缺陷和织构分析等技术，保证产品质量稳定可靠。公司产品涵盖溅射靶材、蒸镀材料和镀膜配件等PVD镀膜材料，可广泛应用于光学光通信、平板显示、节能玻璃、半导体、光伏等行业。

2、技术研发优势

公司拥有经验丰富的技术管理团队和技术支持团队。核心技术人员和研发人员长期从事PVD镀膜领域的工作，具有深厚的专业知识和实践经验。公司自成立以来始终重视研发团队的建设，持续加大研发投入，先后设立了博士后科研工作站、福建省镀膜靶材企业工程技术研究中心、福建省企业技术中心等国家级、省级科研平台，打造了一支国内领先的技术研发团队。

依托专业技术研发团队，公司掌握了八大核心技术：1) 材料提纯技术，用于制造先进电子装置所使用的金属材料必须进行提纯，使其能显现出其固有性能；2) 靶材成分与显微结构设计，通过成分设计与晶体结构调控能获得性能优异的功能材料；3) 晶粒尺寸与取向控制技术，开发了具有自主知识产权的轧制和退火工艺，通过优化轧制与退火工艺来控制晶粒尺寸与取向；4) 粉末加工与处理技术，通过粉末合成、粒径分布控制、改善粉末烧结行为等方面形成了独特的控制技术；5) 陶瓷成型与致密化技术，通过真空烧结、气氛烧结等工艺，确保获得优质靶材；6) 靶材绑定与复合技术，自主开发各种绑定技术，形成自己独特的工艺，以满足各类不同产品的需求；7) 表面设计与处理技术，通过独有的表面控制技术获得材料新的功能化性能；8) 材料分析与评价技术，我们拥有GDMS、ICP-OES、XRF在内的国际一流的高纯材料杂质成分分析的仪器，可实现ppb级痕量杂质的检测，保证了高纯金属材料的开发和产品质量管控。

3、提供一站式解决方案能力的优势

公司建立了PVD薄膜实验室，掌握蒸镀与磁控溅射镀膜技术，薄膜方案设计，薄膜性能分析与评价，可紧密贴近下游市场需求，为客户提供多样化的PVD镀膜材料、膜系设计及工艺开发、制备技术实现等一站式解决方案，从镀膜材料到镀膜工艺系统性的进行新产品开发和应用推广，从产品咨询、技术交流、材料研发、检验检测及售后服务等全链条全品类的精准服务，有利于降低客户采购成本，提升客户的忠诚度和满意度。

四、主营业务分析

1、概述

2024年经营情况分析公司专业从事PVD镀膜材料的研发、生产与销售，自主研发了超200款高端镀膜材料，主要产品包括ITO、钼、铜、铝、硅、钛及各类合金与氧化物靶材产品，下游应用市场覆盖平板显示、光学光通信、半导体、新能源等多个领域，报告期在相关领域具体发展如下：

（1）平板显示领域

近年来，全球消费电子市场对平板电脑、手机、车载显示及穿戴设备的需求稳定增长，为平板显示产业发展带来新的驱动力。平板显示技术的提升与需求的增长，对PVD镀膜材料的种类的多样化与性能品质提出更高要求。

公司凭借二十余年的技术开发与经验积累，所生产的钼、铜、铝、ITO等产品已先后进入了京东方、华星光电、群创光电、维信诺等国内外知名平板显示生产企业供应链，以过硬的技术和丰富的产品矩阵，2024年该业务板块实现营业收入355,058,426.17元,同比增长率超15%。其中，公司所生产的钼靶材更是因高品质和市场竞争力，连续保持了全球市占率第一的市场地位，并在报告期进一步提升市场份额。公司也因此荣获第八批国家制造业单项冠军企业荣誉称号。

公司为继续保持快速的增长势头和提升产品竞争力，不断加大研发力度。报告期内，公司自主创新开发的AMOLED用银合金靶材、高性能显示用铜靶材、G6一体钼靶材等多款新型产品均逐步实现批量供货，为公司2025年在平板显示领域发展提供了有力支持。其中，AMOLED用银合金靶材是打破国外专利垄断的先锋产品，而公司与维信诺的国产化协同开发

项目更是荣获中国电子材料行业协会与中国光学光电子行业协会联合颁发的“2023年度中国新型显示产业链贡献奖--协同开发奖”。

（2）光学光通讯领域

消费电子、新能源汽车等领域的发展，对高精度光学元器件的需求不断增加。根据前瞻产业研究院的数据，中国光学薄膜市场预计未来几年将继续保持6.2%的年增长率，到2028年产业规模将接近600亿元。

光学光通讯板块，报告期内实现营业收入204,471,793.02元，同比增长超70%；其中，公司团队抓住新能源汽车和生物医疗发展良机，主要产品在车载激光雷达和生物医疗领域推广迅速，并凭借着丰富的产品种类，实现为该领域客户提供一站式采购服务，打造出公司PVD材料领域新的增长极。

同时，公司在持续加大核心技术和先进工艺的研发投入力度，并与郑州大学、福州大学、北京理工大学等开展深入产学研合作的同时，通过管理提升和优化工艺，降本增效，为产品在市场竞争中建立起了差异化优势。

（3）半导体领域

据世界半导体贸易统计协会（WSTS）预测，2025年全球半导体市场规模将同比增长11%，其中AI相关芯片将占据主导份额，行业将聚焦高性能和智能化方向，AI推理芯片和高带宽内存需求激增，同时功率器件和传感器等超越摩尔定律的领域成为新的增长点，对镀膜材料的需求呈现出持续增长的趋势。2024年度，公司积极拓展功率芯片和半导体封装靶材陆台两岸市场，并已在逻辑和存储芯片领域与多家客户达成了合作关系；同时，在韩国市场也取得了长足进步，已先后获得两家头部半导体厂商的认证资格。

（4）新能源领域

随着光伏新技术的发展，钙钛矿太阳能电池发展已由实验室走向商业化，未来应用场景众多。钙钛矿叠层电池被认为是下一代光伏技术路线，也是未来极具潜力的光伏技术，并且可以和晶硅技术组成更高转化效率的晶硅/钙钛矿叠层电池。

2024年，公司新能源领域实现了晶硅光伏、钙钛矿光伏、碲化镉薄膜太阳能多技术的客户应用布局，靶材产品已先后在多家头部客户完成了送样验证工作；下一步，面对产能错配、价格压力等新能源行业问题，公司将围绕客户降本增效的诉求，协同客户共同研发多款高效与低铟靶材产品，这将成为公司新能源板块业务新的业绩增长点。

2、收入与成本

（1） 营业收入构成

营业收入整体情况

单位：元

（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用

单位：元

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 ?不适用溅射靶材销售量、生产量分别增加59.99%、56.88%,主要系由于溅射靶材营业收入增加，销售量、生产量同时增加所致；蒸镀材料销售量、生产量、库存量分别增加101.87%、111.08%、70.62%，主要系由于蒸镀材料营业收入增加，销售量、生产量及库存量同时增加所致；

其他产品销售量、生产量、库存量分别增加324.68%、812.57%、93.45%，主要系由于其他产品营业收入增加，销售量、生产量及库存量同时增加所致。

（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

（5） 营业成本构成

单位：元

（6） 报告期内合并范围是否发生变动

□是 ?否

（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司前5大客户资料

主要客户其他情况说明

?适用 ?不适用前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中不直接或者间接拥有权益。公司主要供应商情况

公司前5名供应商资料

主要供应商其他情况说明?适用 ?不适用前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中不直接或者间接拥有权益。

3、费用

单位：元

4、研发投入

?适用 □不适用

通过研究在钼中添加合金元素钛，得到具有比电阻，应力、耐蚀性等各种性能更优异并均衡的钼钛合金靶材

开发出适配RPD工艺的专用TCO靶材（如ITO、IZO等），以客户要求为目标，开发拥有自主知识产权的相关产品。

公司研发人员情况

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位：元

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用 ?不适用

五、非主营业务情况

□适用 ?不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用 ?不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2） 衍生品投资情况

?适用 □不适用1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用 □不适用

单位：万元

2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用 ?不适用

公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

（1） 募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位：万元

（2） 募集资金承诺项目情况

?适用 □不适用

单位：万元

（3） 募集资金变更项目情况

?适用 □不适用

单位：万元

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：万元

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 ?不适用

主要控股参股公司情况说明

常州苏晶拥有两个全资子公司，台湾苏晶股份有限公司和常州民兴新材料科技有限公司，是集镀膜金属材料研发、生产、销售等为一体的综合性PVD镀膜材料企业，公司主要从事研发和生产半导体、平板显示器、太阳能等应用领域用溅射镀膜材料。主营产品是钼靶，主要提供给京东方、龙腾光电、台湾友达、台湾群创等海内外知名企业，并与他们建立长期的生产工艺技术、产品质量控制战略合作伙伴关系。三明顶创恒隆材料有限责任公司系福建顶创金属材料有限公司全资子公司，主要产品为钒合金新型材料，是一家集钒合金生产、研发、销售为一体的多元化企业。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

2025年，伴随国产化替代浪潮涌进、消费领域国补政策持续推进、AI等新技术在应用层面的逐步落地，2025年消费市场预期将持续恢复，公司对2025年经营持乐观进取态度。2025年，在“1+4+N”的战略布局下，公司继续深耕PVD镀膜领域，在芯、能、光、屏四个板块，深入挖掘下游客户需求，通过市场开拓、技术创新、产业链协同、一体化生产、管理提升等五大战略动作，围绕品质、交期、成本、服务四个方面，持续优化运营支撑体系，推动公司高质量发展，以实现营业收入和利润的稳步增长。

1、推进战略性研发与创新突破

2025年，公司将依托研究院体系，构建IPD研发组织管理体系与流程，完成CNAS实验室的审核验收工作，同时，进一步充实研发团队力量，以市场为导向，深化开展半导体靶材、合金靶材、靶材回收等研发工作，持续推动公司在设备端、工艺端和应用端的创新突破。

2、拓展市场与深化客户价值

针对存量市场，公司将根据平板显示、光学光通讯、半导体、新能源等不同行业和产品类型制定差异化销售策略。围绕公司发展战略，对于成熟产品，进一步深入了解下游用户需求，实现增质降本目标，进一步提升品牌效益。其中，重点推进半导体和新能源领域市场，实现“1+4+N”战略方向的齐头并进。此外，面对台湾传统LCD市场需求放缓、价格竞争激烈的环境，公司将紧跟客户需求加快推进台湾市场Mini LED、Micro LED、OLED等新型显示技术领域靶材市场。

3、改进生产环节与提升产能

2025年，将继续对现行生产流程进行IE工程审查，识别瓶颈环节并实施针对性改进措施，整合资源力量，调整生产组织模块，强化生产调度与计划管理，保障生产流程降本增效。实施策略方面，一是深化绿色循环制造，提高材料利用附加值，实现闭环制造，具体包括增加较低纯度材料的高附加值使用、降低稀贵金属损耗等；二是推行人、机、料精细化管理，提高设备稼动率、材料利用率，员工积极性，降低制造成本；三是提高现场7S管理水平，实施主管领导巡逻常态化。

4、提升组织效率与团队赋能

在管理提升方面，结合实践动态优化组织架构，强化组织协同，提升组织效率，增强企业文化传导力和渗透力，梳理制定并细化未来战略规划。继续优化完善绩效考核和人才优胜劣汰机制，激发员工干事创业主动性、积极性。强化母公司对各子公司、工厂的指导和监督能力，明确各经营单位的年度经营目标、绩效以及年度经营规划，加强过程中的经营管理分析和检讨。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

?适用 □不适用

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。

□是 ?否

公司是否披露了估值提升计划。

□是 ?否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司高度重视贯彻落实国务院印发《关于进一步提高上市公司质量的意见》的精神，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件和中国证监会有关法律法规的要求，结合公司实际情况，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，积极开展公司治理专项行动，促进了公司规范运作，提高公司治理水平。报告期内，公司治理的实际状况符合中国证监会和深交所等法律法规和有关上市公司治理的规范性文件的要求，未收到监管部门发出的行政监管措施的有关文件、没有需要限期整改的情况发生。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等相关规定和要求召集、召开股东大会，平等对待所有股东，保证股东对公司重大事项的知情权和参与权，确保股东特别是中小股东能够充分行使股东权利。报告期内，公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开，董事长主持，邀请了见证律师进行现场见证并出具了法律意见书。在股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。

2、关于公司与控股股东、实际控制人

公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、机构、财务、资产等方面均独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》等规定和要求，严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象。

3、关于董事与董事会

公司严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举董事：目前公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，董事会成员的人数、人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等开展工作，认真出席董事会和股东大会，执行股东大会决议，并依法行驶职权。全体董事积极参加相关培训，熟悉相关法律法规，做到勤勉尽责，进一步维护公司和全体股东的利益。董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实、会议相关信息披露及时、准确、充分。公司按照深圳证券交易所《上市公司自律监管指引第2号--创业板上市公司规范运作》的要求，下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成，除战略委员会由董事长担任主任委员以外，其他专门委员会均由独立董事担任委员会主任，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各委员会依据《公司章程》和《独立董事工作制度》等制度规则履行职权，不受公司任何其他部门和个人的干预。

4、关于监事与监事会

公司按照《公司法》《公司章程》的规定，严格按照监事的选聘程序，公司监事会设监事3名，监事会人数及人员构成均符合法律法规的要求。监事会严格按照《公司章程》《监事会议事规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的要求履行职责，认真出席监事会和股东大会，监事会独立的行使监督职权，各位监事能够认真履行职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责情况进行监督，维护了公司及股东的利益。

5、关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规和《投资者关系管理制度》《信息披露管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整的进行信息披露工作及投资者关系管理工作；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访及咨询。公司指定《证

券日报》和巨潮资讯网（http://www,cninfa.com.cn）为信息披露媒体，确保投资者平等地享有获取信息的机会。

此外，公司为保证广大投资者切身利益，自2017年9月上市以来，为持续致力于广大投资者建立良好的关系，公司设立了投资者电话专线、专用邮箱、互动易等多重形式，加强与投资者的沟通，促进投资者对公司的了解与认可。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司严格遵守《公司法》《证券法》等相关法律法规及《公司章程》等相关规定进行经营与管理，报告期内，公司不存在控股股东占用公司资金情况；也未曾为控股股东提供担保，控股股东也未强制公司为他人提供担保；在公司决策和经营活动中，不存在控股股东干扰公司决策和经营活动的行为；公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。

1、业务方面

公司业务结构完整，独立于控股股东，与控股股东不存在同业竞争或者明显失公平的关联交易，未曾出现控股股东利用控股股东特殊的地位干涉公司决策和经营生产活动。

2、人员方面

公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务的情形，不存在在控股股东、实际控制人及控制的其他企业领取薪酬的情况。

3、资产方面

公司拥有独立于控股股东的经营场所，拥有独立完整的资产结构，房屋所有权等资产独立，拥有独立的采购和销售系统。

4、机构方面

公司设立了健全的组织机构体系，各职能部门独立运作，不存在与控股股东之间的从属关系。

5、财务方面

公司设立了独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策、公司独立开设银行账户、独立纳税。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告名称：《2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：

2024-060）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用 ?不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否报告期内，公司完成新一届董事会、监事会换届及管理层聘任，陈世荣先生不再担任公司董事职务，兰邦胜先生不再担任公司独立董事职务，张瑜先生不再担任公司监事会主席职务。除此之外，公司不存在其他董事、监事离任及高级管理人员解聘情况，具体内容详见公司于2024年5月20日在巨潮资讯网披露的《关于董事会、监事会完成换届选举及聘任高级管理人员、证券事务代表的公告》（公告编号：2024-026）。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（1）董事会成员

陈钦忠先生：1977年生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2002年10月至2011年5月，任福州阿石创光电子材料有限公司执行董事、总经理；2011年5月至2015年6月，任福州阿石创光电子材料有限公司董事长、总经理；2014年8月至2016年12月，任福州长创光电子材料有限公司执行董事、总经理；且于2011年3月至今，先后并同时兼任福州科拓投资有限公司执行董事，台湾阿石创新材料股份有限公司董事长、总经理，福建顶创

控股有限公司执行董事、总经理，福建顶创金属材料有限责任公司执行董事、总经理，福建顶翎新材料有限责任公司执行董事、总经理，福建阿石创先进材料有限公司董事，常州苏晶电子材料有限公司董事，台湾苏晶股份有限公司董事，福建富轩控股有限公司执行董事，福建富轩科技有限公司执行董事，福建富轩化工有限公司执行董事，福建合一银匠文化传播有限公司董事，福建富轩能源有限公司执行董事，福建富轩物流有限公司董事，上海富轩合鑫金属材料有限公司董事；2015年6月至今，任公司董事长、总经理。陈本宋先生：1983年生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2006年7月至2015年6月，任福州阿石创光电子材料有限公司技术部经理；2007年3月至2015年6月，任福州阿石创光电子材料有限公司监事；2014年8月至2016年12月，任福州长创光电子材料有限公司监事；2015年6月至今，先后并同时任公司生产部经理、副总经理、董事，且于2017年3月至今，同时兼任台湾阿石创新材料股份有限公司董事，福建顶创再生资源有限责任公司执行董事、经理，常州苏晶电子材料有限公司董事，台湾苏晶股份有限公司董事，福建阿石创先进材料有限公司董事。

李强先生：1962年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，教授。1984年8月至 1986 年1月，任机械工业部第八设计研究院技术员；1986 年 2 月至 1992 年 8月，任中国有色金属工业总公司西北矿冶研究院工程师；1992年9月至 1998年7月，哈尔滨工业大学材料科学与工程学院攻读硕士研究生、博士研究生；1998年10月至2022年9月，历任福州大学材料科学与工程学院副教授、教授、博士生导师、副院长、院长；2015年6月至2018年5月，任公司独立董事；2022年11月至今，担任公司董事、公司研究院院长。

陈峥伟先生：1992年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2014年11月至2022年3月，担任公司销售经理；2022年3月至2024年6月，担任三明顶创恒隆材料有限责任公司监事；2022年1月至今，先后并同时担任常州苏晶电子材料有限公司董事、台湾阿石创新材料股份有限公司董事、三明顶创恒隆材料有限责任公司副总经理；2021年5月至今，担任公司董事。

许煦女士：1985年生，中国香港国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，注册金融分析师，2010年6月至2015年4月，任中信证券国际企业融资部高级经理；2016年6月至2019年12月，任云锋金融集团资产管理部总监；2019年12月至2022年8月，任陆金所国

际(香港)有限公司董事总经理；现任公司独立董事，兼任深圳市凯撒比萨餐饮管理有限公司副总裁兼CFO、香港联交所上市公司安徽海螺材料科技股份有限公司（02560.HK）独立董事。

王建宾先生：1975年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，正高级会计师、注册会计师、税务师、英国特许会计师。2008年1月至2014年12月，先后任职麦克奥迪实业集团有限公司财务总监、福建冠林科技有限公司财务总监、任福州宇辰有限责任会计师事务所合伙人；现任公司独立董事，兼任福州明税会计师事务所合伙人、福建省注册会计师协会理事、明税（福建）税务师事务所有限公司理事长、福州市财政学会副会长、福建省财政厅会计咨询专家、福州明诚至企业管理咨询有限公司监事。郑守光先生：1960年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，高级会计师。1994年6月至1999年12月任福建石油总公司结算中心副主任；2000年1月至2016年1月历任中国石化股份公司福建分公司财务处长、中国石化股份公司南平分公司总经理、中石化福建森美有限公司审计部经理、总审计师。现任公司独立董事，兼任福建省福投新能源投资股份公司总经理兼董事会秘书、南平福投新能源投资有限公司董事长、中海石油福建新能源有限公司监事会主席、福建雪人股份有限公司独立董事、福建星云电子股份有限公司独立董事。

（2）监事会成员

蒋丽娟女士：1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，1993年9月-2004年3月，任职福建光电设备厂，综合办干事；2004年4月至2016年5月，任阿石托隆（福建）光学科技有限公司办公室主任及监事；2016年5月至2021年12月，历任公司项目部经理、管理部副总监；2022年1月至今，先后兼任任职公司航城工厂副总经理、福建阿石创先进材料有限公司董事长。

林金发先生：1983年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2005年6月至2008年5月，就职于福州鸿翔塑料制品有限公司，任车间主任；2008年6月至今，就职于福建阿石创新材料股份有限公司，先后担任车间班长、课长、生产经理、制造部总监。2018年7月至今，担任公司监事会职工代表监事，兼任福建顶创再生资源有限责任公司监事。

张涛晓女士：1988年生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历；2009年07月至2011年12月就职于上海铧龙石材有限公司，任综合办公室文员；2012年2月至2015年6月就职于福州阿石创光电子材料有限公司，任人资行政部行政助理；2015年7月至今，历任公司人资行政部外联专员、外联部经理；2018年5月至今，任公司非职工代表监事。

（3）高级管理人员

陈钦忠先生：总经理，详见董事部分简介。

陈本宋先生：副总经理，详见董事部分简介。

陈世荣先生：副总经理，1977年生，中国国籍，无境外永久居留权。2010年3月至2011年4月，任职于伊藤忠株式会社；2011年4月至2015年6月，任福州阿石创光电子材料有限公司销售部经理；2015年6月至今，先后并同时任公司销售部经理、副总经理、董事，常州苏晶电子材料有限公司董事，三明顶创恒隆材料有限责任公司执行董事、经理。

赵秀华先生：男，1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。历任福建中能电气股份有限公司主办会计、审计经理、财务经理、财务负责人，福州阿石创光电子材料有限公司财务总监，公司审计总监，2022年4月至今，任公司副总经理、财务总监。

孙昊女士：女，1982年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士及双学士学位，曾任向新投资基金管理有限公司法定代表人兼执行董事；曾任永辉超市股份有限公司投资负责人、证券事务代表等；曾任成都红旗连锁股份有限公司董事、中百控股集团股份有限公司董事；曾任职于新加坡金鹰国际集团（福建）、福建省商务厅省外商投资服务中心。2023年8月至今，任公司副总经理、董事会秘书。在股东单位任职情况?适用 □不适用

在其他单位任职情况?适用 □不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用 □不适用

公司控股股东、实际控制人陈钦忠先生2020年11月24日至2021年3月2日期间由于未及时履行信息披露义务，中国证券监督管理委员会福建监管局对此出具了《关于对陈钦忠采取出具警示函措施的决定》，具体内容详见公司于2024年8月2日在巨潮资讯网披露的《关于公司控股股东、实际控制人、董事长收到福建证监局出具的警示函的公告》（公告编号：

2024-033）。

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

（1）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：

在公司任职的董事、监事、高级管理人员报酬由公司根据其他工作职责、岗位重要性等情况支付，无另外支付职务津贴，外部董事、监事不领取薪酬，独立董事津贴依据股东大会决议支付。

（2）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：

依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员在公司担任的具体管理职务按公司相关薪酬与绩效考核管理制度领取薪酬。

（3）董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：

公司董事、监事、高级管理人员薪酬分为基本薪酬和绩效薪酬两部分，公司根据报告期经营实际情况进行考核发放。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

其他情况说明

□适用 ?不适用

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

2、董事出席董事会及股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司董事在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、法规以及《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等规定，勤勉、忠实、尽责地履行职责，并高度关注公司规范运作和经营情况，根据公司的实际情况，对公司经营管理的信息、财务状况等提出了相关的意见，作出决策时充分考虑中小股东的利益和诉求，确保决策科学、及时、高效，推动公司经营各项工作的持续、稳定、健康发展。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

2、薪酬政策

报告期内，公司继续秉承“公平、公正、公开”原则，不断完善公平、健全的薪酬绩效体系，保证员工薪酬的内部公平性与外部竞争性。公司实行岗位工资制，为适应企业发展需要，公司根据企业发展规划和年度经营目标，提供稳定而有竞争力的薪酬，贯彻“以岗定薪”的原则，每个岗位的薪资标准按该岗位的重要程度、责任大小、难度高低等因素综合评定，并根据公司经营状况、市场情况适时调整并完善。通过建立有效、富有竞争力的绩效考核，充分调动了员工积极性，提升团队业绩，保持业务目标的一致性，共同分享企业发展所带来的收益。除此之外，公司为增强员工的凝聚力，还辅以各类的福利保障体系，共同形成留住人才和吸引人才的机制，最终推进公司整体发展战略的实现。

3、培训计划

公司每年会进行培训需求调研，结合经营管理和岗位胜任力模型，制定公司的年度培训方案。培训体系分为“新员工入职培训”和“岗位提升培训”，其中新员工入职培训包含公司企业文化、产品介绍、安全知识、岗位职责等，旨在让新员工快速了解公司、了解产品和熟悉岗位工作；岗位提升培训针对熟悉岗位工作后的提升培训，主要包含了“通用技能培训”、“管理技能培训”等方面，旨在帮助员工建立符合专业序列和管理序列晋升要求的能力。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用

报告期内，公司严格按照相关利润分配政策和审议程序实现利润分配方案，分红标准和分红比例明确、清晰，相关程序和机制完备；相关议案经由公司董事会、监事会审议后提交股东大会审议，公司独立董事发表了独立意见；并在分配方案审议通过后的2个月内进行了权益分派，保证了全体股东的利益。

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是 □否 □不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用

1、股权激励

（1）2022年9月28日，公司召开第三届董事会第十七次会议，会议审议通过了《关于公司〈2022年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2022 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理2022年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案，公司独立董事对本激励计划的相关事项发表了同意的独立意见。

（2）2022年9月28日，公司召开第三届监事会第十三次会议，会议审议通过了《关于公司〈2022年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于核实公司〈2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单〉的议案》等议案。

（3）2022年9月29日至2022年10月8日，公司对本激励计划拟激励对象的姓名及职务在公司内部予以公示，截至公示期满，公司监事会未收到任何对本次拟激励对象名单的异议，无反馈记录。2022年10月10日，公司在巨潮资讯网（http:://www.cninfo.com.cn）披露了《监事会关于 2022 年限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》（公告编号：2022-065）。

（4）2022年10月14日，公司召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司〈2022 年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理2022年限制性

股票激励计划相关事宜的议案》等议案。并于同日披露了《关于2022年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2022-069）。

（5）2022年10月19日，公司召开第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十四次会议，审议并通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，公司独立董事对相关事项发表了独立意见，公司监事会对首次授予激励对象名单进行了核实并发表了核查意见。

（6）2023年4月25日，公司召开第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十六次会议，分别审议并通过了《关于作废2022年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属限制性股票的议案》，具体内容详见公司于2023年4月26日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于作废2022年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属限制性股票的公告》（公告编号：2023-015）。

（7）2023年9月28日，公司召开第三届董事会第二十六次会议和第三届监事会第十九次会议，审议并通过了《关于调整 2022 年限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于作废2022年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属限制性股票的议案》、《关于向激励对象预留授予限制性股票的议案》，具体内容详见公司于 2023年9月28日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于调整2022年限制性股票激励计划相关事项的公告》（公告编号：2023-051）、《关于作废2022年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属限制性股票的公告》（公告编号：2023-052）、《关于向激励对象预留授予限制性股票的公告》（公告编号：2023-053）。

（8）2023年9月28日，公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《监事会关于2022年限制性股票激励计划预留授予激励对象名单的核查意见（预留授予日）》。

（9）2024年10月28日，公司召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于作废2022年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属限制性股票的议案》《关于调整2022年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》，具体内容详见公司于2024年10月29日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于作废2022年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属限制性股票的公告》（公告编号：2024-053）、《关于调整2022年限制性股票激励计划相关事项的公告》（2024-052）、《关于公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属条件成就

的公告》（公告编号：2024-054）、《监事会关于公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属名单的核查意见》。

（10）2024年11月14日，公司办理了2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期第一批次及预留授予部分第一个归属期第一批次归属股份的登记工作，具体内容详见公司于2024年11月12日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期第一批次及预留授予部分第一个归属期第一批次归属结果暨股份上市的公告》（公告编号：2024-056）。董事、高级管理人员获得的股权激励?适用 □不适用

单位：股

股权激励管理办法》、公司《2022年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，在激励计划公告日至激励对象获授的限制性股票完成归属登记前，公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股、缩股或派息等事项，应对限制性股票授予价格进行相应的调整。故同意将限制性股票的授予价格由11.47元调整为11.44元。具体内容详见公司于2024年10月29日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于调整2022年限制性股票激励计划相关事项的公告》（公告编号：2024-052）

2024年10月28日，公司召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》，根据《上市公司股权激励管理办法》、公司《2022年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期的归属条件已经成就，根据公司2022年第二次临时股东大会的授权，同意公司按照激励计划的相关规定办理首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期的相关事宜。具体内容详见公司于2024年10月29日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属条件成就的公告》（公告编号：2024-054）。

2024年11月14日，公司办理了2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期第一批次及预留授予部分第一个归属期第一批次归属股份的登记工作。具体内容详见公司于2024年11月12日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期第一批次及预留授予部分第一个归属期第一批次归属结果暨股份上市的公告》（公告编号：2024-056）。

高级管理人员的考评机制及激励情况 根据《上市公司治理准则》的要求，公司建立并完善了劳动者与所有者的利益共享体系，实行薪酬与工作绩效挂钩的考评机制。公司董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行综合考评。报告期内，公司根据年度经营计划，对公司高级管理人员在专业技能、管理能力及目标绩效完成情况进行了综合考评。

2、员工持股计划的实施情况

□适用 ?不适用

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

? 内部控制环境

1. 公司治理结构与职责权限

公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规的要求，结合公司实际，建立了规范的公司治理机构，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会是公司的最高权力机构。董事会是公司的决策机构。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和审计委员会四个机构，四个专门委员会均对董事会负责。

监事会是公司的监督机构。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。

高级管理人员是公司经营管理工作的执行机构。主要负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司结合战略目标、业务特点和内部控制要求，设置了总经理办公室、财务中心、营销中心、研究院、供应链中心等。公司贯彻运转高效、有效监控、合理授权、职能完整等原则，明确划分了各机构的职责权限，将权力和责任落实到各单位，形成有效衔接、相互制衡的机制。

公司按照《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》等有关规定，以及建立现代企业制度的要求，制定了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》《战略委员会工作细则》《薪酬与考核委员会工作细则》《审计委员会工作细则》《提名委员会工作细则》《董事会秘书工作制度》《总经理工作细则》《独立董事专门会议工作细则》等各项管理制度，以明确上述各机构的职责权限并确保其贯彻执行。

2.内部审计

根据《中华人民共和国审计法》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规的规定，结合实际情况，公司制定了《内部审计制度》以加强内部审计监管，并在审计委员会下设审计部作为公司的内部审计机构。《内部审计制度》规定公司内部审计部应遵循独立性原则、合法性原则、实事求是原则、客观公正原则、廉洁奉公原则、保守秘密原则，对公司本部及公司所属子公司的经济活动进行审查和评价，并向被审计单位提供与所审查的活动有关的分析、评价和建议，评价公司内部控制和风险管理的有效性，财务信息的真实性、准确性和完整性，以及经营活动的效率效果，防范经营风险，改善运营状况，提高经济效益，维护公司和全体股东的合法权益。

3.人力资源

公司制定了一系列人力资源相关规定, 通过人才测评、绩效评估、动态激励等人力资源管理机制的建立，积极推进人力资源管理制度建设，形成专业规范的人事管理，从整体上提高公司的人力资源管理与开发水平。既为公司引进和培养高素质的管理和技术人才,也为人才充分发挥创造价值提供良好的环境和舞台,为公司今后进一步的发展提供了人力资源方面的保障。

4.企业文化

公司高度注重企业文化建设，企业文化是一个企业核心竞争力的具体体现，优秀的企业文化可以增强企业的凝聚力，提高企业的团队精神。公司通过开展形式多样的文化、体育等联谊活动丰富员工的文化生活，增强了企业凝聚力和竞争力。

5.风险评估

公司建立了有效的风险评估过程，能够及时识别公司可能遇到的行业系统风险、经营风险、环境风险、技术风险、财务风险，并采取应对措施。同时，公司结合不同发展阶段和业务拓展情况，持续收集与风险变化相关的信息，进行风险识别和风险分析，及时调整风险应对策略。

6.信息与沟通

公司建立了财务报告相关的信息系统，包括交易的生成、记录、处理；电子信息系统开发与维护；数据输入与输出；文件储存与保管；对外信息的披露等。

公司建立了有效沟通渠道和机制，公司通过OA系统、ERP系统等管理系统的正常运行，保障了公司能够及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，使得各管理层级、各部门、员工与管理层之间信息传递更迅速、顺畅，沟通更便捷、有效。同时与客户、供应商、监管部门和其他外部单位保持及时有效沟通，使管理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。

7.控制活动

为合理保证各项目标的实现以及对重点关注的高风险领域的防控，公司建立了相关的控制政策和程序，主要包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、独立稽查控制、风险控制、预算控制、募集资金控制、信息披露控制等。

① 不相容职务分离控制：建立了岗位责任制度和《内部控制制度》，通过权力、职责的划分，制定了各组成部分及其成员岗位责任制，以防止差错及舞弊行为的发生，按照合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及每个人的工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机制。不相容的职务主要包括：授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、监督检查等。

② 授权审批控制：明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业务。

③ 会计系统控制：公司已按相关法律法规的要求制订了适合公司的《会计信息系统安全管理制度》、《会计核算管理制度》等规定，公司严格审核原始凭证并合理制定了凭证流转程序，要求交易执行应及时编制有关凭证并送交会计部门记录，已登账凭证应依序归档。

④ 财产保护控制：公司建立财产日常管理制度和定期清查制度，严格遵照《固定资产管理制度》等相关规定，限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，以使各种财产安全完整。

⑤ 独立稽查控制：公司已按相关法律法规的要求制订了适合公司的《内部审计制度》，并设置专门的内审部门，对其内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和公允性以及经营活动的效率和效果等开展评价。

⑥ 风险控制：制定了较为完整的风险控制管理规定，对公司财务结构的确定、筹资结构的安排、筹资成本的估算和筹资的偿还计划等基本做到事先评估、事中监督、事后考核；对各种债权投资和股权投资都要作可行性研究并根据项目和金额大小确定审批权限，对投资过程中可能出现的负面因素制定应对预案；建立了财务风险预警制度与经济合同管理制度，以加强对信用风险与合同风险的评估与控制。

⑦ 预算控制：公司已制定了较为完整的《财务预算管理制度》，对公司日常经营活动基本做到了全面预算控制，并能在预算目标和现实情形有重大差异时，对预算进行调整。

⑧ 募集资金控制：为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及其他相关法律法规规范性文件和《公司章程》的规定，结合公司实际情况，公司制订了《募集资金管理办法》，明确了公司、保荐机构、募集资金专户存储银行对募集资金的管理和监督。经保荐机构兴业证券股份有限公司的实时监控和评估以及致同会计师

事务所（特殊普通合伙）鉴证，公司2024年度的募集资金存放和使用不存在募集资金管理违规的情况。

⑨ 信息披露控制：公司制定了《信息披露管理制度》，明确了公司信息披露事务管理部门、具体负责人及职责，对信息披露的内容、标准、审核披露程序等方面均进行了严格的规定，并切实遵照执行。公司按照规定真实、准确、完整、及时地披露了公司所有公告，维护了广大股东及利益相关方的合法权益。

8.内部监督

公司监事会负责对董事和高级管理人员的履职情形及公司依法运作情况进行监督，对股东大会负责。审计委员会是董事会的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，确保董事会对管理层的有效监督。

公司审计部负责对全公司及下属企业的财务收支及经济活动进行审计。通过审计监督，及时发现内部控制的缺陷和不足，提出整改方案并监督落实，并以审计报告的形式及时上报董事会。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

十六、内部控制评价报告及内部控制审计报告

1、内控评价报告

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准报告期内，公司全资子公司顶创恒隆在日常生产经营中严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国环境影响评价法》等环境保护相关法律法规；严格执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996），《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T 31962-2015）；《铁合金工业污染物排放标准》（GB28666-2012）《轧钢工业大气污染物排放标准》（GB28665-2012）《铁合金工业污染物排放标准》（GB28666-2012）《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）等环境保护相关国家及行业标准。环境保护行政许可情况

报告期内，顶创恒隆均按照环境保护相关法律法规要求，开展建设项目环境影响评价工作，并且严格按照建设项目环境影响评价中的要求进行项目建设及生产，建设项目均符合环境影响评价制度及环境保护行政许可要求，无未经许可项目。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

表2中的标准限值：

300mg/m?

1. 对污染物的处理

报告期内，顶创恒隆的污染防治设施、系统等均运行正常，产生的生活污水和工业废气经园区污水厂深度处理后排入外环境；生产废气经相应废气治理设施处理后达标排放；产生的生活垃圾、一般工业固废、危险废物按相关规定分类收集、合规暂存，其中生活垃圾交由环卫部门处置，一般工业固废交由有主体资格和技术能力的回收商回收利用，危险废物交由有对应资质的处置单位处置；厂界噪声均符合相关排放标准。

2. 环境自行监测方案

顶创恒隆均按照相关法律法规的要求，制定了环境自行监测方案，并按要求安装自动监测设备或委托具备资质的第三方监测机构在稳定工况下开展自行监测工作，其监测结果均满足相关排放标准。

3. 突发环境事件应急预案

顶创恒隆依据《国家突发环境事件应急预案》等相关文件，结合实际情况，制定了突发环境事件应急预案，并经当地生态环境主管部门备案。同时，顶创恒隆按照要求定期开展应急预案演练，提高突发环境事件应急处置能力。

4. 环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

为保证各类污染物持续稳定达标，助力企业可持续发展，顶创恒隆不断加强环保投入。报告期内，顶创恒隆共计投入环保相关费用72.29万元，并按照相关法律法规要求及时足额缴纳了相应的环境保护税。

5. 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

其他应当公开的环境信息

无其他环保相关信息无

二、社会责任情况

1、股东和债权人权益保护

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》的要求，依法召开股东大会，积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例。报告期内，公司不断完善法人治理结构，保障股东知情权、参与权及分红权的实现，积极实施现金分红政策，确保股东投资回报。不断完善内部控制体系及治理结构，严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息；通过网上业绩说明会、投资者电话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台等多种方式投资者进行沟通交流，建立良好的互动平台。同时，公司的财务政策稳健，资产、资金安全，在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。报告期内，公司无大股东及关联方占用公司资金情形，亦不存在将资金直接或间接地提供给大股东及关联方使用的各种情形。

2、职工权益保护

公司坚持以人为本的原则，关注员工的综合能力提升和个人职业发展，积极保证员工合法权益，致力于每一位员工的综合能力提升和个人职业发展，培养员工的企业归属感与认同感，实现每一位员工与公司共同发展。报告期内，公司从企业层面到部门层面，都多次组织全体员工参加团建活动。从各类文体竞赛、专业知识比武、党建活动宣传到年终晚会，诸多形式的团体文化活动不但提升了员工的凝聚力和归属感，也进一步深化了阿石创“团结、果敢、坚持、严谨”的精神文化。

公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求，切身维护广大员工的合法利益，按照国家及当地政府主管部门的规定，为每一位员工缴纳五险一金。

3、客户和供应商权益保护

公司一直秉承于“用户至上，信誉第一”的宗旨，怀着“创新、严谨、责任、协同”的态度，将成熟的生产工艺，严格的生产规范，精良的生产设备相结合。为客户提供优质的产品和满意的服务，充分保证了客户的利益。公司遵循合法合规、互利共赢的精神，与各大供应商建立了长期的合作关系，公司严格遵守相关规定，不断完善采购流程，积极与供应商进行交流，深化合作关系，促进共同进步。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

无

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□适用 ?不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用 ?不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用2024年度，公司聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）担任内部控制审计机构。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

?适用 □不适用

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1） 委托理财情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

1、关于2022年限制性股票激励计划的事项

2024年10月28日，公司召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于作废2022年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属限制性股票的议案》《关于调整2022年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个

归属期及预留授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》，具体内容详见公司于2024年10月29日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于作废2022年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属限制性股票的公告》（公告编号：2024-053）、《关于调整2022年限制性股票激励计划相关事项的公告》（2024-052）、《关于公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属条件成就的公告》（公告编号：2024-054）。

2024年10月29日，公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《监事会关于公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属名单的核查意见》。

2024年11月14日，公司办理了2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期第一批次及预留授予部分第一个归属期第一批次归属股份的登记工作，具体内容详见公司于2024年11月12日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期第一批次及预留授予部分第一个归属期第一批次归属结果暨股份上市的公告》（公告编号：2024-056）。

2、关于董事、监事换届的事项

鉴于第三届董事会、监事会届满，根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》等有关规定，公司于2024年4月26日召开的第三届董事会第二十九次会议、第四届监事会第二十一次会议及2024年5月20日召开的2023年年度股东大会，审议通过了《关于董事会换届选举暨提名公司第四届非独立董事候选人的议案》《关于董事会换届选举暨提名公司第四届独立董事候选人的议案》《关于监事会换届选举暨提名公司第四届非职工代表监事候选人的议案》等有关议案，展开并完成了董事会、监事会换届工作。具体内容详见公司于2024年4月29日、2024年5月20日在巨潮资讯网披露的相关公告。

3、关于募集资金投资项目的事项

2024年10月28日，公司召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议，分别审议通过了《关于变更募集资金投资项目并将剩余募集资金用于永久补充流动资金的议案》，该议案并于2024年11月13日经2024年第一次临时股东大会审议通过，同意公司对募投项

目“超高清显示用铜靶材产业化建设项目”拟使用募集资金投资金额从12,000.00万元调减至8,500.00万元，其中，调减的3,500.00万元将用于“补充流动资金”项目，变更涉及金额占募集资金净额比例为11.97%，同时将该项目的预计可使用状态的时间从2024年11月30日调整至2025年5月31日。具体内容详见公司于2024年10月29日、2024年11月19日分别披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于变更募集资金投资项目并将剩余募集资金用于永久补充流动资金的公告》（2024-051）、《关于2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-060）。

十七、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

股份变动的原因?适用 □不适用

1、公司董事陈峥伟先生于2024年2月6日通过深圳证券交易所集中竞价方式增持公司股份1,000股，占公司股本的 0.0007%。根据相关规定，董事、监事和高级管理人员所持本公司股份年内增加的，新增无限售条件的股份当年可转让百分之二十五，新增有限售条件的股份计入次年可转让股份的计算基数。

2、2024年10月28日，公司召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属条

件成就的议案》，满足归属条件的激励对象共计35人，可归属数量共计37.4万股。截至2024年11月14日，公司已完成了首次授予部分第二个归属期第一批次及预留授予部分第一个归属期第一批次共计4名激励对象合计8.40万股股份的归属登记工作，并已流通上市，具体内容详见公司披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期第一批次及预留授予部分第一个归属期归属第一批次归属结果暨股份上市的公告》（公告编号：2024-056）。股份变动的批准情况?适用 □不适用

公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期条件成就，经公司第四届董事会第四次会议及第四届监事会第四次会议审议通过，具体内容详见公司披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《第四届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：2024-049）《第四届监事会第四次会议决议公告》（公告编号：

2024-050。股份变动的过户情况?适用 □不适用

截止2024年11月14日，公司已完成了首次授予部分第二个归属期第一批次及预留授予部分第一个归属期第一批次部分激励对象合计8.40万股股份的归属登记工作，并已流通上市，具体内容详见公司披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期第一批次及预留授予部分第一个归属期归属第一批次归属结果暨股份上市的公告》（公告编号：2024-056）。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用

报告期内，限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授权部分第一个归属期归属条件成就，共有84,000股限制性股票完成认购，导致公司总股本由本报告期初152,852,499股变更为本报告期末152,936,499股，上述股本变动使公司最近一年和最近一

期基本每股收益、每股净资产等财务指标被摊薄，相关数据详见本报告第二节“公司简介和主要财务指标之五、主要会计数据和财务指标”部分。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明?适用 □不适用2024年10月28日，公司召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属条件成就的议

案》，满足归属条件的激励对象共计35人，可归属数量共计37.4万股。截至2024年11月14日，公司已完成了首次授予部分第二个归属期第一批次及预留授予部分第一个归属期第一批次共计4名激励对象合计8.40万股股份的归属登记工作，并已流通上市，具体内容详见公司披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期第一批次及预留授予部分第一个归属期归属第一批次归属结果暨股份上市的公告》（公告编号：2024-056）。

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司是否具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计报告正文

一、审计意见

我们审计了福建阿石创新材料股份有限公司（以下简称阿石创公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了阿石创公司2024年12月31日的合并及公司财务状况以及2024年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于阿石创公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

相关信息披露详见财务报表附注三、23和附注五、37。

1、事项描述

阿石创公司主要从事镀膜材料、金属及合金材料的研发、生产和销售。2024年度，阿石创公司镀膜材料和金属及合金材料收入为116,102.51万元，占营业收入的98.14%，包括国内销售及出口销售产生的收入。阿石创公司对于国内销售根据合同或订单将商品发出并经客户签收后确认相关销售商品收入。外销收入根据合同或订单将商品发出，货物离岸后确认相关销售商品收入。

由于收入是阿石创公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险。因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对收入确认实施的主要审计程序包括：

（1）了解、评价与销售收入确认相关的关键内部控制，并测试关键控制执行的有效性。

（2）获取并了解与收入确认相关的会计政策，复核并评估与商品销售收入确认有关的控制权转移时点、交易价格计量、特殊交易会计处理等是否符合企业会计准则的要求，执行分析性复核程序，判断销售收入和毛利率变动的合理性。

（3）选取样本，检查与销售收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、发票、出库单、签收记录、对账单等，评价相关收入确认是否符合收入确认的会计政策。

（4）将销售记录与出口合同（或订单）、出口报关单、装箱单、货运单、销售发票等出口销售单据进行核对，关注出口销售的真实性。

（5）针对资产负债表日前后确认的销售收入，选取样本，检查出库单、签收记录及其他支持性文件，以评估收入是否在恰当的期间确认。

（6）使用积极式函证方式对重要客户执行函证程序, 确认当期销售金额及期末应收账款余额，确认收入的真实性及准确性。

（7）评估阿石创公司管理层对销售收入相关信息在财务报表中的列报和披露是否恰当。

（二）存货跌价准备的计提

相关信息披露详见财务报表附注三、12和附注五、8。

1、事项描述

截止2024年12月31日，阿石创公司合并财务报表存货账面余额46,646.28万元，存货跌价准备余额为1,621.26万元，存货账面价值为45,025.02万元，存货账面价值占资产总额的23.64%。按照阿石创公司的会计政策，期末存货按照成本与可变现净值孰低计量，当存货的可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。

由于存货跌价准备的计提取决于对存货可变现净值的估计，阿石创公司管理层在确定存货的可变现净值时需要运用重大判断和估计，因此我们将存货跌价准备的计提识别为关键审计事项。

2、审计应对

（1）了解、评价与存货跌价准备计提相关的关键内部控制，并测试关键控制执行的有效性。

（2）对存货执行实地监盘程序，检查存货的数量及状况等。

（3）评估管理层存货跌价准备计提会计估计的合理性。

（4）获取管理层的存货跌价准备计算表，对管理层提供的可变现净值所涉及的重要假设进行评价，例如评估销售价格和至完工时发生的成本、销售费用以及相关税金等的合理性，并复核计算的准确性。

（5）分析存货跌价准备转销或转回的原因及合理性。

（6）评估管理层对存货跌价准备的披露是否恰当。

四、其他信息

阿石创公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括阿石创公司2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

阿石创公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估阿石创公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算阿石创公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督阿石创公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对阿石创公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致阿石创公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就阿石创公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：福建阿石创新材料股份有限公司

2024年12月31日

单位：元

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

法定代表人：陈钦忠 主管会计工作负责人：赵秀华 会计机构负责人：赵秀华

2、母公司资产负债表

单位：元

3、合并利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：陈钦忠 主管会计工作负责人：赵秀华 会计机构负责人：赵秀华

4、母公司利润表

单位：元

5、合并现金流量表

单位：元

6、母公司现金流量表

单位：元

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

上期金额

单位：元

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元