博士眼镜连锁股份有限公司2023年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：博士眼镜连锁股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 156,243,790.23 | 226,004,349.89 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 63,298,761.70 | 48,676,780.29 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 7,185,986.06 | 38,067,325.43 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 53,626,643.49 | 48,978,947.45 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 183,908,717.65 | 161,757,702.49 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 |
其他流动资产
| 其他流动资产 | 127,602,790.64 | 61,401,038.14 |
| 流动资产合计 | 591,866,689.77 | 584,886,143.69 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 165,343,612.36 | 109,182,385.19 |
| 投资性房地产 | 23,433,005.73 | 23,791,717.11 |
| 固定资产 | 28,493,648.16 | 29,054,228.85 |
| 在建工程 | 682,911.87 | 687,130.01 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 161,551,703.16 | 169,196,915.62 |
| 无形资产 | 27,777,825.63 | 8,126,060.24 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 14,793,899.92 | |
| 长期待摊费用 | 34,068,955.22 | 40,350,787.24 |
| 递延所得税资产 | 13,094,339.94 | 10,626,756.47 |
| 其他非流动资产 | 786,584.18 | 794,167.59 |
| 非流动资产合计 | 470,026,486.17 | 391,810,148.32 |
| 资产总计 | 1,061,893,175.94 | 976,696,292.01 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 73,873,282.68 | 43,819,305.95 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 14,917,866.46 | 12,201,578.47 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 18,312,090.92 | 16,914,192.98 |
| 应交税费 | 11,767,061.18 | 13,802,805.60 |
| 其他应付款 | 25,365,369.54 | 14,600,165.65 |
| 其中：应付利息 |
应付股利
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 91,345,140.39 | 94,656,970.13 |
| 其他流动负债 | 1,019,734.14 | 679,635.17 |
| 流动负债合计 | 236,600,545.31 | 196,674,653.95 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 74,615,107.13 | 80,329,737.22 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 9,539,188.25 | 6,027,702.72 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 84,154,295.38 | 86,357,439.94 |
| 负债合计 | 320,754,840.69 | 283,032,093.89 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 173,833,611.00 | 173,233,682.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 262,347,210.75 | 247,291,987.69 |
| 减：库存股 | 7,766,782.00 | 8,674,792.00 |
| 其他综合收益 | 4,380,536.99 | 2,421,157.40 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 57,941,602.30 | 57,941,602.30 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 227,304,292.99 | 212,849,112.31 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 718,040,472.03 | 685,062,749.70 |
| 少数股东权益 | 23,097,863.22 | 8,601,448.42 |
| 所有者权益合计 | 741,138,335.25 | 693,664,198.12 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,061,893,175.94 | 976,696,292.01 |
法定代表人：ALEXANDER LIU 主管会计工作负责人：张晓明 会计机构负责人：魏前喜
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 48,769,549.32 | 124,396,485.28 |
交易性金融资产
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 101,043,093.63 | 90,608,826.04 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 3,152,040.94 | 33,431,204.27 |
| 其他应收款 | 32,089,559.69 | 38,602,863.13 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 160,995,250.87 | 136,900,441.74 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 114,005,044.80 | 60,337,628.95 |
| 流动资产合计 | 460,054,539.25 | 484,277,449.41 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 143,248,286.68 | 109,842,736.08 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 165,217,326.41 | 108,812,826.71 |
| 投资性房地产 | 23,433,005.73 | 23,791,717.11 |
| 固定资产 | 27,396,490.64 | 28,140,026.81 |
| 在建工程 | 90,967.00 | 19,000.00 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 100,513,705.61 | 96,526,645.36 |
| 无形资产 | 6,248,695.48 | 8,067,486.00 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 15,050,408.01 | 15,997,752.08 |
| 递延所得税资产 | 8,412,135.06 | 6,726,914.57 |
| 其他非流动资产 | 386,082.22 | 527,317.01 |
| 非流动资产合计 | 489,997,102.84 | 398,452,421.73 |
| 资产总计 | 950,051,642.09 | 882,729,871.14 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 71,851,142.88 | 43,298,780.22 |
预收款项
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 8,194,189.17 | 7,505,562.67 |
| 应付职工薪酬 | 8,435,358.51 | 8,396,756.53 |
| 应交税费 | 4,042,579.38 | 8,443,270.85 |
| 其他应付款 | 114,237,129.91 | 65,002,567.87 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 53,007,115.64 | 51,766,437.95 |
| 其他流动负债 | 636,808.74 | 582,823.52 |
| 流动负债合计 | 260,404,324.23 | 184,996,199.61 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 51,896,157.71 | 49,509,089.05 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 6,052,855.78 | 6,022,841.83 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 57,949,013.49 | 55,531,930.88 |
| 负债合计 | 318,353,337.72 | 240,528,130.49 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 173,833,611.00 | 173,233,682.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 265,006,024.41 | 249,817,892.04 |
| 减：库存股 | 7,766,782.00 | 8,674,792.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 57,941,602.30 | 57,941,602.30 |
| 未分配利润 | 142,683,848.66 | 169,883,356.31 |
| 所有者权益合计 | 631,698,304.37 | 642,201,740.65 |
| 负债和所有者权益总计 | 950,051,642.09 | 882,729,871.14 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 598,896,173.14 | 457,231,592.83 |
| 其中：营业收入 | 598,896,173.14 | 457,231,592.83 |
| 利息收入 |
已赚保费
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 518,254,732.00 | 435,768,830.91 |
| 其中：营业成本 | 234,614,553.36 | 180,390,923.40 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,723,163.77 | 1,152,569.33 |
| 销售费用 | 232,087,419.80 | 204,836,587.11 |
| 管理费用 | 43,780,852.28 | 44,028,132.01 |
| 研发费用 | 1,142,350.62 | |
| 财务费用 | 3,906,392.17 | 5,360,619.06 |
| 其中：利息费用 | 3,903,487.52 | 4,759,225.54 |
| 利息收入 | 2,070,781.59 | 870,400.82 |
| 加：其他收益 | 1,423,397.30 | 2,866,862.96 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,138,076.15 | 3,840,157.93 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 626,240.86 | -600,179.85 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -335,470.54 | -643,074.01 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,562,249.70 | -3,072,312.48 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 82,931,435.21 | 23,854,216.47 |
| 加：营业外收入 | 1,178,761.50 | 1,544,497.52 |
| 减：营业外支出 | 356,660.10 | 862,069.02 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 83,753,536.61 | 24,536,644.97 |
| 减：所得税费用 | 14,886,429.63 | 5,008,009.90 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填 | 68,867,106.98 | 19,528,635.07 |
列）
| 列） | ||
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 68,867,106.98 | 19,528,635.07 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 66,567,163.98 | 20,187,677.23 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 2,299,943.00 | -659,042.16 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 1,959,379.59 | 2,439,905.80 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,959,379.59 | 2,439,905.80 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 1,959,379.59 | 2,439,905.80 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 1,959,379.59 | 2,439,905.80 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 70,826,486.57 | 21,968,540.87 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 68,526,543.57 | 22,627,583.03 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 2,299,943.00 | -659,042.16 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.39 | 0.12 |
| （二）稀释每股收益 | 0.39 | 0.12 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：ALEXANDER LIU 主管会计工作负责人：张晓明 会计机构负责人：魏前喜
4、母公司利润表
单位：元
项目
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 419,645,648.77 | 318,668,933.71 |
| 减：营业成本 | 203,775,791.92 | 148,384,810.14 |
| 税金及附加 | 1,906,625.14 | 665,802.93 |
| 销售费用 | 147,254,620.65 | 116,114,215.05 |
| 管理费用 | 34,061,639.82 | 34,394,579.02 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 2,694,681.86 | 3,058,376.19 |
| 其中：利息费用 | 2,309,188.32 | 2,755,223.41 |
| 利息收入 | 893,649.78 | 816,473.28 |
| 加：其他收益 | 738,300.20 | 1,850,552.20 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,102,707.94 | 3,840,157.93 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 869,513.39 | -399,732.72 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 200,444.96 | -321,417.69 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,184,895.29 | -2,588,172.84 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 32,678,360.58 | 18,432,537.26 |
| 加：营业外收入 | 688,085.43 | 571,114.01 |
| 减：营业外支出 | 201,733.67 | 254,914.88 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 33,164,712.34 | 18,748,736.39 |
| 减：所得税费用 | 8,252,236.69 | 4,864,281.15 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 24,912,475.65 | 13,884,455.24 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 24,912,475.65 | 13,884,455.24 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
4.企业自身信用风险公允
价值变动
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 24,912,475.65 | 13,884,455.24 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.14 | 0.08 |
| （二）稀释每股收益 | 0.14 | 0.08 |
5、合并现金流量表
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 599,916,070.86 | 453,854,597.16 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,892,959.65 | 9,335,255.00 |
| 经营活动现金流入小计 | 608,809,030.51 | 463,189,852.16 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 213,187,729.06 | 198,403,380.25 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 |
单位：元
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 119,107,050.01 | 98,113,162.00 |
| 支付的各项税费 | 43,615,266.11 | 24,447,817.00 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 63,295,938.32 | 50,279,571.06 |
| 经营活动现金流出小计 | 439,205,983.50 | 371,243,930.31 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 169,603,047.01 | 91,945,921.85 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 12,000,000.00 | 230,744,863.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 488,436.16 | 3,558,026.97 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 36,918.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 14,512,552.01 | |
| 投资活动现金流入小计 | 27,000,988.17 | 234,339,807.97 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 10,315,647.54 | 11,831,905.00 |
| 投资支付的现金 | 151,985,564.00 | 290,320,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 162,301,211.54 | 302,151,905.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -135,300,223.37 | -67,812,097.03 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 8,599,936.99 | 1,309,500.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 8,599,936.99 | 1,309,500.00 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 56,015,470.82 | 90,968,511.04 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 57,549,097.80 | 53,687,303.66 |
| 筹资活动现金流出小计 | 113,564,568.62 | 144,655,814.70 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -104,964,631.63 | -143,346,314.70 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,012,623.33 | 2,722,269.25 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -69,649,184.66 | -116,490,220.63 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 225,892,974.89 | 263,646,591.35 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 156,243,790.23 | 147,156,370.72 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 452,544,780.23 | 306,435,356.03 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,090,516.05 | 12,125,445.37 |
| 经营活动现金流入小计 | 462,635,296.28 | 318,560,801.40 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 183,559,155.80 | 178,246,591.93 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 64,002,157.07 | 49,079,756.00 |
| 支付的各项税费 | 29,825,242.55 | 13,145,520.00 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 46,869,682.82 | 46,110,319.99 |
| 经营活动现金流出小计 | 324,256,238.24 | 286,582,187.92 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 138,379,058.04 | 31,978,613.48 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 12,000,000.00 | 230,744,863.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 469,302.73 | 3,558,026.97 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 36,918.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 12,469,302.73 | 234,339,807.97 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,626,404.61 | 5,388,695.00 |
| 投资支付的现金 | 138,985,564.00 | 316,700,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 145,611,968.61 | 322,088,695.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -133,142,665.88 | -87,748,887.03 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 8,599,936.99 | 1,309,500.00 |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 8,599,936.99 | 1,309,500.00 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 54,421,171.62 | 88,964,508.91 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 34,930,718.49 | 30,640,786.67 |
| 筹资活动现金流出小计 | 89,351,890.11 | 119,605,295.58 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -80,751,953.12 | -118,295,795.58 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -75,515,560.96 | -174,066,069.13 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 124,285,110.28 | 206,080,879.94 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 48,769,549.32 | 32,014,810.81 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 173,233,682.00 | 247,291,987.69 | 8,674,792.00 | 2,421,157.40 | 57,941,602.30 | 211,556,569.99 | 683,770,207.38 | 8,601,448.42 | 692,371,655.80 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 1,292,542.32 | 1,292,542.32 | 1,292,542.32 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 173,233,682.00 | 247,291,987.69 | 8,674,792.00 | 2,421,157.40 | 57,941,602.30 | 212,849,112.31 | 685,062,749.70 | 8,601,448.42 | 693,664,198.12 | ||||||
| 三、本期增减变动金 | 599,929.00 | 15,055,223.06 | -908,010.00 | 1,959,379.59 | 14,455,180.68 | 32,977,722.33 | 14,496,414.80 | 47,474,137.13 | |||||||
额（减少以“－”号填列）
| 额（减少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,959,379.59 | 66,567,163.98 | 68,526,543.57 | 2,299,943.00 | 70,826,486.57 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 599,929.00 | 15,038,160.63 | -594,750.00 | 16,232,839.63 | 292,597.17 | 16,525,436.80 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 599,929.00 | 9,746,741.99 | 10,346,670.99 | 10,346,670.99 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,291,418.64 | -594,750.00 | 5,886,168.64 | 292,597.17 | 6,178,765.81 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -313,260.00 | -52,111,983.30 | -51,798,723.30 | -51,798,723.30 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -313,260.00 | -52,111,983.30 | -51,798,723.30 | -51,798,723.30 |
4．其他
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 |
（六）其他
| （六）其他 | 17,062.43 | 17,062.43 | 11,903,874.63 | 11,920,937.06 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 173,833,611.00 | 262,347,210.75 | 7,766,782.00 | 4,380,536.99 | 57,941,602.30 | 227,304,292.99 | 718,040,472.03 | 23,097,863.22 | 741,138,335.25 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 172,268,571.00 | 221,514,905.86 | 13,706,100.00 | -2,730,285.11 | 50,686,627.14 | 229,858,528.89 | 657,892,247.78 | 7,644,377.41 | 665,536,625.19 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业 | |||||||||||||||
合并
| 合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 172,268,571.00 | 221,514,905.86 | 13,706,100.00 | -2,730,285.11 | 50,686,627.14 | 229,858,528.89 | 657,892,247.78 | 7,644,377.41 | 665,536,625.19 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 150,000.00 | 13,151,505.16 | 449,500.00 | 2,439,905.80 | -66,021,608.27 | -50,729,697.31 | -659,042.16 | -51,388,739.47 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 2,439,905.80 | 20,187,677.23 | 22,627,583.03 | -659,042.16 | 21,968,540.87 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 150,000.00 | 13,151,505.16 | 1,309,500.00 | 11,992,005.16 | 11,992,005.16 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 150,000.00 | 1,159,500.00 | 1,309,500.00 | ||||||||||||
| 2．其 |
他权益工具持有者投入资本
| 他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 11,992,005.16 | 11,992,005.16 | 11,992,005.16 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -860,000.00 | -86,209,285.50 | -85,349,285.50 | -85,349,285.50 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东） | -860,000.00 | -86,209,285.50 | -85,349,285.50 | -85,349,285.50 |
的分配
| 的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额 |
结转留存收益
| 结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 172,418,571.00 | 234,666,411.02 | 14,155,600.00 | -290,379.31 | 50,686,627.14 | 163,836,920.62 | 607,162,550.47 | 6,985,335.25 | 614,147,885.72 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 173,233,682.00 | 249,817,892.04 | 8,674,792.00 | 57,941,602.30 | 168,666,530.84 | 640,984,915.18 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 1,216,825.47 | 1,216,825.47 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 173,233,682.00 | 249,817,892.04 | 8,674,792.00 | 57,941,602.30 | 169,883,356.31 | 642,201,740.65 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 599,929.00 | 15,188,132.37 | -908,010.00 | -27,199,507.65 | -10,503,436.28 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 24,912,475.65 | 24,912,475.65 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 599,929.00 | 15,188,132.37 | -594,750.00 | 16,382,811.37 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 599,929.00 | 9,746,741.99 | 10,346,670.99 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,441,390.38 | -594,750.00 | 6,036,140.38 | |||||||||
4．其他
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -313,260.00 | -52,111,983.30 | -51,798,723.30 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -313,260.00 | -52,111,983.30 | -51,798,723.30 | |||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 |
四、本期期末余
额
| 四、本期期末余额 | 173,833,611.00 | 265,006,024.41 | 7,766,782.00 | 57,941,602.30 | 142,683,848.66 | 631,698,304.37 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 172,268,571.00 | 221,717,650.45 | 13,706,100.00 | 50,686,627.14 | 189,581,039.90 | 620,547,788.49 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 172,268,571.00 | 221,717,650.45 | 13,706,100.00 | 50,686,627.14 | 189,581,039.90 | 620,547,788.49 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 150,000.00 | 13,013,639.11 | 449,500.00 | -72,324,830.26 | -59,610,691.15 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 13,884,455.24 | 13,884,455.24 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 150,000.00 | 13,013,639.11 | 1,309,500.00 | 11,854,139.11 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 150,000.00 | 1,159,500.00 | 1,309,500.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 | ||||||||||||
资本
| 资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 11,854,139.11 | 11,854,139.11 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -860,000.00 | -86,209,285.50 | -85,349,285.50 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -860,000.00 | -86,209,285.50 | -85,349,285.50 | |||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 |
1．本期提取
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 172,418,571.00 | 234,731,289.56 | 14,155,600.00 | 50,686,627.14 | 117,256,209.64 | 560,937,097.34 |
博士眼镜连锁股份有限公司
董事会二〇二三年八月二十八日