2025年4月18日，佩蒂动物营养科技股份有限公司（以下简称公司）召开第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于2025年度开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及合并报表范围内的子公司2025年度对外汇风险敞口进行管理，使用自有资金与经人民银行、国家外汇管理局批准具备相关经营资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务，最高额度不超过6,000万美元或者等值人民币及其他外币，现将本事项具体情况公告如下：

一、 外汇套期保值业务方案

（一）开展外汇套期保值业务的目的

当前公司在海外市场的营收占比较高，主要以美元为结算货币。随着公司业务全球化运营的不断深入，在越南、柬埔寨、新西兰等国家有大量的产能投资，日常经营涉及大量的外币，当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会带来较大的不确定性。

公司本次拟开展外汇套期保值业务的主要目的为有效防范外汇市场带来的风险，提高应对汇率波动风险的能力，防范汇率大幅波动造成业绩损失。

公司开展外汇套期保值以正常的主营业务运营为基础，与公司实际开展业务相匹配。

（二）主要涉及币种及业务类型

外汇套期保值业务只限于公司开展实际经营业务过程中所涉及的主要结算货币，主要为美元、欧元、越南盾、新西兰元等。

开展外汇套期保值业务的主要方式包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权及其他外汇衍生品业务或者上述品种的组合等。

（三）外汇套期保值业务的资金规模及来源

在不影响公司正常生产经营的前提下，公司本次开展外汇套期保值业务的最高额度不超过6,000万美元或者等值人民币及公司日常经营拥有的其他外币，资金来源于公司自有资金，不涉及募集资金。

（四）开展外汇套期保值业务的期限

公司本次开展外汇套期保值业务的期限自公司2024年年度股东会审议通过之日起至下一年年度股东会召开之日止，单笔交易的存续期不超过12个月，如单笔交易的存续期截止日超过了股东会决议有效期截止日，则决议的有效期自动顺延至该笔交易终止时止。

（五）开展外汇套期保值业务授权情况

鉴于外汇套期保值业务与公司的日常经营活动密切相关，董事会将提请股东会授权董事会在批准的额度内负责具体实施，相关协议或者文件由公司法定代表人或其授权的管理层人士签署。

（六）外汇套期保值业务交易对方

交易对方须是经人民银行、国家外汇管理局批准的具备相关经营资质的银行等金融机构。

二、 开展外汇套期保值业务的必要性及可行性

通过分析公司目前的市场结构和收入结构，国外市场收入占公司当前营业总收入的比例较高，且出口主要使用美元、欧元作为结算货币，同时越南子公司的记账本币为越南盾，新西兰子公司的记账本币为新西兰元，柬埔寨子公司的记账本币为美元。特别是随着公司在新西兰、柬埔寨等地的在建项目的投产以及产能释放，境外子公司的经营规模不断扩大，以外币作为经营货币的金额也将显著增长，主营业务的业绩受到人民币汇率的影响将更加明显。

国家外汇管理局发布的《2024年中国国际收支报告》显示，2024年人民币在全球货币中表现稳健，人民币对美元汇率中间价小幅贬值1.5%，境内市场人民币对美元即期汇率贬值2.8%，呈现双向浮动。

展望2025年，外部不稳定不确定因素依然较多，特别是以美国向全球加征高额关税为典型代表的单边主义、保护主义加剧，冲击全球产业链、供应链的稳定，地缘政治局势错综复杂，国际金融市场波动风险较高，全球经济面临一定挑战。结合公司当前主营业务中海外市场占比较高、海外产能项目较多的实际，汇率波动依然是影响公司业绩稳定的重要因素。为多举措应对汇率波动，通过开展外汇套期保值业务，充分利用金融工具规避或降低外汇汇兑损失，可以最大限度防范汇率大幅波动对公司业绩造成较大波动，增强经营的稳健性。

近年来，公司在开展外汇套期保值方面积累了较多的操作经验，且已制定了《远期结售汇及掉期业务管理制度》，完善了相关审批流程和监督检查制度，并为外汇套期保值业务配备专门的人员，确保采取的针对性风险控制措施切实可行。

综上所述，公司开展外汇套期保值业务具备必要性和可行性。

三、 风险分析

公司开展外汇套期保值业务，以货币保值、锁定业务利润、固定成本为目的，不进行投机和套利交易，但由于外部环境的不确定性，外汇套期保值业务也会存在一定的风险，主要有以下几个方面：

1、汇率大幅波动风险：在人民币汇率的波动幅度较大时，公司如判断汇率走势与外汇套期保值合约的方向不一致，或者交易对手的报价存在低于公司与客户约定的汇率，将造成一定的汇兑损失。

2、操作风险：外汇套期保值业务的专业性较强，复杂程度较高，在办理外汇套期保值业务过程中仍可能会出现因操作不当等原因造成损失的风险。

3、履约风险：公司开展外汇套期保值业务的交易对方均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行等金融机构，履约风险较低。

4、客户违约风险：如客户发生应收账款逾期、账期或订单调整等情况，可能发生延期交割或金额不匹配的情形，公司将面临一定的经济损失。

四、 风险管控措施

1、为有效防控外汇套期保值业务风险，公司制定了《远期结售汇及掉期业务管理制度》及其他内部控制制度，严守本项业务的操作原则，严格按照操作权限和内部流程开展业务，加强内部审计的监督。

2、公司进行外汇套期保值业务，以货币保值、锁定业务利润、固定成本为目的，严格禁止投机和套利交易。

3、为控制履约风险，公司将严格筛选交易对方，交易对方须是经人民银行、国家外汇管理局批准具备相关经营资质的大型银行等金融机构，且具备较强的专业能力，且信誉良好。

4、为避免汇率大幅波动风险，公司将实时关注外汇市场的变化，加强对汇率的研究分析，适时调整策略，最大限度地避免汇兑损失。

五、 会计政策及核算

公司将根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》及其他相关规定，对外汇套期保值业务进行相应的会计处理，反映在资产负债表及损益表的相关科目。

六、 审议程序

（一）董事会审议情况

董事会就公司本次开展外汇套期保值业务进行了科学、审慎的分析研究，并编制了《关于2025年度开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》，认为：

公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，已根据相关法律法规的要求制定了《远期结售汇及掉期业务管理制度》及其他相关风险管理制度，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为本项业务提供了可靠保障。

公司开展外汇套期保值业务是以具体经营业务为前提，在保证正常生产经营的前提下开展的，可以有效规避和防范外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司经营造成不良影响，提高外汇资金使用效率，增强财务稳健性，具有充分的必要性和可行性。

2025年4月18日，公司召开第四届董事会第十二次会议，审议通过了《关于2025年度开展外汇套期保值业务的议案》，并同意提请公司2024年年度股东会审议。

（二）监事会审议情况

2025年4月18日，公司召开第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于2025年度开展外汇套期保值业务的议案》，并发表了审核意见，具体如下：

经审核，监事会认为：公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降低或规避汇率波动引致的经营风险，减少汇兑损失，增强经营稳健性，具有必要性。公司已制定了《远期结售汇及掉期业务管理制度》及相关内控制度和业务流程，采取的风险控制措施是可行的。公司开展外汇套期保值业务，审议程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。

公司监事会一致同意公司本次拟开展的外汇套期保值业务，并提请公司股东会审议。

七、 备查文件

（一）全体与会董事签署的《佩蒂动物营养科技股份有限公司第四届董事会第十二次会议决议》；

（二）全体与会监事签署的《佩蒂动物营养科技股份有限公司第四届监事会第十次会议决议》；

（三）深交所要求的其他文件。

特此公告。

佩蒂动物营养科技股份有限公司

董事会二〇二五年四月十九日