国泰海通证券股份有限公司关于江苏久吾高科技股份有限公司2024年度募集资金存放和使用情况的专项核查意见国泰海通证券股份有限公司（以下简称“保荐人”）作为江苏久吾高科技股份有限公司（以下简称“久吾高科”、“公司”）2020年度公开发行可转换公司债券、2021年度以简易程序向特定对象发行股票的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《创业板股票上市规则》”）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下简称“《创业板上市公司规范运作》”）《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（以下简称“《监管指引第2号》”）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关规定，对公司2024年度募集资金存放和使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间

1、公开发行可转换公司债券募集资金情况

公司经中国证监会《关于核准江苏久吾高科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]300号）核准，公司于2020年3月20日向社会公众公开发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）254.00万张，共计募集资金25,400.00万元。经深圳证券交易所“深证上[2020]288号”文同意，可转债于2020年4月17日起在深圳证券交易所上市交易。扣除承销和保荐费用700.00万元（含税）后的募集资金24,700.00万元已于2020年3月26日存入公司募集资金专用账户。本次发行募集资金总额扣除相关协议约定的保荐及承销费用

660.38万元（不含税），律师费用30.00万元（不含税），审计及验资费用23.58万元（不含税），资信评级费23.58万元（不含税），发行手续费、信息披露费等

费用104.28万元（不含税）后，募集资金净额为人民币24,558.17万元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于2020年6月9日出具了《验证报告》（中汇会验[2020]4583号）。

2、以简易程序向特定对象发行股票情况

公司经中国证监会出具的《关于同意江苏久吾高科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]4072号）核准，公司2021年以简易程序向5名特定对象发行股票3,121,212股，发行价格为33.00元/股，募集资金总额10,300.00万元。2022年1月7日，本次发行的保荐人国泰海通证券股份有限公司（原“国泰君安证券股份有限公司”）将上述认购款项扣除承销费后的余额划转至公司指定的募集资金专用账户。本次募集资金总额减除承销和保荐费用、会计师费、律师费、股份登记费、材料制作费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用329.81万元（不含增值税）后的募集资金净额为9,970.19万元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其于2022年1月10日出具《验资报告》（中汇会验[2022]0018号）。

（二）募集金额使用情况和结余情况

1、公开发行可转换公司债券募集资金情况

（1）募集资金投资项目变更前的募集资金投入情况

公司以前年度已累计投入募集资金投资项目“高性能过滤膜元件及装置产业化项目”（以下简称“原募投项目”）的募集资金为1,782.69万元，募集资金投入的具体情况如下：

注：2020年度含以募集资金置换预先投入的自筹金额1,427.36万元。

（2）募集资金投资项目变更后的募集资金投入情况

经公司2022年6月20日召开的2022年第一次临时股东大会审议通过，公

司决定变更2020年公开发行可转换公司债券募集资金用途，将截至2022年5月29日原募投项目尚未使用的全部募集资金余额23,605.86万元（受审议日期与实施日期利息及理财收益结算影响，具体金额以划转募集资金当日帐户实际金额为准）用于公司“年产6000吨锂吸附分离材料项目”、“钛石膏资源化项目”以及永久补充流动性资金。

经公司2023年8月22日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过，公司决定变更2020年公开发行可转换公司债券募集资金用途，将“年产6000吨锂吸附分离材料项目”投资总额由9,424.97万元增加至13,255.30万元；将2020年公开发行可转债募投项目“钛石膏资源化项目”尚未使用的部分募集资金3,500.00万元用于“年产6000吨锂吸附分离材料项目”。

2024年公司投入上述募集资金投资项目的募集资金为2,040.84万元，累计投入上述募集资金投资项目的募集资金为22,314.04万元，募集资金投入的具体情况如下：

（3）募集资金结余情况

截至2024年12月31日止，公司公开发行可转换公司债券结余募集资金1,573.36万元(含理财及利息收入扣除银行手续费的净额)全部存放于募集资金专户。

2、以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况

（1）募集资金投资项目变更情况

经公司2023年8月22日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过，公司决定变更2021年以简易程序向特定对象发行股票募集资金用途，拟将截至2023年8月8日募投项目“固危废智能云仓综合服务项目”尚未使用的全部募集资金余额3,470.95万元用于永久补充流动性资金（受审议日期与实施日期利息及理财收益结算影响，具体金额以划转募集资金当日账户实际金额为准），实施主体由公司控股子公司久吾环保变更为母公司久吾高科。

（2）募集资金投资项目变更后的募集资金投入情况

2024年公司投入募集资金投资项目“盐湖提锂中试平台建设项目”、“固危废智能云仓综合服务项目”以及永久补充流动性资金的金额为537.42万元，累计投入上述募集资金投资项目的募集资金为7,144.40万元，募集资金投入的具体情况如下：

（2）募集资金结余情况

截至2024年12月31日止，公司以简易程序向特定对象发行股票结余募集资金3,020.71万元(含理财及利息收入扣除银行手续费的净额)全部存放于募集资金专户。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司根据《公司法》《证券法》《监管指引第2号》《创业板股票上市规则》及《创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《江苏久吾高科技股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。根据《管理制度》公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐人国泰海通证券股份有限公司（原“国泰君安证券股份有限公司”）与存放募集资金的商业银行或其上级机构签订了募集资金监管协议，明确了各方的权利和义务。募集资金监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

（二）募集资金的专户存储情况

截至2024年12月31日，公司有4个募集资金专户，募集资金存储情况如下：

人民币元

三、本年度募集资金的实际使用情况

2024年度《募集资金使用情况对照表》详见本专项核查意见附件1。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

2024年度《变更募集资金投资项目情况表》详见专项核查意见附件2。

（二）变更募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

变更募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。

五、募集资金使用的其他情况

2024年1月，西藏久吾新材料科技有限公司（以下简称“西藏久吾”）将年产6000吨锂吸附分离材料项目10KV输变电工程相关资产（以下简称“输变电资产”）转让予西藏自治区藏青工业园区管理委员会规划建设环境保护局（以下简称“藏青工业园规划建设局”）。输变电资产系年产6000吨锂吸附分离材料项目的部分资产，用于项目供电使用，不直接产生效益。该输变电资产建于西藏自治区藏青工业园区内部，具备供园区内其他企业使用的可行性，为提高园区内企业的整体用电便利度，经藏青工业园规划建设局与西藏久吾协商，在保证不影响西藏久吾年产6000吨锂吸附分离材料项目生产运营的基础上，藏青工业园规划建设局出资购买该输变电资产。输变电资产由西藏久吾于2022年建成，投入募集资金570.80万元，占年产6000吨锂吸附分离材料项目总投资金额的比例为

4.31%，占该项目拟投入募集资金净额的比例为4.42%。本次资产交易价格以青海大正资产评估事务所（普通合伙）出具的评估报告为基础确定为525.70万元，资产转让收益为24.20万元。2024年2月，藏青工业园区管理委员会已支付首期转让款500万元，西藏久吾已依法依规存放于募集资金专户，按照相关规定管理与使用，继续用于6000吨锂吸附分离材料项目的后续投入。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已经披露的募集资金相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的

情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。

七、保荐人的核查程序及核查意见

报告期内，保荐人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对久吾高科募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查，主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告等资料，并与相关人员沟通交流等。经核查，保荐人认为：久吾高科2024年度募集资金存放和实际使用符合《创业板股票上市规则》《创业板上市公司规范运作》《监管指引第2号》等法律、法规的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，亦不存在募集资金使用违法相关法律、法规的情形。发行人募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。保荐人对久吾高科2024年度募集资金存放和实际使用情况无异议。

（以下无正文）

附件1：

募集资金使用情况对照表

2024年度

单位：人民币万元

附件2：

变更募集资金投资项目情况表

2024年度

单位：人民币万元

注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

（此页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于江苏久吾高科技股份有限公司2024年度募集资金存放和使用情况的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人：__________________ __________________邓 超 王 栋

国泰海通证券股份有限公司

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