博士眼镜连锁股份有限公司2024年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：博士眼镜连锁股份有限公司
2024年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 195,490,394.98 | 193,540,928.43 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 82,129,408.12 | 64,348,941.76 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 6,580,161.25 | 25,924,020.57 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 51,577,689.51 | 51,611,965.06 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 209,728,212.07 | 174,417,485.86 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
一年内到期的非流动资产
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 131,640,467.83 | 67,076,865.56 |
| 流动资产合计 | 677,146,333.76 | 576,920,207.24 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 197,755,306.04 | 247,327,718.88 |
| 投资性房地产 | 22,715,582.97 | 23,074,294.35 |
| 固定资产 | 27,161,659.67 | 28,723,769.82 |
| 在建工程 | 715,510.91 | 988,123.04 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 174,520,983.56 | 160,151,311.61 |
| 无形资产 | 19,221,344.59 | 22,888,744.76 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 12,141,607.31 | 12,141,607.31 |
| 长期待摊费用 | 31,037,389.05 | 31,999,288.90 |
| 递延所得税资产 | 10,568,436.50 | 10,732,134.32 |
| 其他非流动资产 | 1,362,560.30 | 6,827,874.38 |
| 非流动资产合计 | 497,200,380.90 | 544,854,867.37 |
| 资产总计 | 1,174,346,714.66 | 1,121,775,074.61 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 35,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 32,218,283.44 | |
| 应付账款 | 88,997,578.31 | 46,621,733.94 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 15,573,399.67 | 16,699,287.97 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 20,167,834.75 | 28,355,023.11 |
应交税费
| 应交税费 | 12,865,086.37 | 16,615,181.80 |
| 其他应付款 | 23,679,385.44 | 23,025,785.39 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 95,596,910.79 | 81,061,859.73 |
| 其他流动负债 | 1,704,066.22 | 1,575,283.94 |
| 流动负债合计 | 325,802,544.99 | 213,954,155.88 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 84,040,037.75 | 83,266,263.29 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 12,674,765.39 | 12,266,021.59 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 96,714,803.14 | 95,532,284.88 |
| 负债合计 | 422,517,348.13 | 309,486,440.76 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 174,283,571.00 | 174,247,249.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 268,358,155.37 | 269,206,856.26 |
| 减：库存股 | 3,240,845.00 | 4,356,812.00 |
| 其他综合收益 | 3,886,281.43 | 3,406,572.85 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 67,253,069.33 | 67,253,069.33 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 227,324,140.83 | 278,975,529.50 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 737,864,372.96 | 788,732,464.94 |
| 少数股东权益 | 13,964,993.57 | 23,556,168.91 |
| 所有者权益合计 | 751,829,366.53 | 812,288,633.85 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,174,346,714.66 | 1,121,775,074.61 |
法定代表人：ALEXANDER LIU 主管会计工作负责人：康海文 会计机构负责人：魏前喜
2、母公司资产负债表
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 48,168,727.38 | 86,596,917.87 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 100,565,949.74 | 84,924,666.60 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 2,140,943.14 | 20,447,149.03 |
| 其他应收款 | 77,771,208.38 | 23,845,240.30 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 188,601,300.75 | 149,609,940.55 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 125,213,778.20 | 59,626,732.44 |
| 流动资产合计 | 542,461,907.59 | 425,050,646.79 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 163,257,631.73 | 157,406,073.81 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 197,661,010.56 | 247,221,464.76 |
| 投资性房地产 | 22,715,582.97 | 23,074,294.35 |
| 固定资产 | 25,671,677.68 | 27,110,727.81 |
| 在建工程 | 3,279.20 | 1,060.00 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 102,771,586.26 | 97,500,823.21 |
| 无形资产 | 4,572,540.82 | 6,025,423.61 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 11,282,257.70 | 13,094,743.00 |
| 递延所得税资产 | 6,653,767.31 | 6,082,820.30 |
| 其他非流动资产 | 1,362,560.30 | 5,667,399.23 |
| 非流动资产合计 | 535,951,894.53 | 583,184,830.08 |
| 资产总计 | 1,078,413,802.12 | 1,008,235,476.87 |
流动负债：
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 35,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 40,375,295.83 | |
| 应付账款 | 81,807,654.56 | 45,069,545.02 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 11,018,222.66 | 10,391,724.27 |
| 应付职工薪酬 | 8,064,723.40 | 14,021,004.81 |
| 应交税费 | 6,162,429.96 | 8,790,789.02 |
| 其他应付款 | 147,383,005.76 | 110,482,127.47 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 53,285,130.64 | 42,506,006.89 |
| 其他流动负债 | 845,049.81 | 758,957.09 |
| 流动负债合计 | 383,941,512.62 | 232,020,154.57 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 54,336,607.95 | 59,479,526.46 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 8,943,813.56 | 7,938,793.78 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 63,280,421.51 | 67,418,320.24 |
| 负债合计 | 447,221,934.13 | 299,438,474.81 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 174,283,571.00 | 174,247,249.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 272,816,984.70 | 271,295,744.95 |
| 减：库存股 | 3,240,845.00 | 4,356,812.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 67,253,069.33 | 67,253,069.33 |
| 未分配利润 | 120,079,087.96 | 200,357,750.78 |
| 所有者权益合计 | 631,191,867.99 | 708,797,002.06 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,078,413,802.12 | 1,008,235,476.87 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 600,948,185.65 | 598,896,173.14 |
| 其中：营业收入 | 600,948,185.65 | 598,896,173.14 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 540,825,871.28 | 518,254,732.00 |
| 其中：营业成本 | 251,842,867.87 | 234,614,553.36 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,069,074.86 | 2,723,163.77 |
| 销售费用 | 239,191,021.30 | 232,087,419.80 |
| 管理费用 | 41,834,399.89 | 43,780,852.28 |
| 研发费用 | 1,879,756.73 | 1,142,350.62 |
| 财务费用 | 4,008,750.63 | 3,906,392.17 |
| 其中：利息费用 | 4,204,821.17 | 3,903,487.52 |
| 利息收入 | 2,543,115.98 | 2,070,781.59 |
| 加：其他收益 | 1,897,461.51 | 1,423,397.30 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 4,955,210.81 | 2,138,076.15 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | 1,836,330.90 | 626,240.86 |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -929,060.07 | -335,470.54 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -2,434,492.35 | -1,562,249.70 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 365,012.94 | |
| 三、营业利润（亏损以“—”号填 | 65,812,778.11 | 82,931,435.21 |
列）
| 列） | ||
| 加：营业外收入 | 99,034.68 | 1,178,761.50 |
| 减：营业外支出 | 910,269.92 | 356,660.10 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 65,001,542.87 | 83,753,536.61 |
| 减：所得税费用 | 12,942,644.05 | 14,886,429.63 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | 52,058,898.82 | 68,867,106.98 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 52,058,898.82 | 68,867,106.98 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | 52,384,653.93 | 66,567,163.98 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） | -325,755.11 | 2,299,943.00 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 479,708.58 | 1,959,379.59 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 479,708.58 | 1,959,379.59 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 479,708.58 | 1,959,379.59 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 479,708.58 | 1,959,379.59 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 52,538,607.40 | 70,826,486.57 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 52,864,362.51 | 68,526,543.57 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -325,755.11 | 2,299,943.00 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.30 | 0.39 |
| （二）稀释每股收益 | 0.30 | 0.39 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：ALEXANDER LIU 主管会计工作负责人：康海文 会计机构负责人：魏前喜
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 412,581,517.62 | 419,645,648.77 |
| 减：营业成本 | 208,230,369.43 | 203,775,791.92 |
| 税金及附加 | 1,303,214.51 | 1,906,625.14 |
| 销售费用 | 144,711,267.38 | 147,254,620.65 |
| 管理费用 | 28,730,359.84 | 34,061,639.82 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 3,558,087.80 | 2,694,681.86 |
| 其中：利息费用 | 2,473,177.71 | 2,309,188.32 |
| 利息收入 | 501,288.05 | 893,649.78 |
| 加：其他收益 | 956,613.73 | 738,300.20 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 6,554,978.59 | 2,102,707.94 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | 1,848,289.54 | 869,513.39 |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -911,933.64 | 200,444.96 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -1,874,935.53 | -1,184,895.29 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 246,706.05 | |
| 二、营业利润（亏损以“—”号填列） | 32,867,937.40 | 32,678,360.58 |
| 加：营业外收入 | 40,863.12 | 688,085.43 |
| 减：营业外支出 | 809,266.19 | 201,733.67 |
| 三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 32,099,534.33 | 33,164,712.34 |
| 减：所得税费用 | 7,852,154.55 | 8,252,236.69 |
| 四、净利润（净亏损以“—”号填列） | 24,247,379.78 | 24,912,475.65 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 24,247,379.78 | 24,912,475.65 |
（二）终止经营净利润（净亏损
以“—”号填列）
| （二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 24,247,379.78 | 24,912,475.65 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.14 | 0.14 |
| （二）稀释每股收益 | 0.14 | 0.14 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 600,873,561.21 | 599,916,070.86 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 |
拆入资金净增加额
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,570,452.49 | 8,892,959.65 |
| 经营活动现金流入小计 | 612,444,013.70 | 608,809,030.51 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 233,133,055.29 | 213,187,729.06 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 138,577,461.12 | 119,107,050.01 |
| 支付的各项税费 | 34,768,841.46 | 43,615,266.11 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 71,484,091.43 | 63,295,938.32 |
| 经营活动现金流出小计 | 477,963,449.30 | 439,205,983.50 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 134,480,564.40 | 169,603,047.01 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 398,403,275.34 | 12,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,251,420.58 | 488,436.16 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 35,665.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 14,512,552.01 | |
| 投资活动现金流入小计 | 399,690,360.92 | 27,000,988.17 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 10,371,767.77 | 10,315,647.54 |
| 投资支付的现金 | 417,556,998.56 | 151,985,564.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 |
投资活动现金流出小计
| 投资活动现金流出小计 | 427,928,766.33 | 162,301,211.54 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -28,238,405.41 | -135,300,223.37 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,869,242.60 | 8,599,936.99 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 52,313,262.10 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 54,182,504.70 | 8,599,936.99 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 113,458,671.78 | 56,015,470.82 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 51,043,552.26 | 57,549,097.80 |
| 筹资活动现金流出小计 | 164,502,224.04 | 113,564,568.62 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -110,319,719.34 | -104,964,631.63 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,130,995.74 | 1,012,623.33 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -2,946,564.61 | -69,649,184.66 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 191,849,720.53 | 225,892,974.89 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 188,903,155.92 | 156,243,790.23 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 355,144,583.53 | 452,544,780.23 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 17,647,384.77 | 10,090,516.05 |
| 经营活动现金流入小计 | 372,791,968.30 | 462,635,296.28 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 192,889,540.22 | 183,559,155.80 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 51,366,130.30 | 64,002,157.07 |
| 支付的各项税费 | 20,347,621.25 | 29,825,242.55 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 28,542,162.62 | 46,869,682.82 |
| 经营活动现金流出小计 | 293,145,454.39 | 324,256,238.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 79,646,513.91 | 138,379,058.04 |
二、投资活动产生的现金流量：
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 251,160,136.33 | 12,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,842,747.27 | 469,302.73 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 35,665.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 254,038,548.60 | 12,469,302.73 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,094,494.28 | 6,626,404.61 |
| 投资支付的现金 | 264,440,833.33 | 138,985,564.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 268,535,327.61 | 145,611,968.61 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -14,496,779.01 | -133,142,665.88 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,869,242.60 | 8,599,936.99 |
| 取得借款收到的现金 | 35,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 36,869,242.60 | 8,599,936.99 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 106,928,823.95 | 54,421,171.62 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 33,518,344.04 | 34,930,718.49 |
| 筹资活动现金流出小计 | 140,447,167.99 | 89,351,890.11 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -103,577,925.39 | -80,751,953.12 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -38,428,190.49 | -75,515,560.96 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 86,596,917.87 | 124,285,110.28 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 48,168,727.38 | 48,769,549.32 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 174,247,249.00 | 269,206,856.26 | 4,356,812.00 | 3,406,572.85 | 67,253,069.33 | 278,975,529.50 | 788,732,464.94 | 23,556,168.91 | 812,288,633.85 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 174,247,249.00 | 269,206,856.26 | 4,356,812.00 | 3,406,572.85 | 67,253,069.33 | 278,975,529.50 | 788,732,464.94 | 23,556,168.91 | 812,288,633.85 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 36,322.00 | -848,700.89 | -1,115,967.00 | 479,708.58 | -51,651,388.67 | -50,868,091.98 | -9,591,175.34 | -60,459,267.32 | |||||||
（一）综合
收益总额
| （一）综合收益总额 | 479,708.58 | 52,384,653.93 | 52,864,362.51 | -325,755.11 | 52,538,607.40 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 36,322.00 | 1,415,195.27 | -887,367.00 | 2,338,884.27 | 18,307.02 | 2,357,191.29 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 36,322.00 | 984,667.22 | -352,092.00 | 1,373,081.22 | 1,373,081.22 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 430,528.05 | -535,275.00 | 965,803.05 | 18,307.02 | 984,110.07 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -228,600.00 | -104,036,042.60 | -103,807,442.60 | -5,414,000.00 | -109,221,442.60 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -228,600.00 | -104,036,042.60 | -103,807,442.60 | -5,414,000.00 | -109,221,442.60 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内 |
部结转
| 部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -2,263,896.16 | -2,263,896.16 | -3,869,727.25 | -6,133,623.41 | |||||||||||
| 四、本期期 | 174,283,571.00 | 268,358,155.37 | 3,240,845.00 | 3,886,281.43 | 67,253,069.33 | 227,324,140.83 | 737,864,372.96 | 13,964,993.57 | 751,829,366.53 |
末余额
末余额
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 173,233,682.00 | 247,291,987.69 | 8,674,792.00 | 2,421,157.40 | 57,941,602.30 | 211,556,569.99 | 683,770,207.38 | 8,601,448.42 | 692,371,655.80 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 1,292,542.32 | 1,292,542.32 | 1,292,542.32 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 173,233,682.00 | 247,291,987.69 | 8,674,792.00 | 2,421,157.40 | 57,941,602.30 | 212,849,112.31 | 685,062,749.70 | 8,601,448.42 | 693,664,198.12 | ||||||
三、本
期增减变动金额（减少以“－”号填列）
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 599,929.00 | 15,055,223.06 | -908,010.00 | 1,959,379.59 | 14,455,180.68 | 32,977,722.33 | 14,496,414.80 | 47,474,137.13 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 1,959,379.59 | 66,567,163.98 | 68,526,543.57 | 2,299,943.00 | 70,826,486.57 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 599,929.00 | 15,038,160.63 | -594,750.00 | 16,232,839.63 | 292,597.17 | 16,525,436.80 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 599,929.00 | 9,746,741.99 | 10,346,670.99 | 10,346,670.99 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股 | 5,291,418.64 | -594,750.0 | 5,886,168.64 | 292,597.17 | 6,178,765.81 |
份支付计入所有者权益的金额
| 份支付计入所有者权益的金额 | 0 | ||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -313,260.00 | -52,111,983.30 | -51,798,723.30 | -51,798,723.30 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -313,260.00 | -52,111,983.30 | -51,798,723.30 | -51,798,723.30 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权 |
益内部结转
| 益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结 |
转留存收益
| 转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 17,062.43 | 17,062.43 | 11,903,874.63 | 11,920,937.06 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 173,833,611.00 | 262,347,210.75 | 7,766,782.00 | 4,380,536.99 | 57,941,602.30 | 227,304,292.99 | 718,040,472.03 | 23,097,863.22 | 741,138,335.25 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末
余额
| 一、上年年末余额 | 174,247,249.00 | 271,295,744.95 | 4,356,812.00 | 67,253,069.33 | 200,357,750.78 | 708,797,002.06 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 174,247,249.00 | 271,295,744.95 | 4,356,812.00 | 67,253,069.33 | 200,357,750.78 | 708,797,002.06 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 36,322.00 | 1,521,239.75 | -1,115,967.00 | -80,278,662.82 | -77,605,134.07 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 24,247,379.78 | 24,247,379.78 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 36,322.00 | 1,521,239.75 | -887,367.00 | 2,444,928.75 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 36,322.00 | 984,667.22 | -352,092.00 | 1,373,081.22 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 536,572.53 | -535,275.00 | 1,071,847.53 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -228,600.00 | -104,526,042.60 | -104,297,442.60 |
1．提取盈余公积
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -228,600.00 | -104,526,042.60 | -104,297,442.60 | |||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末 | 174,283,571.00 | 272,816,984.70 | 3,240,845.00 | 67,253,069.33 | 120,079,087.96 | 631,191,867.99 |
余额
余额
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 173,233,682.00 | 249,817,892.04 | 8,674,792.00 | 57,941,602.30 | 168,666,530.84 | 640,984,915.18 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 1,216,825.47 | 1,216,825.47 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 173,233,682.00 | 249,817,892.04 | 8,674,792.00 | 57,941,602.30 | 169,883,356.31 | 642,201,740.65 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 599,929.00 | 15,188,132.37 | -908,010.00 | -27,199,507.65 | -10,503,436.28 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 24,912,475.65 | 24,912,475.65 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 599,929.00 | 15,188,132.37 | -594,750.00 | 16,382,811.37 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 599,929.00 | 9,746,741.99 | 10,346,670.99 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3．股份支付计入所有者权益的金额
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,441,390.38 | -594,750.00 | 6,036,140.38 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -313,260.00 | -52,111,983.30 | -51,798,723.30 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -313,260.00 | -52,111,983.30 | -51,798,723.30 | |||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 |
2．本期使用
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 173,833,611.00 | 265,006,024.41 | 7,766,782.00 | 57,941,602.30 | 142,683,848.66 | 631,698,304.37 |
博士眼镜连锁股份有限公司
董事会二〇二四年八月二十七日