浙江美力科技股份有限公司2022年度财务决算报告
浙江美力科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据2022年度经营状况和财务状况，结合公司合并报表数据，编制了2022年度财务决算报告。天健会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司2022年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司决算情况报告如下：
一、主要财务数据和指标
单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 同比增减 |
| 营业收入 | 108,739.56 | 81,681.96 | 33.13% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -3,763.23 | 2,208.67 | -270.38% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -5,682.38 | 1,299.34 | -537.33% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,354.12 | 2,768.79 | 165.61% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.20 | 0.13 | -253.85% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.20 | 0.13 | -253.85% |
| 加权平均净资产收益率 | -4.38% | 2.85% | -7.23% |
| 2022年末 | 2022年初 | 同比增减 | |
| 资产总额 | 196,913.70 | 183,533.51 | 7.29% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 98,759.85 | 79,944.00 | 23.54% |
二、财务状况分析
（一）资产情况
单位：万元
| 项目 | 2022年末 | 2022年初 | 同比增减 |
| 货币资金 | 18,952.42 | 14,274.87 | 32.77% |
| 交易性金融资产 | 28.65 | 42.79 | -33.03% |
| 应收票据 | 2,091.82 | 5,510.99 | -62.04% |
| 应收账款 | 38,267.96 | 31,249.05 | 22.46% |
应收款项融资
| 应收款项融资 | 3,389.83 | 3,290.45 | 3.02% |
| 预付款项 | 1,122.29 | 1,076.22 | 4.28% |
| 其他应收款 | 325.28 | 826.05 | -60.62% |
| 存货 | 26,031.12 | 21,938.92 | 18.65% |
| 其他流动资产 | 2,654.33 | 3,196.58 | -16.96% |
| 流动资产合计 | 92,863.71 | 81,405.92 | 14.07% |
| 固定资产 | 78,493.43 | 71,793.53 | 9.33% |
| 在建工程 | 8,185.05 | 8,160.35 | 0.30% |
| 使用权资产 | 377.72 | 196.62 | 92.10% |
| 无形资产 | 11,681.81 | 12,257.60 | -4.70% |
| 商誉 | 3,172.98 | 5,904.84 | -46.26% |
| 长期待摊费用 | 307.12 | 84.01 | 265.57% |
| 递延所得税资产 | 869.61 | 1,302.99 | -33.26% |
| 其他非流动资产 | 962.27 | 2,427.63 | -60.36% |
| 非流动资产合计 | 104,049.99 | 102,127.59 | 1.88% |
| 资产总计 | 196,913.70 | 183,533.51 | 7.29% |
主要变动指标分析：
1、货币资金较上年末增长32.77%，主要系报告期内其他货币资金增加及增值税留抵退税所致；
2、交易性金融资产较上年末减少33.03%，主要系报告期内所持股票股价变动所致；
3、应收票据和应收款项融资两项合计数较上年末下降37.72%，主要系报告期内收取票据减少所致；
4、其他应收款较上年末减少60.62%，主要系报告期内大明市土地履约保证金退回所致；
5、使用权资产较上年末增长92.10%，主要系报告期内租赁厂房所致；
6、商誉较上年末减少46.26%，主要系报告期内计提商誉减值所致；
7、长期待摊费用较上年末增长265.57%，主要系报告期内子公司上海科工机电设备成套有限公司车间装修所致；
8、递延所得税资产较上年末减少33.26%，主要系报告期内母公司可弥补亏损减少所致；
9、其他非流动资产较上年末减少60.36%，主要系报告期内预付设备款减少所致。
（二）负债和所有者权益
单位：万元
| 项目 | 2022年末 | 2022年初 | 同比增减 |
| 短期借款 | 20,198.90 | 18,801.49 | 7.43% |
| 应付票据 | 7,154.38 | 5,183.27 | 38.03% |
| 应付账款 | 24,709.96 | 21,987.72 | 12.38% |
| 合同负债 | 502.21 | 332.02 | 51.26% |
应付职工薪酬
| 应付职工薪酬 | 2,645.41 | 2,129.67 | 24.22% |
| 应交税费 | 1,225.20 | 724.64 | 69.08% |
| 其他应付款 | 973.22 | 1,841.97 | -47.16% |
| 一年内到期的非流动负债 | 3,019.26 | 854.88 | 253.18% |
| 其他流动负债 | 65.29 | 49.92 | 30.78% |
| 流动负债合计 | 60,493.82 | 51,905.58 | 16.55% |
| 长期借款 | 26,161.93 | 17,988.70 | 45.44% |
| 应付债券 | 20,862.35 | -100.00% | |
| 租赁负债 | 134.68 | 34.06 | 295.44% |
| 递延收益 | 2,623.09 | 2,342.90 | 11.96% |
| 递延所得税负债 | 25.67 | 23.26 | 10.32% |
| 非流动负债合计 | 28,945.37 | 41,251.28 | -29.83% |
| 负债合计 | 89,439.19 | 93,156.86 | -3.99% |
| 股本 | 21,107.47 | 17,896.32 | 17.94% |
| 其他权益工具 | 10,086.14 | -100.00% | |
| 资本公积 | 54,737.18 | 25,761.38 | 112.48% |
| 库存股 | 1,365.60 | -100.00% | |
| 盈余公积 | 3,085.87 | 2,879.94 | 7.15% |
| 未分配利润 | 19,829.33 | 24,685.81 | -19.67% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 98,759.85 | 79,944.00 | 23.54% |
| 少数股东权益 | 8,714.66 | 10,432.65 | -16.47% |
| 所有者权益合计 | 107,474.51 | 90,376.65 | 18.92% |
| 负债和所有者权益总计 | 196,913.70 | 183,533.51 | 7.29% |
主要变动指标分析：
1、应付票据较上年末增长38.03%，主要系报告期内用票据支付货款增加所致；
2、合同负债较上年末增长51.26%，主要系报告期内预收货款所致；
3、应交税费较上年末增长69.08%，主要系报告期内应交税款增加所致；
4、其他应付款较上年末减少47.16%，主要系报告期内并购北京大圆亚细亚汽车科技有限公司（以下简称“北京大圆”）及江苏大圆亚细亚汽车弹簧有限公司（以下简称“江苏大圆”）股权支付款减少所致；
5、一年内到期的非流动负债较上年末增长253.18%，主要系一年内到期长期借款减少所致；
6、其他流动负债较上年末增长30.78%，主要系报告期内预收货款增加产生的待转销项税额增加所致；
7、长期借款较上年末增长45.44%，主要系报告期内取得银行借款所致；
8、应付债券减少100%，主要系公司在报告期内可转换公司债券转股、赎回所致；
9、租赁负债较上年末增长295.44%，主要系报告期内租赁厂房所致；
10、其他权益工具减少100%，主要系报告期内可转换公司债券转股、赎回所致；
11、资本公积较上年末增长112.48%，主要系可转换公司债券转股所致；
12、库存股减少100%，主要系员工通过员工持股计划认购公司回购的库存股所致。
三、利润情况
单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 同比增减 |
| 营业总收入 | 108,739.56 | 81,681.96 | 33.13% |
| 营业总成本 | 111,386.55 | 80,121.09 | 39.02% |
| 营业成本 | 92,893.33 | 64,101.41 | 44.92% |
| 税金及附加 | 757.49 | 558.80 | 35.56% |
| 销售费用 | 2,041.71 | 1,930.54 | 5.76% |
| 管理费用 | 8,498.10 | 6,486.51 | 31.01% |
| 研发费用 | 4,961.20 | 5,021.31 | -1.20% |
| 财务费用 | 2,234.73 | 2,022.52 | 10.49% |
| 其他收益 | 788.88 | 368.83 | 113.89% |
| 投资收益 | -128.07 | 67.99 | -288.35% |
| 公允价值变动损失 | -14.14 | -1.37 | -931.55% |
| 信用减值损失 | -304.68 | 145.97 | -308.73% |
| 资产减值损失 | -3,839.59 | -1,062.68 | -261.31% |
| 资产处置收益 | 1,654.23 | 450.54 | 267.17% |
| 营业利润 | -4,490.35 | 1,530.15 | -393.46% |
| 营业外收入 | 40.31 | 310.40 | -87.01% |
| 营业外支出 | 202.12 | 181.01 | 11.66% |
| 利润总额 | -4,652.16 | 1,659.55 | -380.33% |
| 所得税费用 | 829.06 | -353.48 | 334.54% |
| 净利润 | -5,481.22 | 2,013.02 | -372.29% |
主要变动指标分析：
1、营业收入同比上期增长33.13%，主要系报告期内北京大圆、江苏大圆全年营业收入纳入公司合并报表范围所致；
2、营业成本同比上期增长44.92%,主要系报告期内北京大圆、江苏大圆全年营业成本纳入公司合并报表范围所致；
3、税金及附加同比上期增长35.56%，主要系报告期内税款增加所致；
4、管理费用同比上期增长31.01%，主要系报告期内北京大圆、江苏大圆全年管理费用纳入公司合并报表范围及股份支付增加所致；
5、其他收益同比上期增长113.89%，主要系报告期内收到政府补助增加所致；
6、投资收益同比上期减少288.35%，主要系报告期内银行承兑汇票贴现所致；
7、公允价值变动同比上期减少931.55%，主要系报告期内公司所持股票股价变动所致；
8、信用减值损失同比上期减少308.73%，主要系报告期内计提应收账款坏账准备所致；
9、资产减值损失同比上期减少261.31%，系报告期内计提商誉减值损失、存货跌价准备所致；10、资产处置收益同比上期增长267.17%，主要系报告期内处置固定资产所致；
11、营业外收入同比上期减少87.01%，主要系上年同期并购北京大圆、江苏大圆而产生的非同一控制下合并成本小于合并中取得的被购方可辨认净资产公允价值份额的差额所致；
12、所得税费用同比上期增长334.54%，主要系母公司可弥补亏损减少及固定资产一次性扣除所致。
四、现金流情况
单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 79,932.42 | 60,073.90 | 33.06% |
| 经营活动现金流出小计 | 72,578.30 | 57,305.11 | 26.65% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,354.12 | 2,768.79 | 165.61% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,821.89 | 12,652.51 | -85.60% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,5520.38 | 46,545.12 | -66.66% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,698.48 | -33,892.61 | 59.58% |
| 筹资活动现金流入小计 | 40,826.81 | 75,134.00 | -45.66% |
| 筹资活动现金流出小计 | 30,825.16 | 34,318.35 | -10.18% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 10,001.65 | 40,815.65 | -75.50% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 3,822.08 | 9,565.31 | -60.04% |
主要变动指标分析：
1、经营活动产生的现金流量净额与去年同期相比增长165.61%，主要系报告期内增值税留抵退税、2021年预缴所得税退回及大明市土地履约保证金退回所致；
2、投资活动产生的现金流量净额与去年同期相比增长59.58%，主要系2021年度大明市项目建设中所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额与去年同期相比减少75.50%，主要系2021年度发行可转换公司债券募集资金所致。
浙江美力科技股份有限公司董事会
二〇二三年四月二十七日