神宇股份(300563)_公司公告_神宇股份:2024年年度报告

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神宇股份:2024年年度报告下载公告
公告日期:2025-03-28

神宇通信科技股份公司

2024年年度报告

2025-011

2025年3月

2024年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人汤晓楠、主管会计工作负责人顾桂新及会计机构负责人(会计主管人员)何希声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的,均不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司主要存在的风险具体详见本报告“第三节管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分描述的公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者注意并仔细阅读。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以截至2024年12月31日公司股份总数177,682,526股,增加2023年限制性股票首次授予部分第一个归属期第一批次已归属的882,000股,剔除回购专用证券账户已回购股份2,904,150股后的总股本175,660,376股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.00元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

目录

第一节重要提示、目录和释义

...... 2第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节管理层讨论与分析 ...... 9

第四节公司治理 ...... 31

第五节环境和社会责任 ...... 54

第六节重要事项 ...... 56

第七节股份变动及股东情况 ...... 65

第八节优先股相关情况 ...... 71

第九节债券相关情况 ...... 72

第十节财务报告 ...... 73

备查文件目录

一、载有公司法定代表人签名并加盖公章的2024年年度报告文本原件。

二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

五、其他相关资料。以上备查文件的备置地点为江苏省江阴市长山大道22号公司证券投资部。

释义

释义项释义内容
公司/本公司/神宇股份神宇通信科技股份公司
会计师事务所/注册会计师天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
律师事务所/律师上海市广发律师事务所
报告期2024年1月1日至12月31日
神创博瑞神创博瑞新材料有限公司
苏州采奕苏州采奕动力科技有限公司
港汇科技江阴市港汇科技信息有限公司
博宇投资江阴市博宇投资有限公司
神州精密江苏神州精密线材有限公司
神昶科技江苏神昶科技有限公司
神昶通信上海神昶通信技术有限公司
港口化工江阴市港口化工实业有限公司
神旗宇博江苏神旗宇博智能装备有限公司
黎元新能源黎元新能源科技(无锡)有限公司
中国证监会/证监会中国证券监督管理委员会
股东大会神宇通信科技股份公司股东大会
董事会神宇通信科技股份公司董事会
监事会神宇通信科技股份公司监事会
元/万元人民币元/万元
公司章程神宇通信科技股份公司公司章程
上年同期2023年1月1日至12月31日

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称神宇股份股票代码300563
公司的中文名称神宇通信科技股份公司
公司的中文简称神宇股份
公司的外文名称(如有)ShenyuCommunicationTechnologyInc.
公司的外文名称缩写(如有)SHENYU
公司的法定代表人汤晓楠
注册地址江阴市长山大道22号
注册地址的邮政编码214429
公司注册地址历史变更情况2017年1月由江阴市东外环路275号变更为现注册地
办公地址江阴市长山大道22号
办公地址的邮政编码214429
公司网址www.shenyucable.com
电子信箱sygf@shenyucable.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名顾桂新钱菁
联系地址江阴市长山大道22号公司行政楼江阴市长山大道22号公司行政楼
电话0510-862799090510-86279909
传真0510-862799090510-86279909
电子信箱sygf@shenyucable.comsygf@shenyucable.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站巨潮资讯网:http://www.cninfo.com.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址证券时报
公司年度报告备置地点江苏省江阴市长山大道22号公司证券投资部办公室

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦13层
签字会计师姓名刘华凯、雷丹卉

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用?不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用?不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是?否

2024年2023年本年比上年增减2022年
营业收入(元)877,098,591.07755,008,076.9616.17%768,358,610.53
归属于上市公司股东的净利润(元)79,540,451.0250,446,503.4357.67%43,200,529.13
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)38,116,728.0345,055,888.71-15.40%38,265,880.73
经营活动产生的现金流量净额(元)94,294,807.82-3,119,536.883,122.72%49,672,914.45
基本每股收益(元/股)0.450.2860.71%0.24
稀释每股收益(元/股)0.430.2853.57%0.24
加权平均净资产收益率7.51%5.12%2.39%4.54%
2024年末2023年末本年末比上年末增减2022年末
资产总额(元)1,314,161,240.831,284,252,209.362.33%1,327,333,337.69
归属于上市公司股东的净资产(元)1,050,525,111.171,030,970,734.621.90%965,228,488.66

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是?否

六、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入185,965,612.00207,831,453.95248,710,833.44234,590,691.68
归属于上市公司股东的净利润50,239,368.196,975,138.8610,147,686.7012,178,257.27
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7,466,434.687,399,560.6410,359,708.5212,891,024.19
经营活动产生的现金流量净额48,588,704.217,777,754.1825,454,649.4512,473,699.98

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

?适用□不适用

单位:元

项目2024年金额2023年金额2022年金额说明
非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)49,643,960.281,935,587.61783,570.11
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)631,575.252,477,150.004,905,381.73
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益-1,514,016.521,964,394.15145,171.53
除上述各项之外的其他营业外收入和支出116,164.51-96.1083,453.19
减:所得税影响额7,453,900.79986,506.67982,928.00
少数股东权益影响额(税后)59.74-85.730.16
合计41,423,722.995,390,614.724,934,648.40--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司的主要产品为射频同轴电缆,包括细微射频同轴电缆,极细射频同轴电缆,半柔、半刚射频同轴电缆,稳相微波射频同轴电缆,军标系列射频同轴电缆、医疗线缆及组件、汽车通信线缆和高速数据通信线缆等多种系列产品。公司的产品已经广泛应用于通信基站、通信终端、航空航天航海、汽车通信、高端医疗器械等领域。根据《国民经济行业分类》(GB/T.4754-2017)的分类标准,本公司属于计算机、通信和其他电子设备制造业(C39)。

2024年,国际射频通信电缆市场集中度依旧偏高。美国百通(Belden)、美国戈尔(Gore)、瑞典哈博(Habia)、美国时代微波(Times)、法国耐克森(Nexans)、日本住友(Sumitomo)、日本日立(Hitachi)等企业,依然占据着全球市场的较大份额。这些跨国企业资金雄厚,能够投入大量资源用于研发,拥有先进的研发设施和优秀的科研人才,使其对市场需求变化和技术更新的反应极为迅速。同时,他们构建了全球化的营销网络,具备强大的品牌影响力,在全球市场竞争中优势显著。国内射频同轴电缆行业起步相对较晚,早期整体技术水平较低,在极细射频同轴电缆及稳相微波射频同轴电缆等高端产品领域,市场占有率不高。随着下游产品需求的爆发式增长以及快速的更新换代,行业迎来了迅猛发展。国内企业积极通过技术交流、自主研发、经验积累等方式,快速提升技术实力,与国外大型企业的差距逐步缩小。

随着我国经济进一步向信息化、智能化、安全环保、低碳节能等方向发展,对射频同轴电缆的应用要求提出更高的要求,不断促进射频同轴电缆产品的结构优化升级,从而为通信基站、航空航天航海、医疗、汽车、数据通信、机器人等领域的线缆发展提供新的历史机遇。

1、在通信基站领域,2024年,我国全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神及党中央、国务院决策部署,全力推进“十四五”规划任务深入实施,网络基础设施加速优化升级完善,为实体经济和数字经济深度融合夯实根基。射频同轴电缆作为通信基站内部及基站与终端设备间信号传输的重要载体,市场需求迎来爆发式增长。根据工信部发布的2024年通信业统计公报显示,截至2024年底,全国移动电话基站总数达1,265万个,比上年末净增102.6万个。其中,4G基站为711.2万个,比上年末净增81.8万个;5G基站为425.1万个,比上年末净增87.4万个。5G基站占移动电话基站总数达33.6%,占比较上年末提升4.5个百分点。随着5G网络建设的不断深化,基站的数量不断增加、覆盖范围也在不断扩大,对高性能射频同轴电缆的需求也随之大幅增加,其市场空间潜力无限。

2、在航空航天航海领域,2024年,航空航天航海领域取得众多突破性进展。商业航天蓬勃发展,卫星发射数量持续增加,载人航天工程稳步推进,航海运输及海洋探测活动日益频繁。这些活动对射频同轴电缆的需求呈现出高速增长态势,且对电缆的性能提出了更为严苛的要求。该领域对射频同轴电缆的技术门槛高,进入难度大,企业需要不断投入研发资源,目前公司通过与科研机构合作,加大研发投入,成功开发出一系列适用于航空航天航海领域的射频同轴电缆产品,逐步打破国外企业在该领域的垄断局面,在国内市场的占有率逐步提升,部分产品已实现进口替代。

3、在医疗领域,随着医疗技术的不断进步,高端医疗器械对射频同轴电缆的需求持续增长。在医学影像领域,如核磁共振成像、超声诊断设备等,射频同轴电缆用于传输高频信号,其性能直接影响图像的清晰度和诊断的准确性。在介入治疗设备、内窥镜等领域,对极细、柔软且具备良好信号传输性能的射频同轴电缆需求日益增加。国家对医疗安全的要求越来越高,中国庞大的人口基数以及逐步老龄化的趋势,使中国医疗器械市场潜力巨大,未来高端医疗器械方面对国产射频同轴电缆的需求也将进一步提升。

4、在汽车领域,汽车行业正处于智能化、电动化的快速变革时期,车联网技术的发展也日新月异,对射频同轴电缆的性能要求也越来越高,产品逐渐向高端化、高频化方向发展。车企为提升汽车的智能化水平和用户体验,不断增加各类电子设备,对能够满足更高频段、更高速率传输需求的射频同轴电缆需求日益迫切。

5、在高速数据线,在5G、物联网、大数据、云计算、人工智能等新兴技术蓬勃发展的背景下,推动了高速数据线的需求增长,以满足高速率、大容量的数据传输。企业和数据中心为应对海量数据的处理和传输,不断升级网络基础设施,对高速数据线的性能和质量要求也越来越高。大数据存储和云端数据存储AI服务器对数据传输的高速率、低延迟要求,促使高速数据线产品不断创新。目前公司在高速数据线领域取得了一定进展,已形成多个品种,成功应用于大数据存储和云端数据存储AI服务器数据传输等领域,满足了市场对高速、稳定数据传输的需求。

6、在创新领域,2024年,射频同轴电缆行业积极向新兴应用领域拓展,在脑机接口技术研发中,射频同轴电缆用于信号的稳定传输,对实现大脑与外部设备的精准交互起着关键作用,随着相关技术的不断突破和应用场景的逐渐明晰,对射频同轴电缆的需求将逐步显现。这些领域虽然尚处于发展初期,但具有巨大的市场潜力。

随着AI技术的广泛应用,AI相关产品的市场规模不断扩大,这也带动了射频同轴电缆市场的增长。消费电子各大品牌都在积极探索与AI大模型融合发展的新契机,包括AI眼镜、AI手机、AIPC、AI机器人、AI服务器等。AI技术的发展对数据传输的要求越来越高,这促使射频同轴电缆企业不断进行技术创新,以满足AI领域的需求。射频同轴电缆与AI的发展呈现出相互促进、共同成长的关系。

二、报告期内公司从事的主要业务

(一)报告期内公司从事的主要业务、主要产品及用途

公司是专业从事高频射频同轴电缆的研发、生产和销售的高新技术企业,致力于打造成国内一流、国际知名的射频同轴电缆行业的领先企业。自创立以来,公司始终专注于射频同轴电缆制造本业,高度重视经营质量,紧跟行业发展的步伐,不断开发设计、高附加值新产品,完善业务及产品体系,为长期稳定发展提供有力支持。报告期内,公司的主要产品为射频同轴电缆、射频连接器和组件,包括细微射频同轴电缆,极细射频同轴电缆,半柔、半刚射频同轴电缆,稳相微波射频同轴电缆,军标系列射频同轴电缆等多种系列产品。公司的产品已经广泛应用于通信基站、通信终端、航空航天航海、汽车通信、高端医疗器械、数据通信等领域。

(二)经营模式

1、采购模式

公司拥有较为完善的物料采购流程管理系统,为保证原材料的采购质量,公司根据采购作业流程,由质量部和研发部对供应商的原材料进行测评,确定合格后列入公司合格供应商名单;公司根据当期的生产计划制定采购计划,与合格供应商签订采购合同,并通过采购订单形式分批采购。对于生产用常规物料,公司根据生产计划与生产情况,进行动态备货;对于非常规物料,公司根据客户订单进行采购;在原材料采购过程中质量部会对原材料进行抽检,以保证每一批次的原材料都符合公司要求。

在采购价格方面,公司采购部门根据市场价格与供应商协商确定,同时,根据原材料市场价格的变化,及时与供应商协商调整价格。在货款结算方面,公司在采购合同中订立了结算条款,规定公司在收取货物并验收合格后的一定信用期内,按照议定价格结算并支付货款。

2、生产模式

采购部根据生产计划,计算用料需求,结合原辅料库存、各车间领用及申请采购情况,在询价对比后选择合适供应商,负责各类物料的按时、保质、保量供应;生产部下属各生产车间按照接收到的生产任务单,组织生产员工排班,负责原辅料的限额领料、现场生产秩序协调,并配合质量部对各生产工艺的过程进行检验,同时将生产过程中的各种信息及时、准确地反馈到相关部门;设备部负责生产设施、生产设备、生产工器具的提供、维修及管理,保障生产正常无障碍进行;物流部负责在库管理、安全库存、领料出库等工作,同时负责产成品的入库、在库、发货管理,并负责及时将各类单据、数据录入生产管理系统。

另外,生产部通过对部分生产设备进行调整,生产不同的射频同轴电缆,增加了公司的快速响应能力,满足了客户多款式、急交货的个性化要求。同时,公司通过大量配置自动化、半自动化机器设备,大幅提高了生产线的自动化水平,保证了产品质量的稳定性和可靠性。在实际生产过程中,为保证质量,公司产品的核心环节采取自行生产方式,但对色母加工、辐照等环节采取外协加工方式。

3、销售模式

公司始终坚持“研发+设计+服务”的产品理念,并建立了客户需求、产品设计研发、产品生产为一体的销售服务体系。公司一般通过市场调查选择行业内知名的下游客户作为合作对象并寻求市场销售机会,下游客户在下订单前会依据与公司的商讨结论下发产品规格书,公司则根据产品规格书的技术指标进行具体的产品研发,研发产品检测合格后,下游客户向公司采购小批量产品进行评审,评审合格后下游客户与公司签订合同并开始要求批量供货。对客户实现成功供货后,通过整理生产工艺流程,总结研发生产经验,建立相应产品技术文件,旨在为后续同类型客户、同类型产品的研发提供技术基础,同时通过组织研发中心开展类似产品的后续改进和研发,使得公司创新产品能紧跟下游产品的应用趋势,确保公司的可持续发展能力。

(三)报告期内公司主要业绩表现和产品市场地位

报告期内,公司主要围绕射频同轴电缆产品开展业务,实现营业收入87,709.86万元,同比上升16.17%;实现归属于母公司所有者的净利润7,954.05万元,同比上升57.67%。主要业绩驱动变化的因素为:

1、消费类电子天线射频同轴电缆作为公司重要产品之一,得到了联想、HP、Dell、SAMSUNG、华为、中兴、OPPO、VIVO、小米、海信、大疆等各终端品牌及各OEM厂商的承认,报告期内,各大消费类电子市场开始回暖,笔电、手机等消费类电子品牌开始向AI新品研发投入,市场对于射频同轴电缆的需求迅速爬升,随着未来AIPC、AI手机、WIFI7路由器、千兆光猫等市场的快速增长,公司在这一块市场还有很大的上升空间。

2、在航空航天用射频同轴电缆及组件方面,成功开发出具有超低温度相位特点的微波射频电缆,对稳幅稳相高频电缆进行性能升级,实现进口替代,并在多个型号设备上获得多家重要客户的批量采购。产品应用范围覆盖了卫星通信、雷达系统、导航设备、无人机等领域,为航空航天航海设备的信号传输提供了关键支持。

3、在高端医疗器械用线缆系统方面,公司在医疗行业的主要产品包括线缆及线缆组件,广泛应用于影像医学领域,尤其是超声与内窥镜技术。在超声影像领域,公司成功开发了用于高端体外超声探头的细极细低电容线缆。同时,介入类超声产品(如ICE探头)所需的极细微线缆及其组件也已获得客户认可,使公司产品成功进入心血管诊疗领域。在内窥镜影像领域,公司持续开发高性能线缆产品,在满足客户严格性能要求的同时,不断缩小产品外径,以满足市场对一次性内窥镜日益增长的需求。目前,公司的一次性内窥镜线缆组件出货量持续攀升。2024年2月公司于深圳成立子公司,进一步强化在医疗器械领域的研发和市场拓展,未来将持续受益于国产替代趋势及老龄化带来的医疗设备需求增长。

4、在汽车通信传输部件用线缆方面。随着智能驾驶和车联网技术的普及,车载智能化程度提升将显著增加对射频同轴电缆的需求,公司持续配合客户开发新产品,以适应市场需求。公司生产的汽车通信传输部件用线缆Karble系列主要是各

类通信数据线缆,包括同轴结构类和复合结构类。目前已经开发成功并投入批量生产的汽车线缆产品系列包括:车载Fakra同轴线缆,车载以太网线缆,车载屏幕用极细同轴复合线缆,车载HSD系列线缆,车载TYPEC系列线缆等。产品应用于车载主控屏幕、倒车影像、Wi-Fi、蓝牙、激光雷达、车载多媒体等信号的传输。公司已与多家汽车电子设备厂商合作,产品进入汽车电子供应链,逐步扩大市场份额,目前公司客户所服务的终端客户厂商包括宝马、长安、丰田、理想、零跑、奇瑞、蔚来等国内外知名品牌,正量产交付并持续配合开发新产品。

5、在通信终端用高速数据线传输线方面,目前公司高速数据线业务稳定,产能利用率较高,已实现USB4、Thunderbolt4、光电复合线,DAC高速数据线持续量产,在应用于大数据存储、云端数据存储、伺服器数据传输方面的中高频高速线缆、工业数据传输线缆方面取得突破,形成多品种、定制化、特色化高速数据线产品系列,目前在以AI服务器为代表的高端服务器市场需求激增,人工智能带来巨大算力的需求下,高速数据线仍将保持高速成长的状态,公司通过引进先进设备和技术研发,扩充产能并配合客户的下一代产品开发,成为AI服务器高速数据线的重要供应商,受益于全球AI算力基础设施建设浪潮。

经过多年的技术积累和多元化布局,公司已成为国内射频同轴电缆品种较为齐全,且具有较强品牌影响力的生产企业,尤其在智能手机、笔记本等终端消费电子市场上,具备了较高的市场份额,建立了稳固的竞争优势。公司将坚持射频同轴电缆主业,积极推进公司战略,使公司成为全球射频同轴电缆领域具有强大品牌影响力的领军企业。

三、核心竞争力分析

1、重视技术研发与创新能力

公司是一家具有自主研发能力和持续创新能力的高新技术企业,同时也是国家专精特新“小巨人”企业、国家知识产权示范企业及优势企业。公司还建立了江苏省(神宇)特种通信电缆工程技术研究中心、江苏省级企业技术中心和一站式多目标服务平台。目前公司通过自主研发和长期的技术积累,已掌握了射频同轴电缆的多个核心生产工艺,技术成熟,契合射频同轴电缆行业向高屏蔽、低损耗方向发展的趋势,具备满足下游客户定制化需求的综合能力,在高端合金金属导体、改性塑料等方面,也实现了自行研发、生产,为高端产品提供保障。

公司持续研发投入,聚焦高速数据线等高科技产品、高附加值产品布局,满足新兴领域需求,提升产品竞争力。同时公司注重自主知识产权的研发和保护,坚持技术创新,已形成了完整的自主知识研发体系。截至报告期末,公司共获得与生产经营相关的授权专利92项,其中发明专利57项,实用新型专利35项。其中,2024年新增授权专利如下:

序号类型专利号/申请号专利名称授权日期
1发明ZL202210454928.1同轴电缆生产高度调节装置2024.1.9
2发明ZL202110769079.4一种同轴电缆内导体绝缘驻波测试用快速接头方法2024.1.9
3发明ZL202110769094.9一种同轴电缆对接快插装置2024.2.20
4发明ZL201811326032.5一种射频同轴电缆2024.03.29
5发明ZL202110768761.1一种同轴电缆内导体绝缘驻波测试用快速开合装置2024.5.28
6发明ZL202110770919.9同轴电缆拉力试验装置2024.6.25
7发明ZL202110770412.3电缆摩擦试验机2024.8.6
8发明ZL202011208622.5一种卧式电缆高速编织机2024.09.03
9发明ZL202011208594.7一种金属丝绕丝装置2024.10.25
10实用2022234441002同轴线缆生产线收卷装置2024.1.2
11实用2024204995751一种在线线缆加热器2024.12.27
12实用2024204994000一种同轴电缆剥线机2024.12.27
13实用2024205040837一种激光测径仪2024.12.27

2、完善质量体系,提升产品竞争力产品质量是企业生存的根本保障,公司建立了完善的质量控制体系,并通过设立专职的质量部门对原材料检验、标准化生产及产成品检测等生产流程进度进行全面管控。为确保质量管理体系有效运行,公司制定了《质量和绿色产品管理手册》、《质量管理手册》用以规范产品的质量标准。通过建立较为完整的物料采购管理系统,对供应商进行严格筛选,并长期保持良好的合作关系,保证原材料的质量标准符合公司工艺及产品质量的要求,从源头上对产品质量进行控制。其次,公司制订了严格的产品质量管理制度,按照产品标准、企业内部质量方针和质量目标的要求,根据各阶段质量控制点的不同,制订半成品、产成品的企业内控质量指标,在完成各道关键工序后,均要进行专检,及时采集各工序质量数据,掌握质量动态,运用采集的数据进行分析和研究,重点关注产品的性能提升,提高质量预见能力并及时发布质量控制指令,保证生产全过程处于受控状态,以及产品质量稳定受控。最后,所有工序完成后,质量部门对产品的性能参数进行终检,保证只有合格的产品才能入库。公司优质的产品质量和产品性能,获得了客户的一致好评。

3、重视团队建设,实施高效运营管理人力资源是公司战略发展的重要支撑,公司高度重视人才,通过内部培养和外部引进相结合的方式,不断扩充和优化人才,公司研发团队围绕公司以技术引领为发展战略的目标,有计划、有重点地开发附加值高、前瞻性强的新技术、新工艺,继续保持技术领先优势。公司经营管理和团队具有丰富的行业经验和较强的市场把握能力,带领公司在快速变化的行业环境中准确判断发展方向,不断挖掘新的市场机会。

4、注重品牌优势,提升综合服务能力公司在射频同轴电缆领域深耕多年,在生产技术、产品品质、售后服务及交付能力方面赢得了优异的口碑,公司与下游客户建立了长期、稳定的合作关系,目前与本公司合作的客户以中大型电子产品生产商为主,诸如启基科技股份有限公司、连展科技股份有限公司等均为台湾上市公司或在大陆境内设立的子公司,客户普联技术有限公司作为国内专业从事网络与通信终端设备研发、制造和销售的主流厂商,创建了行业知名的TP-LINK品牌。上述客户的品牌效应也显示了公司的产品具有良好的市场应用。在射频同轴电缆行业积累的较好的品牌美誉度,使神宇品牌成为了行业内知名的射频同轴电缆生产品牌之一。

射频同轴电缆的应用领域较为广泛,不同领域的客户对具体产品的性能、指标、售后服务等方面有不同的需求,因此,对应的射频同轴电缆的生产标准、规格有所不同。公司作为行业内射频同轴电缆的主要生产商之一,通过与客户互动与合作,了解客户需求,逐步形成并建立了射频同轴电缆一站式多目标服务平台(MPP),及时开发能满足市场需要的电缆产品,并致力于为客户提供覆盖细微、极细射频同轴电缆、稳相微波射频同轴电缆等全品类销售的服务体系。

5、优化市场与产品,多元化市场拓展

公司持续专注于射频同轴电缆的研发制造,聚焦应用场景的前瞻性探索,进一步优化公司业务结构,在深圳、越南等地布局产能建设。除消费电子外,公司积极布局航空航天、医疗、汽车、高速数据线等领域,多元化市场拓展。

6、推行智能化建设,提升精细化管理水平

公司近几年不断深化精益管理,通过自主研发提高自动化生产水平,同时不断革新传统制造工艺,做好成本管控;为实现全新的数字化、信息化管理模式,公司先后建立了企业SAP系统、用友U8管理系统、PLM产品生命周期管理软件、库存物流二维码管理软件、OA办公管理系统等,加强了生产、管理等模块的信息化建设。随着公司经营规模的持续扩大,公司的运营管理和技术工艺创新能力不断提升,从而保证了公司产能的高效利用。

7、企业形象优势明显,荣获各项荣誉

公司始终注意建立自身的企业形象并得到各地政府相关部门的认可,截止报告期末,公司获得了多项荣誉,具体如下:

序号公司荣誉获奖时间颁发部门
1江苏省(神宇)特种通信电缆工程技术研究中心2012年江苏省科学技术厅
2江苏省企业技术中心2014年江苏省经济和信息化委
3江苏省服务型制造示范企业2017年江苏省经济和信息化委
4国家知识产权优势企业2017年国家知识产权局
5国家知识产权示范企业2022年国家知识产权局
6国家专精特新小巨人企业2022年国家工信部
7江苏省质量信用AA级企业2022年江苏省质量监督管理局
82022年度制造业最具成长性十强企业2023年江阴市人民政府
9第十六届江阴市市长质量奖2023年江阴市市场监督管理局
102023年度双碳实践先进企业2023年江阴市高新区
11双碳实践先进企业2024年江阴市高新区
122024年省质量信用AAA级企业2024年江苏省市场监督管理局

四、主营业务分析

1、概述2024年,面对复杂的全球经济环境与技术迭代浪潮,公司紧紧围绕射频同轴电缆主业,深度挖掘航空航天航海、医疗、汽车、高速数据线及创新领域所带来的重大契机,聚焦技术研发与新产品开发,紧密贴合行业发展趋势与客户需求,脚踏实地推进业务,报告期内,各领域实现了业务的增长与突破,整体经营态势良好。

报告期内,公司实现营业收入87,709.86万元,同比上升16.17%;实现归属于母公司所有者的净利润7,954.05万元,同比上升57.67%。主要原因为:(1)报告期内,市场需求旺盛,公司加大新产品研发力度,不断拓展新产品,以满足多样化的市场需求,同时公司积极挖掘潜在客户,成功引入新客户,在上述因素的共同作用下,公司销售订单量稳步增长,营业收入增长,为业绩提升奠定了坚实基础;(2)公司第一季度出售了子公司股权,增加投资收益;(3)公司实施的股权激励计划在本报告期内增加了管理费用2,912.40万元,影响经营性利润。股权激励计划虽在短期内对利润有所影响,但从长期来看,有助于激发员工积极性,增强公司的核心竞争力与可持续发展能力。

2024年,公司主要围绕以下几个方面开展工作:

1、聚焦射频同轴电缆主业,深挖产品在各个领域的潜力

报告期内,公司以市场技术和客户需求为导向,积极推进多个领域方向的发展。航空航天航海行业的发展带动了公司产品的需求,公司凭借技术研发,开发出新产品实现突破,部分产品在多个型号设备上获得批量采购;医疗领域,一次性内窥镜市场爆发,线缆需求大增,公司依靠技术创新提升产品性能,出货量持续攀升;汽车领域,智能化、电动化促使射频同轴电缆需求增长,产品向高端化迈进;高速数据线市场快速扩张,公司深化客户合作;创新领域也积极拓展,公司通过不断提升产品性能,以创新驱动技术的迭代,在各个领域绽放光彩,引领射频同轴电缆行业迈向新高度。

2、加强技术研发,持续增强产品竞争力

报告期内持续进行研发方面的投入,不断提升产品性能,积极布局新技术领域以应对未来市场变化。坚持产品自主研发,在高端合金金属导体、改性塑料等方面,实现了自行研发、生产,为高端产品提供保障。目前公司拥有一支高水准的研发队伍,围绕公司以技术引领为发展战略的目标,有计划、有重点地开发附加值高、前瞻性强的新技术、新工艺。通过加强与国际国内大公司的产品开发等方面合作,充分利用研发中心一站式多目标服务平台,围绕大客户对产品的需求,围绕

物联网、无线通信等新兴市场的发展方向,实施了多个研发项目,成功解决了多个产品的产业化技术瓶颈,产品得到重要客户批量采用。同时,公司加大知识产权申请和保护力度,全年有多项专利获得授权。

3、夯实价值采购体系,提升了供应链抗风险能力受下游客户需求及上游铜材等大宗商品价格变动的影响,将会给经营成本带来较大的压力,经公司供应链及营销体系的密切配合,利用自身技术优势、品牌优势及与客户良好的合作关系,公司建立了价格联动机制,另外,公司开展套期业务以此来消化原材料价格变化带来的不利影响。报告期内公司夯实了价值采购体系,实现供应链价值创造目标。

4、多点布局海外生产基地建设报告期内,为满足公司战略需要,优化公司产业结构,更好的抓住市场机遇,公司在深圳、越南等地布局产能建设,与公司现有业务产生协同效应,拓宽公司产业布局,进一步提升公司的行业影响力和综合竞争力。

5、整合资源配置,完善内部治理为满足公司战略发展需要,减少管理成本,提高经营效率,公司将持有的子公司神创博瑞新材料有限公司99.90%的股权转让给苏州采奕,本次股权转让后公司不再持有神创博瑞股权,神创博瑞将不再纳入公司合并报表范围,上述事项已于报告期内整合完成;为进一步整合公司资源,提升公司经营质量,公司注销了下属全资子公司江苏神旗宇博智能装备有限公司。公司架构更加优化,布局更加合理,为后续战略发展奠定基础。在公司治理方面,公司严格遵守上市公司内控体系,坚持规范运作、科学管理。公司深入推行全面质量管理,全面落实安全生产制度,持续推进精益生产管理计划,加强关键工序标准化管理,提升品质管控意识,5S工作成效明显;加强资金预算执行管理,提高资金使用效益,确保公司现金流健康运行;持续强化社会责任意识,关爱员工成长、维护股东权益、参与社会公益活动等积极履行企业社会责任。

6、坚持以投资者为本,树牢回报投资者理念报告期内,公司坚持通过稳定的现金分红,积极回报投资者,与投资者共享公司发展成果。每三年制定《公司未来三年股东分红回报规划》,积极实施现金分红。面对2024年初市场大幅波动,基于对公司未来发展前景的信心和基本面的判断,为维护公司价值以及广大投资者的利益,增强投资者对公司长期价值的认可和投资信心,促进公司股票价格合理回归内在价值,经综合考虑公司经营情况、财务状况、未来盈利能力和发展前景,公司进行了股份回购,截至报告期末,该回购方案已实施完毕,成交总金额为30,009,843.17元(含交易费用),回购股份数量为2,904,150股,有效稳定市场,提振投资者信心。

2、收入与成本

(1)营业收入构成营业收入整体情况

单位:元

2024年2023年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计877,098,591.07100%755,008,076.96100%16.17%
分行业
通信设备业589,881,891.8767.25%516,906,679.6068.46%14.12%
电子材料业226,852,446.3925.86%197,603,179.0926.17%14.80%
特种塑料业及其他60,364,252.816.89%40,498,218.275.37%49.05%
分产品
射频同轴电缆589,881,891.8767.25%516,906,679.6068.46%14.12%
黄金拉丝(金蒸发颗粒)226,852,446.3925.86%197,603,179.0926.17%14.80%
改性塑料及其他60,364,252.816.89%40,498,218.275.37%49.05%
分地区
内销864,400,141.1098.55%726,838,130.6596.27%18.93%
外销12,698,449.971.45%28,169,946.313.73%-54.92%
分销售模式
自销877,098,591.07100.00%755,008,076.96100.00%16.17%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
通信设备业589,881,891.87457,694,935.0522.41%14.12%14.33%-0.15%
电子材料业226,852,446.39222,168,102.002.06%14.80%14.73%0.06%
分产品
射频同轴电缆589,881,891.87457,694,935.0522.41%14.12%14.33%-0.15%
黄金拉丝产品226,852,446.39222,168,102.002.06%14.80%14.73%0.06%
分地区
内销864,400,141.10725,052,202.1416.12%18.93%16.74%1.57%
分销售模式
自销877,098,591.07733,285,771.3516.40%16.17%16.39%-0.16%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用?不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否

行业分类项目单位2024年2023年同比增减
射频同轴电缆销售量千米873,761753,79415.92%
生产量千米863,625755,83914.26%
库存量千米51,86161,997-16.35%

黄金拉丝(金蒸发颗粒)

黄金拉丝(金蒸发颗粒)销售量494,736494,7000.01%
生产量481,116505,860-4.89%
库存量12,43526,055-52.27%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用□不适用黄金拉丝库存量同比减少52.27%,主要系上年末库存在2024年出货。

(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用?不适用

(5)营业成本构成产品分类产品分类

单位:元

产品分类项目2024年2023年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
射频同轴电缆直接材料323,095,582.5144.06%288,421,897.6145.78%12.02%
射频同轴电缆直接人工50,700,182.886.91%39,968,440.626.34%26.85%
射频同轴电缆制造费用83,899,169.6611.44%71,921,488.1011.42%16.65%
射频同轴电缆小计457,694,935.0562.42%400,311,826.3363.54%14.33%
黄金拉丝(金蒸发颗粒)直接材料221,925,475.8830.26%193,158,320.5430.66%14.89%
黄金拉丝(金蒸发颗粒)直接人工147,000.000.02%237,352.440.04%-38.07%
黄金拉丝(金蒸发颗粒)制造费用95,626.120.01%248,908.670.04%-61.58%
黄金拉丝(金蒸发颗粒)小计222,168,102.0030.30%193,644,581.6530.74%14.73%
改性塑料及其他直接材料49,688,097.046.78%35,026,325.415.56%41.86%
改性塑料及其他制造费用43,816.520.01%47,073.390.01%-6.92%
改性塑料及其他其他3,690,820.740.50%981,075.790.16%276.20%
改性塑料及其他小计53,422,734.307.28%36,054,474.595.72%48.17%
合计合计733,285,771.35100.00%630,010,882.57100.00%16.39%

说明无

(6)报告期内合并范围是否发生变动?是□否

(1)处置子公司神创博瑞新材料有限公司公司于2023年11月2日发布《关于转让子公司股权的公告》,为满足公司战略发展需要,减少管理成本,提高经营效率,神宇通信科技股份公司、公司子公司神创博瑞新材料有限公司、神创博瑞股东张培亮与苏州采奕动力科技有限公司2023年11月2日签署了《股权转让协议》,公司及张培亮拟将各自持有的神创博瑞99.90%、0.10%的股权转让给苏州采奕,转让价格以神创博瑞截至2023年7月31日经评估的净资产价值为参考经交易各方协商一致确定,转让总价为10,271万元,其中公司99.90%的股权转让价格为10,260.729万元。本次股权转让分两期交割(第一期交割40%,第二期交割60%),100%股权交割事项完成后公司不再持有神创博瑞股权,神创博瑞将不再纳入公司合并报表范围。

(2)成立越南孙公司(SHENYU(VIETNAM)COMPANYLIMITED)本公司于2023年8月21日召开第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于设立香港全资子公司并进行再投资的议案》,同意通过设立香港全资子公司在越南投资新设子公司,从事通信线缆的研发、生产、销售业务。公司于2024年完成

了越南孙公司境外投资备案手续,并取得了由江苏省商务厅出具的《企业境外投资证书》、无锡市发展和改革委员会出具的《境外投资项目备案通知书》以及越南北宁省工业区管理委员会签发的《投资登记证》。

公司完成了越南孙公司(SHENYU(VIETNAM)COMPANYLIMITED)的注册登记手续,并取得了由越南北宁省规划投资部商业登记处签发的的营业登记证明书,SHENYU(VIETNAM)COMPANYLIMITED成立于2024年9月10日。经营范围:线材及组件等生产销售、技术研发、贸易进出口,注册资本:37,800,000,000越南盾(折合150万美元)。Shenyu(HongKong)Co.,Limited持有其100%的股权,公司间接持有其100%的股权。纳入公司合并财务报表范围。

(3)新设神宇精密(深圳)有限公司子公司

公司于2024年3月1日披露了《关于对外投资设立控股子公司并完成工商登记的公告》,公司根据业务发展需要与陈青彪共同投资于2024年2月29日设立神宇精密(深圳)有限公司,公司以自有资金认缴出资750万元,持股75%,陈青彪认缴出资250万元,持股25%。神宇精密(深圳)有限公司成为公司的控股子公司,纳入公司合并财务报表范围。

(4)注销子公司江苏神旗宇博智能装备有限公司

公司于2024年6月26日通过审批机关注销批准完成清算注销子公司江苏神旗宇博智能装备有限公司。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用?不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)379,871,174.43
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例43.31%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第一名226,852,446.3925.86%
2第二名51,141,220.645.83%
3第三名37,691,719.004.30%
4第四名34,169,416.723.90%
5第五名30,016,371.683.42%
合计--379,871,174.4343.31%

主要客户其他情况说明

□适用?不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)441,609,235.46
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例64.22%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名217,793,704.5031.67%
2第二名99,010,178.7114.40%
3第三名89,453,963.0913.01%
4第四名18,703,207.652.72%
5第五名16,648,181.522.42%
合计--441,609,235.4664.22%

主要供应商其他情况说明

□适用?不适用

3、费用

单位:元

2024年2023年同比增减重大变动说明
销售费用19,978,109.9016,115,042.7623.97%主要系公司报告期内增加销售力量,加大业务拓展所致。
管理费用60,887,410.0241,913,866.7645.27%主要系公司实施第二类员工股权激励计划计提的费用所致。
财务费用-5,053,221.44-2,065,877.70-144.60%主要系报告期公司利息收入增加所致。
研发费用23,692,486.9120,055,877.2318.13%主要系本年研发项目投入增加,本期研发材料消耗增加所致。

4、研发投入

?适用□不适用

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
车载千兆级以太网线缆开发项目为汽车提供大带宽、高可靠、低时延、高精度时钟同步等特性,逐步拓展成为车内通信主干网络。项目样品开发已完成,并申请多件专利,已导入量产。打破外国厂商的垄断,走出国产品牌的自研之路提高公司电缆技术水平,拓宽了公司产品在汽车线缆行业的应用场景。
一次医疗内窥镜线缆及组件系统产品的研发项目内窥镜是诊断疾病的重要工具,在医疗领域有着广泛的应用前景,对医学的推动有着积极的作用。项目产品部分性能已基本完成,并申请多件专利。目标产品为一次性内窥镜用的线缆及组件,是医疗内窥镜检测仪器的主要部件,通过信号传输,将图像传输到显示器和记录器上,医生可据此制定出最佳的治疗方案。丰富产品系列,推进公司产品在医疗线缆行业的应用。
外径小于0.2mm的低损耗细微同轴电缆研发项目保证信号的质量和传输距离,还可以降低信号干扰的风险,提高信号的稳定性和可靠性。项目样品的研发已完成,并申请多件专利,产品客户使用验证中。达到低损耗、高频范围、射频传输、宽带应用、适应户外和恶劣环境、可选各种连接器、减少干扰、长传输距离和可靠性等用途。丰富产品类别,巩固现有市场。
高频测试仪器用半柔射频同轴电缆研发项目现代通信向越来越高的传输频率和传输速率方向发展,要求通信信道传输的带宽更宽、传输的频率更高。样品已完成研发,目前已小批量生产交付,客户使用中。满足高端市场应用,达到优良的电气、机械及环境性能。提高公司在高端市场的知名度,提升了公司的核心竞争力。
高频低损耗稳幅稳相1型柔软射频同轴电缆的研发项目高端射频电缆是信息化道路上不可或缺的重要环节,信息无处不再,先从发现再到发现处理多离不开信息交换,射频电缆在此扮演了主要角色。项目已完成,并申请多件专利,产品已实现量产。在空间小、电缆密集布线区等产品领域开发电缆外径小、重量轻的高端产品,同时满足稳幅稳相、传输损耗低、屏蔽及抗干扰性能好等一系列特殊优异性能。提升产品核心价值,具有很强市场竞争力。
外置光纤通道的手柄线研发项目随着科技的进步,影像类产品对画质画面高要求和复杂程度的提升,用户对低延迟,高数据传输率的内窥镜手柄线的需求也在增加。项目产品部分性能已基本完成,并申请多件专利。目标产品为外置光纤通道管的手柄线,是一种医疗内窥镜检测仪器的主要部件,通过信号传输,将图像传输到显示器上,医生可据此制定出最佳的治疗方案。丰富产品系列,推进公司产品在医疗线缆行业的应用。

公司研发人员情况

2024年2023年变动比例
研发人员数量(人)14312019.17%
研发人员数量占比18.74%18.69%0.05%
研发人员学历
本科352920.69%
硕士21100.00%
本科以下1069017.78%
研发人员年龄构成
30岁以下382646.15%
30~40岁726314.29%
40岁以上33316.45%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2024年2023年2022年
研发投入金额(元)23,692,486.9120,055,877.2323,461,368.93
研发投入占营业收入比例2.70%2.66%3.05%
研发支出资本化的金额(元)0.000.000.00
资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用?不适用

5、现金流

单位:元

项目2024年2023年同比增减
经营活动现金流入小计1,031,134,361.57770,426,517.3733.84%
经营活动现金流出小计936,839,553.75773,546,054.2521.11%
经营活动产生的现金流量净额94,294,807.82-3,119,536.883,122.72%
投资活动现金流入小计433,641,744.48222,094,529.7995.25%
投资活动现金流出小计403,643,125.53142,627,666.72183.00%
投资活动产生的现金流量净额29,998,618.9579,466,863.07-62.25%
筹资活动现金流入小计7,097,480.0022,973,411.09-69.11%
筹资活动现金流出小计81,164,516.4420,802,324.39290.17%
筹资活动产生的现金流量净额-74,067,036.442,171,086.70-3,511.52%
现金及现金等价物净增加额50,900,844.6878,947,557.62-35.53%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用

经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加9,741.43万元,同比增加3,122.72%。主要系报告期内销售收入增加加大货款回收力度,以应付票据支付货款增加所致。

投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少4,946.82万元,同比下降62.25%,主要系报告期内增加固定资产投入。

筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少7,623.81万元,同比下降3,511.52%,主要系报告期内公司实施了股份回购、利润分配所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用?不适用

五、非主营业务情况?适用□不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益49,608,481.7554.83%主要系本年处置子公司股权收益所致。
公允价值变动损益-1,437,758.65-1.59%主要系报告期股票和期货的公允价值变动所致。
资产减值-1,573,307.26-1.74%主要系公司计提存货跌价准备。
营业外收入134,546.210.15%主要系赔款收入及无需支付的款项
营业外支出140,585.910.16%主要系报告期内固定资产报废所致。
其他收益7,050,813.697.79%主要系报告期内公司计入当期损益的补贴较上年减少。
信用减值损失-366,338.98-0.40%主要系报告期内应收款项依据会计政策计提的坏账准备变动所致。
资产处置收益-1,201,160.23-1.33%主要系报告期内固定资产处置损失。

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2024年末2024年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金266,195,990.6920.26%272,471,597.4621.22%-0.96%主要系2023年度及2024年中期分红所致。
应收账款217,395,947.8616.54%229,982,892.5817.91%-1.37%主要系期末货款回笼所致。
合同资产50,701,954.073.86%42,934,951.763.34%0.52%主要系公司下半年销售规模有所增加所致,订单有所增加所致。
存货147,459,862.8411.22%142,321,688.9911.08%0.14%主要为因销售增加原材料提前备货所致。
投资性房地产10,780,165.080.82%0.00%0.82%主要系本年对外出租房产所致。
长期股权投资28,484,780.822.17%19,890,811.361.55%0.62%主要系本年对黎元新能源科技(无锡)有限公司追加的股权投资。
固定资产329,484,896.3825.07%369,179,927.5328.75%-3.68%主要系报告期固定资产正常折旧和处置子公司股权所致。
在建工程33,283,796.922.53%7,858,353.970.61%1.92%主要系公司新增了工程和设备项目所致。
使用权资产6,678,822.220.51%0.00%0.51%主要系报告期内租赁厂房所致。
短期借款2,828,334.980.22%-0.22%主要系2023年底应收票据贴现到期所致。
合同负债2,091,288.620.16%777,453.360.06%0.10%主要系本期预收账款增加所致。
租赁负债5,699,031.330.43%0.43%主要系报告期内租赁厂房所致。

境外资产占比较高

□适用?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用□不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)136,850.00-113,647.3423,202.660.00
2.衍生金融资产1,101,240.80-1,324,111.31222,870.510.00
5.其他非流动金融资产159,800.00159,800.000.00
金融资产小计1,397,890.80-1,437,758.65222,870.51183,002.660.00
应收款项融资55,679,614.8724,069,253.1779,748,868.04
上述合计57,077,505.67-1,437,758.6524,292,123.68183,002.6679,748,868.04
金融负债0.000.00

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面余额期末账面价值受限原因
货币资金111,996,700.30111,996,700.30票据保证金、定期存款、信用证保证金、合同履约保函
合计111,996,700.30111,996,700.30

七、投资状况分析

1、总体情况?适用□不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
285,199.203,413,107.61-91.64%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用?不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况?适用□不适用

单位:元

证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
境内外股票002129TCL中环200,100.00公允价值计量136,850.00-185,387.340.00285,199.20236,661.86-185,387.340.00交易性金融资产自有资金
期末持有的其他证券投资0.00--0.000.000.000.000.000.000.00----
合计200,100.00--136,850.00-185,387.340.00285,199.20236,661.86-185,387.340.00----
证券投资审批董事会公告披露日期2024年04月16日
证券投资审批股东会公告披露日期(如有)2024年05月07日

(2)衍生品投资情况?适用□不适用

1)报告期内以套期保值为目的的衍生品投资

?适用□不适用

单位:万元

衍生品投资类型初始投资金额期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额期末金额期末投资金额占公司报告期末净资产比例
期货合约150110.12-132.41022.29000.00%
合计150110.12-132.41022.29000.00%
报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则,以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理,与上一报告期相比无重大变化。
报告期实际损益情况的说明公司在报告期内以套期保值为目的的衍生品业务当期损益金额为-114.78万元。
套期保值效果的说明为规避原材料价格大幅波动给公司原材料采购带来的成本风险以及规避汇率波动带来的风险,进一步锁定公司未来现金流量支出,公司进行了相关商品期货套期保值业务,与原材料价值波动形成较好对冲,基本实现了预期的套期保值管理目标。
衍生品投资资金来源自有资金
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等)针对期货套期保值业务,公司建立了完备的内部控制制度,根据业务实际需要,公司投入保证金不超过人民币1,000万元开展期货套期保值业务,持有的最高合约价值上限为1亿元(不含期货标的实物交割款项),对可能出现的市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险及法律风险进行了充分的可行性分析和有效控制;公司制定《期货套期保值业务管理制度》,规范履行审核、审批程序,严格按照审核后的套保制度操作。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定本公司衍生品公允价值根据外部金融机构的市场报价确定。2024年度,本公司已投资衍生品公允价值变动损失为人民币132.41万元。
涉诉情况(如适用)不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有)2024年04月16日
衍生品投资审批股东会公告披露日期(如有)2024年05月07日

2)报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用?不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况?适用□不适用

交易对方被出售股权出售日交易价格(万元)本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润(万元)出售对公司的影响股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例股权出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系所涉及的股权是否已全部过户是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引
苏州采奕动力科技有限公司神创博瑞新材料有限公司99.90%的股权2024年01月31日10,260.734,263为满足公司战略发展需要,减少管理成本,提高经营效率,符合公司整体战略发展规划。84.51%以审计、评估结果为依据,双方协商确定无关联关系2024年02月01日巨潮资讯网

九、主要控股参股公司分析

□适用?不适用公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用?不适用

十一、公司未来发展的展望

1、行业格局与发展趋势目前国际射频通信电缆市场集中度依旧偏高。美国百通(Belden)、美国戈尔(Gore)、瑞典哈博(Habia)、美国时代微波(Times)、法国耐克森(Nexans)、日本住友(Sumitomo)、日本日立(Hitachi)等企业,依然占据着全球市场的较大份额。这些跨国企业资金雄厚,能够投入大量资源用于研发,拥有先进的研发设施和优秀的科研人才,使其对市场需求变化和技术更新的反应极为迅速。同时,他们构建了全球化的营销网络,具备强大的品牌影响力,在全球市场竞争中优势显著。国内射频同轴电缆行业起步相对较晚,早期整体技术水平较低,在极细射频同轴电缆及稳相微波射频同轴电缆等高端产品领域,市场占有率不高。随着下游产品需求的爆发式增长以及快速的更新换代,行业迎来了迅猛发展。国内企业积极通过技术交流、自主研发、经验积累等方式,快速提升技术实力,与国外大型企业的差距逐步缩小。

步入2025年,AI人工智能产品的影响力持续上扬,广泛渗透至手机、电脑、智能汽车、机器人、无人机、智慧家居以及智慧城市等多元领域。射频同轴电缆作为数据传输关键载体,在AI应用生态中的重要性愈发凸显,促使其应用场景从传统通信进一步拓展至新兴智能产业核心环节。?

2、公司发展战略

公司秉承“以人为本、质量为先、顾客至上、持续创新”的企业文化,坚持“精心研制出精品、讲究诚信争市场、持续改进求效益、顾客满意是根本”的公司宗旨,抓住5G发展、电子消费产品、物联网、新能源汽车、高端医疗器械等在中国蓬勃发展的契机,专注于射频同轴电缆业务,以自主创新推动产品结构调整,以服务平台满足客户差异化需求,以规范管理实现企业健康发展,积极推进管理制度化,质量标准化,产品品牌化,市场全球化的经营战略,进一步提升公司核心竞争力和品牌影响力,将公司打造成国内一流、国际知名的射频同轴电缆行业的卓越供应商。

3、公司2025年度经营计划

2025年,面对经济大环境的不确定性、行业环境的快速变化以及行业发展的新趋势,公司将秉持创新发展的理念,把握机遇、勇敢迎接挑战,推动射频同轴电缆业务再上新台阶。

(1)积极拓展无线通信下游市场,全力推进各领域发展

①在航空、航天和航海等高端应用领域方面,随着航空航天航海领域取得的众多突破性进展,对射频同轴电缆的需求呈现出高速增长态势,公司凭借技术研发优势,开发出新产品实现突破,部分产品在多个型号设备上获得批量采购。神宇股份将持续加大研发投入,依托技术创新与产品升级,深度契合航空航天航海领域的严苛需求,进一步巩固在该领域的竞争优势,为航空航天航海事业发展贡献关键力量。

②在高端医疗器械用线缆系统方面,完成了关键设备通线和批量生产,突破了PIN间距0.1mm以下精密焊接的技术难题,持续进行一次性内窥镜和超声探头组件的批量生产,完成多家客户的样品和小批量生产,部分客户进入量产供货阶段,通过ISO13485医疗器械质量管理体系认证。在市场的拓展上先后获得了多家头部企业的合格供应商资质,将逐步实现量产供货。

③在汽车通信传输部件用线缆方面,公司生产的汽车通信传输部件用线缆Karble系列基本覆盖了智能驾驶的核心场景。公司将持续加大在汽车相关电缆产品的研发投入,深入了解汽车行业需求,通过不断提升产品质量与性能,积极与汽车制造商、零部件供应商建立合作关系,适应汽车生产的严苛标准与大规模量产要求,从而在汽车智能化浪潮中不断拓展业务版图,实现业绩的增长。

④在通信终端用高速数据线传输线方面,USB3.1、HDMI、光电复合线,DAC数据线持续量产,在应用于大数据存储、云端数据存储、伺服器数据传输方面的中高频高速线缆、工业数据传输线缆方面取得突破,形成多品种、定制化、特色化高速数据线产品系列。在数据量呈指数级增长的当下,服务器及高速传输领域对高速数据线的需求极为迫切,为高速数据线业务开辟了广阔的发展空间,公司将持续投入研发,针对不同行业的特殊需求,定制化开发高速数据线产品,进一步拓展市场份额,推动高速数据线在多行业高速传输场景中的深度应用,为行业数字化转型提供坚实的数据传输支撑,在高速传输领域的技术变革与市场竞争中实现业务的持续增长与突破。

⑤在创新领域,随着AI技术的广泛应用,AI相关产品的市场规模不断扩大,这也带动了射频同轴电缆市场的增长。消费电子各大品牌都在积极探索与AI大模型融合发展的新契机,包括AI眼镜、AI手机、AIPC、AI机器人、AI服务器等。AI技术的发展对数据传输的要求越来越高,这促使射频同轴电缆企业不断进行技术创新,以满足AI领域的需求。射频同轴电缆与AI的发展呈现出相互促进、共同成长的关系。

(2)强化内控建设,提高治理水平。

公司将依据最新的法律法规及相关规范指引文件,完善公司制度和内部控制流程,持续完善法人治理结构。发挥董事会在公司治理中的核心作用,发挥独立董事专业优势,提高决策的科学性、高效性和前瞻性,为公司长期可持续发展提供合理建议,进一步提升公司经营管理水平。

(3)加强投资者关系管理,提高其对公司价值理念的认同度。

投资者关系管理上,通过及时的信息披露、互动易、接听投资者热线电话、业绩说明会、接受调研等方式多渠道、多方式地加强与投资者的良好互动,形成与投资者之间的良性互动,及时了解投资者诉求和资本市场关注焦点,向外传递好公司的投资价值。提高投资者对公司经营和价值理念的认同度,努力实现公司和股东利益的最大化。

(4)加强人才队伍建设,加大核心人员长期激励的实施。

加大人才的培养和引进力度,创新人才选拔任用机制,优化公司的人才结构,打造一支“忠诚、干净、干事、担当”的高管团队和“想干事、会干事、干成事、不出事”的执行团队。加强对员工的培训工作,提高员工的工作技能和企业认同感,保证人力资源的有效利用和员工潜能的不断开发。

(5)加大研发产品的创新力度,不断提高公司的核心竞争力。

继续加大研发投入,改善公司的研发环境,为公司引进更多的研发人才,增强核心竞争力,保持并扩大公司在射频同轴电缆行业的技术优势。同时不断优化产品功能,推进研发降本,提高产品竞争力。无线信号传输的普及带来了市场需求的增加,5G通信具有高速率、低延时、低功耗的特点,对信号传输射频同轴电缆提出更高的要求。公司在巩固好现有市场的同时,加大新产品研发投入力度,利用一站式多目标服务平台,紧跟市场需求,主要抓好移动通信5G升级带动的射频同轴电缆需求增长和智能终端无线通信用射频同轴电缆延伸应用的市场机会,与下游客户合作,提供一体化的解决方案,不断开发出具有下游市场应用领域、高科技含量和高附加值的产品,将公司打造成为5G时代无线信号传输用射频同轴电缆领域的行业卓越供应商。

(6)加强资本运作,提升价值管理。

公司将关注和深入研究前沿科技发展趋势,结合市场需求变化情况,不断完善长期战略规划,以实际经营情况动态调整重点发展方向,在保证自身稳健增长的前提下,围绕公司主营业务寻找外延发展机会,收储优秀资源,助力公司做大做强高质量发展。

4、可能面临的风险

(1)行业竞争加剧的风险

随着射频同轴电缆市场的需求扩大,行业内新兴企业及跨国巨头加速布局,争夺市场份额;部分厂商的价格战,使原材料成本上升进一步压缩利润空间,未来射频同轴电缆市场的竞争将逐步加剧。

针对以上风险:①加大研发投入,持续技术创新与高附加值产品布局。②多元化市场、全球化布局与客户关系维护,巩固核心供应链地位。③优化供应链管理,加强成本管控,应对原材料价格波动。

(2)技术替代的风险

在通信技术快速发展的当下,新型传输技术不断涌现,对信号传输的速度、稳定性等提出更高的要求,若公司现有技术无法跟上标准提升,就可能被更适配新技术要求的产品替代。

针对以上风险,①关注前沿科技发展趋势,深入调研客户需求与售后反馈,快速调整研发方向。②对现有产品进行持续性能优化,同步开发过渡性解决方案。

(3)应收账款回收的风险

尽管公司整体应收账款回款情况良好,但考虑到应收账款的回收会受到宏观经济形势、货币市场资金紧张、客户自身现金流状况等多种因素的影响,公司仍将面临一定程度的应收账款回收风险。

针对以上风险,①公司将加强客户信用动态监控,优化账龄结构。②加强对业务人员应收账款回收率的考核等有效措施。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表?适用□不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2024年04月29日价值在线网络平台线上交流其他全体投资者公司生产经营基本情况及未来发展展望。具体详见公司于2024年4月29日披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表(编号:2024-001)
2024年08月28日公司会议室电话沟通机构中信证券、山西证券等58家机构及个人投资者公司半年度经营情况及未来发展展望。具体详见公司于2024年8月28日披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表(编号:2024-002)

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。

□是?否

公司是否披露了估值提升计划。

□是?否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是?否

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规的规定,不断完善公司的治理结构,健全内部控制体系,进一步实现规范运作。目前公司已建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的治理结构,并逐步加以完善。公司股东大会为公司的最高权力机构,董事会为公司的主要决策机构,监事会为公司的监督机构,三者与公司高级管理层共同构建了分工明确、相互配合、相互制衡的运行机制;同时公司全体董事、监事、高级管理人员也均能保证公司信息披露内容的真实、准确、完整,发挥各自的技能,切实维护公司及股东特别是社会公众股股东的权益。公司将坚持以相关法律法规为准则,不断完善公司治理制度,切实保护投资者利益,自觉履行信息披露义务,做好投资者关系管理,促进企业规范运作水平的不断提升。

截至报告期末,公司整体运作规范、独立性强、信息披露规范、公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的法律法规和规范性文件的要求。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《股东大会议事规则》、《公司章程》的规定和要求召集和召开股东大会。报告期内,公司共召开了1次股东大会,均以现场和网络投票相结合的方式召开,聘请了专业律师进行现场见证并出具了法律意见书。公司在召开股东大会时,均做到平等对待所有股东,充分保证所有股东、特别是中小股东合法行使权益,保证股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权,同时公司尽可能为股东参加股东大会提供便利,使其充分行使股东权利。

2、关于公司与控股股东

公司具有独立完整的自主经营能力,公司业务、人员、资产、机构、财务完全独立于控股股东,报告期末不存在资金被控股股东及相关关联方以任何方式占用及提供对外担保的情形。董事会、监事会、内部管理机构都依照《公司法》、《公司章程》的规定独立运作。报告期内控股股东能严格规范自己的行为,依法行使其权利并承担相应义务,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。

3、关于董事与董事会

公司董事会设董事7名,其中独立董事3名,董事会人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事会下设审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会4个专门委员会,就各专业性事项进行研究,提出意见及建议。各专门委员会对董事会负责,各专门委员会的提案提交董事会审查决定。报告期,公司共召开6次董事会会议,董事会及各专门委员会运作规范。各位董事能够严格按照《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《公司章程》等法律法规的要求,勤勉尽责地开展工作,从公司和全体股东的利益出发,积极履行职责,参加有关培训,学习有关法律法规,对公司规范运作和科学决策具有积极的促进意义。

4、关于监事与监事会

公司监事会设监事3名,其中职工代表监事2名,监事会的人数及构成符合相关法律法规的规定。报告期,公司共召开了6次监事会议,全体监事均出席会议。公司监事严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定行使权利,认真

履行自己的职责,对公司的依法运作情况、财务状况、董事和高级管理人员履行职责情况进行监督,维护公司及股东的合法权益。

5、关于内部控制制度的建立和健全公司已结合自身经营特点,制订和完善了一系列内部控制的规章制度,并在生产经营中得到有效执行,从而保证了公司经营管理的正常进行。

6、公司和相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方利益的协调均衡,共同推动公司持续、健康的发展。

7、关于内部信息披露制度公司严格按照有关法律法规和《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》,加强信息披露事务管理,履行信息披露义务,并指定巨潮资讯网为公司信息披露的网站和《证券时报》作为公司信息披露的报纸,公司还设立了电话专线与专用邮箱,用以保障投资者及时、真实、准确、完整地获取公司相关资料和信息,促进了公司依法规范运作,维护了公司、股东及投资者的合法权益。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作,在业务、人员、资产、机构和财务等方面均遵循了创业板上市公司规范运作的要求,具有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。

(一)业务独立

公司主营业务为射频同轴电缆的研发、生产和销售。公司控股股东及其控制的企业目前均未从事与本公司相关的行业。公司具有独立完整的研发、采购、生产、销售系统,按照生产经营计划自主组织生产经营,独立开展业务,业务独立于控股股东及其控制的其他企业,与控股股东及其控制的其他企业不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。

(二)人员独立

公司拥有独立、完整的人事管理体系,已建立较为完善的劳动用工和人事管理制度,员工、薪酬、社会保障等方面独立管理,不受控股股东影响。公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不存在在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,不存在在控股股东及其控制的其他企业领薪。公司的财务人员不存在在控股股东及其控制的其他企业中兼职的情形。

(三)资产独立

公司具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权,具有独立的原料采购和产品销售系统,与控股股东及其他关联方之间资产相互独立,其资产具有完整性。

(四)机构独立

公司通过股东大会、董事会、监事会以及独立董事制度,强化公司分权管理与监督职能,形成了有效的法人治理结构。公司建立了健全的内部经营管理机构,独立行使经营管理职权,与控股股东及其控制的其他企业不存在机构混同的情形。

(五)财务独立

公司设立了独立的财务会计部门,配备了专门的财务人员,建立了独立的财务核算体系、能够独立作出财务决策、具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度,独立开设银行账户,不存在与控股股东及其他关联方共用银行账户的情形。

三、同业竞争情况

□适用?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2023年度股东大会年度股东大会42.32%2024年05月07日2024年05月07日1、审议通过《关于公司2023年度董事会工作报告的议案》;2、审议通过《关于公司2023年度监事会工作报告的议案》;3、审议通过《关于公司2023年度财务决算报告的议案》;4、审议通过《关于公司2023年度报告及其摘要的议案》;5、审议通过《关于公司2024年度董事、监事薪酬的议案》;6、审议通过《关于2023年度利润分配方案的议案》;7、审议通过《关于公司2024年度银行融资计划的议案》;8、审议通过《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》;9、审议通过《关于使用闲置自有资金进行证券投资的议案》;10、审议通过《关于公司开展期货套期保值业务的可行性分析报告的议案》;11、审议通过《关于公司开展期货套期保值业务的议案》;12、审议通过《关于回购注销2022年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》;13、审议通过《关于变更公司注册资本、经营范围等并修订<公司章程>的议案》;14、审议通过《关于制订<神宇通信科技股份公司会计师事务所选聘制度>的议案》;15、审议通过《关于为全资子公司提供2024年度担保额度预计的议案》;16、审议通过《关于2024年中期分红安排的议案》。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用?不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用?不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用?不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名性别年龄职务任职状态任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
任凤娟70董事长现任2016年03月12日2025年04月19日36,392,60000036,392,600
汤晓楠45总经理现任2016年03月17日2025年04月19日29,906,00000029,906,000
副董事长现任2016年03月12日2025年04月19日
陈宏52副总经理现任2016年03月17日2025年04月19日60,00000-60,0000股权激励2023年度解限条件未达成,部分股份回购注销
董事现任2016年03月12日2025年04月19日
陆嵘华47副总经理现任2019年04月19日2025年04月19日60,00000-60,0000股权激励2023年度解限条件未达成,部分股份回购注销
董事现任2023年05月08日2025年04月19日
奚海清62独立董事现任2019年05月13日2025年04月19日00000
刘刚47独立董事现任2022年04月19日2025年04月19日00000
汪激清61独立董事现任2023年10月16日2025年04月19日00000
王曹洪46监事会主席现任2022年04月19日2025年04月19日00000
黄磊鑫37职工监事现任2022年04月19日2025年04月19日00000
谢俊杰49职工监事现任2022年04月19日2025年04月19日00000
顾桂新59董事会秘书兼财务总监现任2023年06月21日2025年04月19日00000
刘青51副总经理现任2024年04月12日2025年04月19日45,00023,60023,600-45,0000股权激励2023年度解限条件未达成,部分股份回购注销
刘斌38副总经理现任2024年04月12日2025年04月19日90,300413,000458,300-45,0000股权激励2023年度解限条件未达成,部分股份回购注销
合计------------66,553,900436,600481,900-210,00066,298,600--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是?否公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用?不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

(一)董事会成员公司董事会设董事7名,其中独立董事3名,7名董事简介如下:

1、任凤娟女士:中国国籍,无境外永久居留权,1955年出生,汉族,大专学历,助理经济师,现任本公司董事长。同时担任的职务有博宇投资执行董事兼总经理,港汇科技总经理。

2、汤晓楠女士:中国国籍,无境外永久居留权,1980年出生,汉族,本科学历,高级职业经理人,荣获江苏省科技企业家,曾参加美国加州伯克利大学“创新及全球领导”课程,现任本公司副董事长、总经理。同时担任港口化工执行董事、黎元新能源董事。

3、陈宏先生:中国国籍,无境外永久居留权,1973年出生,汉族,大专学历,1992年至2002年在江阴市港口化工实业有限公司任职,2003年至今就职于神宇股份,现任本公司董事、副总经理。同时担任港汇科技执行董事。

4、陆嵘华先生:中国国籍,无境外永久居留权,1978年出生,汉族,硕士学历,2001年7月至2018年2月,曾任江苏省对外经贸股份有限公司经理、总经理助理、副总经理,2018年3月至今就职于神宇股份,现任公司董事、副总经理。

5、奚海清先生,中国国籍,无境外永久居留权,1963年10月出生,汉族,硕士学历,律师。曾任江阴市律师事务所主任助理,无锡国立律师事务所副主任、江苏霞客环保色纺股份有限公司独立董事、江苏法尔胜股份有限公司独立董事。1997年8月至今,任江苏振强律师事务所主任。2019年5月至今,任本公司独立董事。

6、刘刚先生:中国国籍,无境外永久居留权,1978年出生,汉族,本科学历。曾任江阴长仪集团总经理办公司助理、国联证券江阴营业部研发部经理、江苏建伟集团有限公司董事会办公室秘书、诺亚(中国)财富管理中心江阴分公司副总经理、江苏新暨阳投资集团有限公司副总裁兼投资总监、山东瑞丰高分子材料股份有限公司董事、江苏瑞元投资有限公司监事、江阴银信投资有限公司总经理、无锡衍景股权投资企业(有限合伙)执行事务合伙人。现任江阴银证信息科技有限公司总经理、江苏云峰科技股份有限公司监事会主席、江阴海达橡塑股份有限公司独立董事、江苏必得科技股份有限公司独立董事、德罗智能(江阴)科技有限公司董事、江阴市江胜投资企业(有限合伙)执行事务合伙人。2022年4月至今,任本公司独立董事。

7、汪激清先生:中国国籍,无境外永久居留权,1964年7月出生,汉族,本科学历,注册会计师,高级经济师职称。曾任沙洲职业工学院财会教研室主任、张家港市大成纺机有限公司副总经理、财务总监、商贸城总经理、张家港长兴会计师事务所项目经理、张家港农村商业银行股份有限公司独立董事、张家港富瑞特种装备股份有限公司独立董事、张家港市勤业财经培训学校校长、张家港全峰货物仓储有限公司监事、张家港恒硕管理咨询有限公司执行董事、江苏瑞铁轨道装备股份有限公司独立董事。现任张家港锦泰金泓投资管理有限公司合规风控负责人、江苏江阴农村商业银行股份有限公司独立董事、上海德拓信息技术股份有限公司独立董事。2023年10月至今,任本公司独立董事。

(二)监事会成员

公司监事会由3名监事组成,其中职工代表监事2名,各监事简介如下:

1、王曹洪先生:中国国籍,无境外永久居留权,1979年出生,汉族,大专学历。1999年到2017年,就职于江阴市港口化工实业有限公司,2017年6月至今就职于神宇股份,现任公司无线通信射频电缆事业部设备部经理;2022年4月至今任公司监事。

2、谢俊杰先生:中国国籍,无境外永久居留权,1976年出生,汉族,大专学历。2009年4月至今就职于神宇股份,任公司销售;2022年4月至今任公司监事。

3、黄磊鑫先生:中国国籍,无境外永久居留权,1988年出生,汉族,本科学历。2014年6月至今就职于神宇股份,历任公司质量工程师,现任公司企管部副经理;2022年4月至今任公司监事。

(三)高级管理人员

1、汤晓楠女士:总经理,简历详见本节董事会成员介绍。

2、陈宏先生:副总经理,简历详见本节董事会成员介绍。

3、陆嵘华先生:副总经理,简历详见本节董事会成员介绍。

4、顾桂新先生:中国国籍,无境外永久居留权,1966年出生,本科学历,中国注册会计师。曾任江苏公证会计师事务所项目经理、高级经理,江苏宏宝五金股份有限公司董事、董事会秘书、财务总监,上海新朋实业股份有限公司监事,中天运会计师事务所(特殊普通合伙)无锡分所副所长,长城影视股份有限公司董事,神宇通信科技股份公司独立董事,威创集团股份有限公司董事长、总经理及财务负责人;现任江苏天臻投资有限公司执行董事,江苏宏宝工具有限公司财务顾问。2023年6月至今就职于神宇股份,担任董事会秘书兼财务总监。

5、刘青先生:中国国籍,无境外永久居留权,1974年出生,中共党员,大专学历。2001年至2007年就职于江阴澄星实业集团有限公司,任生产班长;2009年3月至今就职于本公司,现任公司无线事业部总经理。

6、刘斌先生:中国国籍,无境外永久居留权,1987年出生,中共党员,本科学历,2010年至2012年就职于无锡华隆达线缆有限公司,任销售经理;2013年至今就职于本公司,现任公司数据线系统事业部总经理。在股东单位任职情况?适用□不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
任凤娟博宇投资执行董事兼总经理2009年12月28日
任凤娟港汇科技总经理2009年12月28日
陈宏港汇科技执行董事2020年08月12日
在股东单位任职情况的说明不适用

在其他单位任职情况?适用□不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
汤晓楠江阴市港口化工实业有限公司执行董事2021年02月10日
汤晓楠黎元新能源科技(无锡)董事2024年02月03
有限公司
顾桂新江苏宏宝工具有限公司财务顾问2014年05月01日
顾桂新江苏天臻投资有限公司执行董事2016年12月12日
奚海清江苏振强律师事务所主任1997年08月11日
刘刚江阴银信投资有限公司总经理2019年01月01日2025年01月15日
刘刚江苏云峰科技股份有限公司监事会主席2016年08月01日2025年09月11日
刘刚江阴海达橡塑股份有限公司独立董事2020年08月26日2026年08月28日
刘刚江阴市江胜投资企业(有限合伙)执行事务合伙人2020年12月01日
刘刚无锡衍景股权投资企业(有限合伙)执行事务合伙人2016年11月01日2024年04月28日
刘刚江苏必得科技股份有限公司独立董事2024年05月28日2027年05月27日
刘刚德罗智能(江阴)科技有限公司董事2020年12月25日
刘刚江阴银证信息科技有限公司总经理2024年11月01日
汪激清张家港锦泰金泓投资管理有限公司合规风控负责人2017年05月25日
汪激清江苏瑞铁轨道装备股份有限公司独立董事2020年12月22日2024年04月17日
汪激清江苏江阴农村商业银行股份有限公司独立董事2022年09月02日2026年06月27日
汪激清上海德拓信息技术股份有限公司独立董事2022年12月01日
在其他单位任职情况的说明不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司董事、监事报酬由股东大会决定,高级管理人员报酬由董事会决定:在公司履职的董事、监事和高级管理人员按具体职务领取薪酬,独立董事在公司领取津贴。2024年度公司董事、监事及高级管理人员报酬总额为814.18万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名性别年龄职务任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
任凤娟70董事长、董事现任98
汤晓楠45副董事长、总经理现任105.87
陈宏52董事、副总经理现任111.38
陆嵘华47董事、副总经理现任86.96
奚海清62独立董事现任6
刘刚47独立董事现任6
汪激清61独立董事现任6
王曹洪46监事会主席现任40.22
谢俊杰49职工监事现任102.15
黄磊鑫37职工监事现任28.24
顾桂新59董事会秘书兼财务总监现任91.82
刘青51副总经理现任85.37
刘斌38副总经理现任46.17
合计--------814.18--

其他情况说明

□适用?不适用

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
第五届董事会第二十次会议2024年02月06日2024年02月06日1、审议通过《关于回购公司股份方案的议案》。
第五届董事会第二十一次会议2024年04月12日2024年04月16日1、审议通过《关于公司2023年度总经理工作报告的议案》;2、审议通过《关于公司2023年度董事会工作报告的议案》;3、审议通过《关于公司2023年度财务决算报告的议案》;4、审议通过《关于公司2023年度报告及其摘要的议案》;5、审议通过《关于公司2024年高级管理人员薪酬的议案》;6、审议通过《关于公司2024年度董事、监事薪酬的议案》;7、审议通过《关于2023年度利润分配预案的议案》;8、审议通过《关于<2023年度内部控制自我评价报告>的议案》;9、审议通过《关于公司2024年度银行融资计划的议案》;10、审议通过《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》;11、审议通过《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》;12、审议通过《关于使用闲置自有资金进行证券投资的议案》;13、审议通过《关于公司开展期货套期保值业务的可行性分析报告的议案》;14、审议通过《关于公司开展期货套期保值业务的议案》;15、审议通过《关于回购注销2022年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》;16、审议通过《关于调整2022年限制性股票激励计划回购价格的议案》;17、审议通过《关于变更公司注册资本、经营范围等并修订<公司章程>的议案》;18、审议通过《关于<2023年度证券与衍生品投资情况的专项报告>的议案》;19、审议通过《关于制订<神宇通信科技股份公司会计师事务所选聘制度>的议案》;20、审议通过《关于为全资子公司提供2024年度担保额度预计的议案》;21、审议通过《关于聘任公司副总经理的议案》;22、审议通过《关于向2023年限制性股票激励对象授予预留限制性股票的议案》;23、审议通过《关于2024年中期分红安排的议案》;24、审议通过《关于提请召开公司2023年度股东大会的议案》。
第五届董事会第二十二次会议2024年04月25日2024年04月26日1、审议通过《关于公司2024年第一季度报告的议案》。
第五届董事会第二十三次会议2024年08月26日2024年08月28日1、审议通过《关于公司2024年半年度报告及摘要的议案》;2、审议通过《关于2024年中期分红方案的议案》;3、审议通过《关于制订<神宇通信科技股份公司舆情管理制度>的议案》。
第五届董事会第二十四次会2024年10月23日2024年10月25日1、审议通过《关于公司2024年第三季度报告的议案》。
第五届董事会第二十五次会议2024年12月18日2024年12月18日1、审议通过《关于调整2023年限制性股票激励计划授予价格的议案》;2、审议通过《关于作废2023年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属限制性股票的议案》;3、审议通过《关于公司2023年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》。

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
任凤娟660001
汤晓楠660001
陈宏660001
陆嵘华660001
奚海清651001
刘刚660001
汪激清660001

连续两次未亲自出席董事会的说明

报告期内,董事未有连续两次未亲自出席董事会的情况。

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内,公司董事严格按照《中国人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和《公司章程》、《独立董事工作制度》等相关制度的规定,积极参加公司召开的董事会,忠实、勤勉地履行职责,根据公司实际情况,对公司制度完善、生产经营、财务管理、内控制度等重大事项提出了诸多宝贵的专业性建议,公司管理层也充分听取并采纳了其意见,完善了公司监督机制,促进了公司规范运作,切实维护了公司和全体股东的合法权益,推动了公司经营各项工作的持续、稳定、健康发展。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责异议事项具体情况
的情况(如有)
第五届董事会审计委员会汪激清、刘刚、任凤娟32024年04月02日1、审议通过《关于公司2023年度财务决算报告的议案》;2、审议通过《关于公司2023年度报告及其摘要的议案》;3、审议《关于2023年度利润分配预案的议案》;4、审议《关于<2023年度内部控制自我评价报告>的议案》;5、审议《关于公司2024年度银行融资计划的议案》;6、审议《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》;7、审议《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》;8、审议《关于使用闲置自有资金进行证券投资的议案》;9、审议《关于公司开展期货套期保值业务的可行性分析报告的议案》;10、审议《关于公司开展期货套期保值业务的议案》;11、审议《关于<2023年度证券与衍生品投资情况的专项报告>的议案》;12、审议《关于为全资子公司提供2024年度担保额度预计的议案》;13、审议《关于会计师事务所履职情况评估报告的议案》;14、审议《关于公司董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告的议案》;15、审议《关于2024年中期分红安排的议案》。审计委员会严格按照相关法律法规及制度的规定开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。
2024年04月23日1、审议《关于公司2024年第一季度报告的议案》。审计委员会严格按照相关法律法规及制度的规定开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。
2024年08月16日1、审议《关于公司2024年半年度报告及摘要的议案》;2、审议《关于2024年中期现金分红方案的议案》。审计委员会严格按照相关法律法规及制度的规定开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。
2024年10月21日1、审议《关于公司2024年第三季度报告的议案》。审计委员会严格按照相关法律法规及制度的规定开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。
第五届刘刚、奚22024年1、审议《关于公司2024年高级薪酬与考核委员
董事会薪酬与考核委员会海清、汤晓楠04月02日管理人员薪酬的议案》;2、审议《关于公司2024年董事、监事薪酬的议案》;3、审议《关于回购注销2022年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》;4、审议《关于调整2022年限制性股票激励计划回购价格的议案》;5、审议《关于向2023年限制性股票激励对象授予预留限制性股票的议案》。会严格按照相关法律法规及制度的规定开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。
2024年12月16日1、审议《关于调整2023年限制性股票激励计划授予价格的议案》;2、审议《关于作废2023年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属限制性股票的议案》;3、审议《关于公司2023年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》。薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及制度的规定开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。
第五届董事会战略委员会任凤娟、汤晓楠、刘刚12024年04月02日1、审议《关于公司2023年度董事会工作报告的议案》;2、审议《关于使用闲置自有资金进行证券投资的议案》;3、审议《关于公司开展期货套期保值业务的可行性分析报告的议案》;4、审议《关于公司开展期货套期保值业务的议案》。战略委员会严格按照相关法律法规及制度的规定开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。
第五届董事会提名委员会奚海清、汪激清、汤晓楠12024年04月02日1、审议《关于董事会提名委员会2023年工作报告的议案》;2、审议《关于聘任公司副总经理的议案》。提名委员会严格按照相关法律法规及制度的规定开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人)664
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)99
报告期末在职员工的数量合计(人)763
当期领取薪酬员工总人数(人)763
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)23
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员555
销售人员25
技术人员143
财务人员10
行政人员30
合计763
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上4
本科95
大专125
大专以下539
合计763

2、薪酬政策

公司严格按照相关法律法规以及《公司章程》的规定,建立了《员工手册》、《薪酬管理制度》、《绩效管理制度》等一系列管理制度,建立了畅通的员工沟通渠道,以及基于战略的薪酬绩效管理、内部职称晋升、技术价值分享等激励机制。

员工薪酬主要由基本工资、绩效奖金、年度奖金、福利等组成,公司根据经营业绩增长,逐步提高员工待遇,并不断改善员工的工作环境,重视员工的健康与安全。公司严格执行国家有关社会保险、住房公积金等相关规定,为公司员工及时足额缴纳“五险一金”。同时,公司建立了完整全面的福利保障体系。

报告期内,员工的薪酬、福利水平根据公司的经营效益状况和地区生活水平、物价指数的变化进行了适当调整。未来,公司将进一步严格执行国家法律法规,不断完善公平、合理的薪酬绩效体系,提供有竞争力的福利待遇。

3、培训计划

公司坚持“以人为本”、“实现员工、企业、股东、社会的共同价值”的人才理念,致力于打造全方位的人才培养体系,制定了《技术人才队伍建设中长期规划》、《劳动合同管理制度》、《人员招聘管理制度》、《培训管理制度》等管理制度。

通过知识技能的理论培训与实践操作技能培训相结合的方式,提高员工综合业务能力,建立优秀员工选拔晋升制度,使员工有相应的职业发展,具体包括新员工入职培训、专业技能培训、后备干部培训等。

新员工入职培训有助于新入职员工了解公司的情况,更快更好地接受公司企业文化,快速融入公司;专业技能培训主要通过师徒帮带的方式对员工进行业务技能实战培训,有助于员工在具体业务领域进一步提升岗位胜任能力,快速成长为合格的岗位员工;后备干部培训主要培训对象为业务能力强,有一定管理才能的基层员工,有助于公司的人才储备和优秀员工的晋升。

此外,公司通过聘请外部专家开设讲座、技术论坛、管理研讨会等多种形式开展员工培训。未来,公司将进一步扎根公司人才发展策略,完善培训计划系统,同时,邀请外部培训机构对公司员工进行培训,为确保落实公司的战略和经营目标提供人才保障。

4、劳务外包情况

?适用□不适用

劳务外包的工时总数(小时)96,382
劳务外包支付的报酬总额(元)2,203,626.00

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用

(一)根据《公司章程》的规定,公司实施积极的利润分配制度:

1、利润分配政策的基本原则:

公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理投资回报,根据分红规划,每年按当年实现可供分配利润的规定比例向股东进行分配;公司的利润分配政策尤其是现金分红政策应保持一致性、合理性和稳定性,同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益和公司的可持续发展,并符合法律、法规的相关规定。

2、利润分配具体政策:

①利润分配的形式:公司采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律许可的其他方式分配股利。凡具备现金分红条件的,应优先采用现金分红方式进行利润分配;如以现金方式分配利润后,公司仍留有可供分配的利润,并且董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,公司可以采用股票股利方式进行利润分配。

②公司具备现金分红条件的,应当采用现金分红进行利润分配。现金分红的具体条件为:公司当年盈利且累计未分配利润为正值;审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。

③现金分红的比例:采取现金方式分配股利,以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的20%。如公司追加中期现金分红,则中期分红比例不少于当年实现的可供分配利润的20%。公司董事会应当综合考虑行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,提出差异化的现金分红政策:公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。

④公司发放股票股利的具体条件:若公司经营情况良好,营业收入和净利润持续增长,且董事会认为公司股本规模与净资产规模不匹配时,可以提出股票股利分配方案。

⑤利润分配的期间间隔:在有可供分配的利润的前提下,原则上公司应至少每年进行一次利润分配;公司可以根据生产经营及资金需求状况实施中期现金利润分配。

3、利润分配的审议程序

①公司的利润分配方案由公司董事会、监事会审议。董事会就利润分配方案的合理性进行充分讨论,认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,形成专项决议后提交股东大会审议。独立董事应当就利润分配方案发表明确意见。独立董事可以征集中小股东意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。

②若公司实施的利润分配方案中现金分红比例不符合利润分配具体政策规定的,董事会应就现金分红比例调整的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明,经独立董事发表意见后提交股东大会审议,并在公司指定媒体上予以披露。

③公司董事会审议通过的公司利润分配方案,应当提交公司股东大会进行审议。公司股东大会对现金分红具体方案进行审议前,应通过多种渠道(包括但不限于开通专线电话、董事会秘书信箱及通过深圳证券交易所投资者关系平台等)主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东关心的问题。公司股东大会审议利润分配方案时,公司应当为股东提供网络投票方式。

(二)公司2023年度利润分配方案

2024年5月7日,公司2023年度股东大会审议并通过了《关于2023年度利润分配方案的议案》,具体内容为:以截至2024年3月31日公司股份总数178,192,526股,剔除公司于2024年2月7日至2024年3月20日通过集中竞价交易方式回购的2,904,150股后的股本175,288,376股为基数,向全体股东按每10股派发现金股利人民币2.00元(含税),合计派发现金股利35,057,675.20元(含税)。如在实施权益分派的股权登记日前总股份发生变化的,公司拟维持每股分配比例不变,相应调整分配总额。根据《神宇通信科技股份公司2022年限制性股票激励计划》的相关规定,本次限制性股票解除限售期公司层面2022年、2023年业绩考核均未达标,公司在按照本计划的规定回购该部分限制性股票时应扣除激励对象已享有的该部分现金分红,并做相应会计处理。公司2023年度利润分配方案已于2024年5月16日实施完毕。

(三)公司2024年半年度利润分配方案

公司2024年半年度利润分配方案为:以截至2024年6月30日公司股份总数177,682,526股剔除回购专用证券账户已回购股份2,904,150股后的股本174,778,376股为基数,每10股派发现金股利人民币0.70元(含税),派发现金股利12,234,486.32元。本次分配不进行资本公积金转增股本,不送红股。如在实施权益分派的股权登记日前总股份发生变化的,公司拟维持每股分配比例不变,相应调整分配总额。公司2024年半年度利润分配方案已于2024年9月23日实施完毕。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
公司未进行现金分红的,应当披露具体原因,以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措:不适用
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)2.00
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)175,660,376
现金分红金额(元)(含税)35,132,075.20
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)35,132,075.20
可分配利润(元)417,645,145.14
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
鉴于公司目前盈利状况良好,根据中国证监会鼓励企业进行现金分红、给予投资者稳定及合理回报的指导意见,在符合《公司章程》及《神宇通信科技股份公司未来三年(2022-2024年)股东分红回报规划》中的利润分配原则、既重视对社会公众股东的合理投资回报,同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益和公司的可持续发展,有效地保障全体股东的合理投资回报的前提下,根据《公司法》及《公司章程》等的相关规定,为回报全体股东,让所有股东尤其是中小股东分享公司经营成果,公司拟定2024年度利润分配预案为:以截至2024年12月31日公司股份总数177,682,526股,增加2023年限制性股票首次授予部分第一个归属期第一批次已归属的882,000股,剔除回购专用证券账户已回购股份2,904,150股后的总股本175,660,376股为基数,每10股派发现金股利人民币2.00元(含税),派发现金股利35,132,075.20元。本次利润分配预案尚需提交股东大会审议批准后实施。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用?不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用□不适用

1、股权激励

(1)2022年限制性股票激励计划公司于2024年4月12日召开了第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十八次会议,审议通过了《关于回购注销2022年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》、《关于调整2022年限制性股票激励计划回购价格的议案》相关议案,并于2024年5月7日召开了2023年度股东大会,审议通过了上述议案,根据公司经审计的2023年度财务报告,公司层面2023年业绩考核未达标,需对第二、三个解除限售期已获授但尚未解除限售的限制性股票510,000股进行回购注销。鉴于公司2023年度权益分派方案在本次回购注销限制性股票办理前实施完成,则本次回购价格根据激励股份授予后实施的2021年度、2022年度、2023年度利润分配方案进行调整,即由7.38元/股调整为7.00元/股(7.38-0.09-0.09-

0.20=7.00元/股)。本次回购注销部分限制性股票已于2024年6月20日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购注销手续。具体内容详见公司2024年4月16日、2024年5月7日、2024年6月20日在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网披露的相关公告。

(2)2023年限制性股票激励计划

公司于2024年4月12日召开了第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十八次会议,审议通过了《关于向2023年限制性股票激励对象授予预留限制性股票的议案》,同意以2024年4月12日为预留授予日,以6.66元/股的价格向符合条件的6名激励对象授予147.00万股限制性股票,剩余3.00万股限制性股票不再授予,到期自动作废失效。具体内容详见公司2024年4月16日在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网披露的相关公告。公司于2024年12月18日召开了第五届董事会第二十五次会议、第五届监事会第二十二次会议,审议通过了《关于公司2023年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》、《关于调整2023年限制性股票激励计划授予价格的议案》、《关于作废2023年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属限制性股票的议案》,公司2023年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期的归属条件已经成就,其中首次授予的39名激励对象中,2名首次授予激励对象已离职不再具备激励对象资格,其已获授但尚未归属的限制性股票共计16万股不得归属并由公司作废处理;鉴于公司实施了2023年利润分配、2024年中期分红,本次授予价格由6.66元/股调整为6.39元/股;同时部分激励对象因个人原因将暂缓办理本次股票归属事宜,故公司对2023年限制性股票激励计划第一个归属期满足归属条件的37名激励对象分批次办理归属事宜,其中32名激励对象的可归属数量共计88.20万股于本次办理归属,其他5名激励对象的可归属数量共计107.80万股延期办理归属。上述32名激励对象的可归属数量共计88.20万股已于2025年1月22日上市流通。具体内容详见公司2024年12月18日、2025年1月17日在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网披露的相关公告。董事、高级管理人员获得的股权激励?适用□不适用

单位:股

姓名职务年初持有股票期权数量报告期新授予股票期权数量报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行权股数行权价格(元/股)期末持有股票期权数量报告期末市价(元/股)期初持有限制性股票数量本期已解锁股份数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格(元/股)期末持有限制性股票数量
汤晓楠副董事长、总经理1,060,00000001,060,00055.1600000
陈宏董事、副总经理980,000000980,00055.1660,000007.380
陆嵘华董事、副总经理970,000000970,00055.1660,000007.380
顾桂新财务总监兼董事会秘书0500,000000500,00055.1600000
刘青副总经理580,000390,000000970,00055.1645,000007.380
刘斌副总经理610,000370,000000980,00055.1645,000007.380
合计--4,200,0001,260,00000--5,460,000--210,00000--0

高级管理人员的考评机制及激励情况

公司高级管理人员均由董事会聘任,对董事会负责。公司董事会下设薪酬与考核委员会,负责对高级管理人员的能力、履职情况、年度工作业绩目标完成情况等进行年终考评,考核时主要采取自身述职、评分定级等方式综合评定,以《2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法》(修订稿)的规定为依据进行相应的考核和激励。

2、员工持股计划的实施情况

□适用?不适用

3、其他员工激励措施

□适用?不适用

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

1、内部控制环境

(1)公司治理与组织架构1)公司治理结构根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规的规定,相继制订并通过了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易规则》、《对外投资制度》、《对外担保制度》、《募集资金管理办法》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作制度》、《战略委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》、《信息披露管理制度》等一系列规章制度,明确了各机构在决策、执行、监督等方面的职责权限,形成了科学有效的职责分工和制衡机制。公司股东大会、董事会、监事会及董事会下各专门委员会,依据相关工作程序,履行职责,实施权利,进行表决或发表相应意见。

2)组织结构根据《公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定,公司建立了由股东大会、董事会、监事会和经理层组成的公司治理结构,建立了独立董事制度;公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等专门委员会;为了公司日常生产经营和管理工作顺利进行,公司设立了财务中心、行政运营中心、营销中心、制造中心、研发中心、无线通信射频线缆事业部、微波科技事业部、医疗线缆系统事业部、数据线系统事业部,下设财务部、证券投资部、企管部、综合行政部、保密办、供应链管理部、市场开发部、设备部、质量部、工程部、生产部、技术部等职能部门。根据公司的战略规划,公司职能部门和各子公司均制订了中长期规划与年度计划,制定了各部门岗位职责。各职能部门分工明确、各负其责、相互协作、相互牵制、相互监督。公司对控股子公司在经营、资金、人员、财务等重大方面,按照法律法规及公司章程的规定,通过委派董事长或执行董事、高级管理人员等,对其进行必要的监督和管理。

(2)内部审计机构设置公司设立审计部,制定了内部审计相关管理制度,配备专职审计人员。审计部对董事会审计委员会负责并报告工作。依照国家法律法规和相关制度的要求,独立、客观地行使内部审计职权,对公司及控股子公司内部控制工作进行检查监督,对财务及经营活动进行内部审计,并提出审计建议。

(3)企业文化本公司制定了“以人为本、质量为先、顾客至上、持续创新”的企业文化理念和“精心研制出精品、讲究诚信争市场、持续改进求效益、顾客满意是根本”的公司宗旨,在理念识别、行为识别、视觉识别上形成企业的统一化系统(CIS)。公司在物质、行为、制度和精神等方面既有具体规范的内容,也有明晰的企业使命、愿景和价值观;公司对企业文化建设实

施情况进行定期评估,对各种企业文化活动给予组织保障和资金支持。各部门在公司企业文化建设中承担着不同的职责,发挥应有作用。公司通过VI设计展示、员工培训、内外部媒体传播、体育文化活动等形式宣导企业文化理念,树立企业良好的文化形象。目前,公司已形成积极向上的企业文化环境,及从理念到行为均比较完善的企业文化体系。公司企业文化已得到员工的高度认同,并起到促进公司发展和指导员工行为的作用。

(4)人力资源管理公司坚持“以人为本”、“实现员工、企业、股东、社会的共同价值”的人才理念,建立了《员工手册》、《人员招聘管理制度》、《劳动合同管理制度》、《薪酬管理制度》、《绩效管理制度》、《培训管理制度》、《技术人才队伍建设中长期规划》等一系列管理制度。公司建立了基于战略的薪酬绩效管理、内部职称晋升、技术价值分享等激励机制,并建立了畅通的员工沟通渠道。公司根据经营业绩增长,逐步提高员工待遇,并不断改善员工的工作环境,重视员工的健康与安全。公司严格执行国家有关社会保险、住房公积金等相关规定,为公司员工及时足额缴纳“五险一金”。

2、目标管理及风险控制

(1)目标管理1)公司经营活动均遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定;2)建立和完善符合现代企业管理要求的内部组织结构,形成科学的决策机制、执行机制和监督机制,提高公司经营的效益及效率,确保公司经营管理目标的实现;

3)建立良好的企业内部经营环境,防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为,保护公司财产的安全完整;4)建立健全行之有效的风险控制系统,强化风险管理,保证公司各项业务活动的健康运行;5)保证公司披露信息真实、准确和完整。

(2)风险识别、评估及应对本公司致力于成为“中国最知名的线缆企业”,并辅以具体策略和业务流程层面的计划,将公司经营目标明确地传达到每一位员工。公司根据战略目标及实施策略,结合行业特点,建立了系统、有效的风险评估体系。根据设定的控制目标,全面系统地收集相关信息,准确识别内部风险和外部风险,及时进行风险评估,并及时应对已识别的风险。同时,公司建立了突发事件应急机制,制定了应急预案,明确各类重大突发事件的监测、报告、处理的程序和时限,建立了监督和责任问责制度。

、信息与沟通控制公司依据上市公司关于信息与沟通相关管理规定,明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围。公司利用内部信息平台,做好信息的筛选、核对、分析、整合,保证制度更新、重大业务信息、企业文化信息等能够及时且有效传递,提高公司管理效率。公司建立了月度经营分析会议制度,保证及时、有效地发现问题和解决问题。公司在内部信息平台建立“总经理信箱”、“意见信箱”、“合理化建议”等信息沟通渠道,建立了反舞弊机制,规定了对舞弊案件的举报、调查、处理、报告和补救程序。公司要求各部门加强与政府组织、行业协会、中介机构、客户等单位的沟通和反馈,并通过市场调查、网络传媒等渠道,及时获取外部信息。

、监督控制

公司不断完善法人治理结构,公司监事会、独立董事履行对公司管理层的监督职责,对公司的内部控制有效性进行独立评价,并提出改进意见。公司设置专门的内部审计机构,在董事会审计委员会领导下,依法独立开展内部审计工作,定期、不定期对公司的财务收支、生产经营活动进行审计监督,对公司及子公司内部控制的有效性进行检查评价,并积极提出改善经营管理的建议。

、资金管理

公司制定了《现金管理制度》、《财务管理制度》等规章制度,对货币资金收支和保管业务建立严格的授权批准程序,规范了公司的会计核算和财务管理,保证了财务信息的真实、可靠。出纳、审批、稽核由不同的岗位执行,保证不相容岗位分离,实现岗位之间相互制约,加强款项收付的稽核,以确保货币资金的安全。

6、采购和费用及付款活动控制

在采购管理和控制方面,公司对供应商的评估与选择、后续管理、采购需求预测与计划、采购申请与审批、合同订立、到货验收入库、采购付款、存货领用、存货保管、存货核算、存货报废与处置等各环节流程和授权审批,均在《采购控制程序》、《供应商管理控制程序》等制度中作了详尽规定,并有效执行。在供应商评估、采购、货物验收和存货仓储保管由不同部门执行,保证不相容岗位相互分离。运用网络、媒体等收集供销信息,通过询比竞价、业务评审等流程确定采购事项,签订标准化的采购合同。公司成立由采购、财务、法务和产品工程等部门组成的招标工作组,对重要采购项目进行评审、监督。审计部不定期对采购流程执行的有效性进行审查与评估。上述措施有效降低了采购成本,避免了采购舞弊现象,增强了企业的市场应变能力和竞争能力。

、销售与收款活动控制

在销售管理和控制方面,公司对销售需求预测、客户信用管理、产品交货、收款、发票开具等各环节流程和授权审批,均在《业务评审实施细则》、《客户信用管理办法》、《销售人员管理制度》、《应收账款管理制度》、《业务员收款准则》等管理制度中作了详尽规定,并有效执行。公司根据市场环境的变化及发展要求,及时调整市场策略,提高市场预测的准确性,积极构建稳定、畅通和有效的营销渠道,不断拓展业务领域和营销平台,加强产、供、销交流和衔接;通过对客户实行ABC信用管理、对业务部门和人员的绩效考核、工作培训与跟踪,进一步提升企业市场开拓能力和营销管理水平。为降低销售业务中的信用风险,公司建立起完整的客户信息档案和资信评级机制,客户信用管理由业务部门和财务部门共同负责,信用审批需要通过财务部复核和授权审批人批准。根据经济环境的变化,公司及时调整对部分客户的信用政策,并通过应收账款分客户、分合同进行账龄分析、定期对账等方法,对应收账款进行动态风险管理。

8、实物资产管理控制

公司根据《库存管理制度》、《资产盘点制度》,加强对原材料、在产品、半成品、产成品等存货资产管理和控制。在采购、验收、入库、领用与发出、盘点、保管等各环节进行全程动态监管,以保证存货的安全完整,提高存货运营效率,合理确认存货价值,防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊。

公司根据《固定资产管理制度》,加强对固定资产动态管理,设置专职资产管理人员,定期或不定期进行资产盘点与清查,对固定资产的申请、审批、购置、验收、入库、盘点、报废清理等全过程实施管理与监控,保证固定资产的安全完整,提高固定资产的使用效率。

9、研发管理控制

公司制定了《科研项目创新管理制度》,对研发项目立项、预算、实施、评审、验收、技术资料保管和知识产权申请与保护等工作流程及授权审批作了详尽的规定,强化了研发工作全过程的管理和控制。

公司高度重视研发工作,根据公司发展战略,结合市场开拓和技术进步的要求,不断加大新产品、新技术的研发投入,积极建立技术交流、合作和应用推广平台,并将选拔和培养核心技术人才作为企业的重要工作。公司通过制定和实施《研发人员绩效与奖励制度》等制度,鼓励新技术和新产品创新,激励优秀技术人才。

公司制定了知识产权管理制度,包括《知识产权管理办法》、《专利管理作业规范》、《技术诀窍管理程序》、《商标管理办法》、《著作权管理办法》、《知识产权保护管理办法》、《知识产权管理奖惩办法》、《商业秘密管理办法》、《合同管理办法》等。秉承“科技创新引领未来,知识产权创造财富”的知识产权管理方针,制定了知识产权管理长期战略目标,进一步建立健全知识产权管理体系。

、质量管理

公司依据ISO:9001:2015的要求,建立了《质量手册》等一系列质量控制程序文件,并根据ISO9001:2015、IATF16949:2016标准,及时更新和修改《质量手册》。在产品入库前,质量部门依据各项质量标准进行检测,以确保产品质量达标。

11、对控股子公司的管理控制

公司通过委派董事、监事及重要高级管理人员实施对控股子公司的管理。依据公司的经营策略和风险管理政策,从公司治理、经营及财务等方面对子公司实施有效的管理。公司下属控股子公司统一执行公司颁布的各项规章制度,实行统一的财务管理制度,定期向母公司财务部报送月度报告。公司要求控股子公司按照《公司法》的有关规定规范运作,明确规定了子公司重大事项报告和审议程序,建立了对控股子公司的绩效考核制度和检查制度,并定期对各控股子公司的经营情况进行分析,使公司对控股子公司的管理得到有效控制。

12、关联交易的控制

公司制定了《关联交易规则》,对关联交易的原则、决策程序、审批权限、信息披露程序等作了详尽的规定。公司关联交易的内部控制遵循诚实信用、平等、自愿、公开、公正、公允的原则,不存在损害公司和其他股东利益的行为。

13、对外担保的控制

公司制定了《对外担保制度》,在遵循合法、自愿、互利、安全原则基础上,严格防范担保风险。报告期内公司没有为股东、控股子公司、股东的附属企业和其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保,也没有以前期间发生但延续到报告期的对外担保事项。

、募集资金使用的控制

公司制定了《募集资金管理办法》,对募集资金专户存储、使用及审批程序、用途调整与变更、管理监督和责任追究等方面进行了明确规定,以保证募集资金专款专用。

、重大投资的控制

公司制定了《对外投资制度》,对公司对外投资的投资类别、投资对象以及相应的决策程序、决策权限等方面作了明确规定。

公司坚持审慎原则,通过前期的实地考察、调研、可行性论证,并根据投资规模、投资前景等制定投资建议书,提交董事会审议通过后实施。

16、信息披露的控制

公司制定了《信息披露管理制度》,明确了信息披露义务人的范围、责任,建立了较为有效的内外部信息沟通和反馈渠道,公司董事会秘书负责协调、组织和办理公司信息披露事宜;公司能够切实履行作为公众公司的信息披露义务,严格遵守信息披露规则,保证信息披露内容的真实、准确、完整、及时和有效。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是?否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划
不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

十六、内部控制评价报告及内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2025年03月28日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:具有以下特征的缺陷,认定为重大缺陷:①公司董事、监事和高级管理人员舞弊,造成重大损失和不利影响;②公司在财务会计、资产管理、资本运营、信息披露、产品质量、安全生产、环境保护等方面发生重大违法违规事件和责任事故,给公司造成重大损失和不利影响,或者遭受重大行政监管处罚;③企业审计委员会和内部审计机构未能发挥有效监督职能,造成公司重大损失。④企业财务报表已经或者很可能被注册会计师出具否定意见或者拒绝表示意见。上述①②③造成结果不重大但重要,认定为重要缺陷。上述①②③造成结果既不重大也不重要,认定公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:具有以下特征的缺陷,影响重大的认定为重大缺陷:①违犯国家法律、行政法规和规范性文件;②“三重一大”事项未经过集体决策程序;③关键岗位管理人员和技术人员流失;④涉及公司生产经营的重要业务缺乏制度控制或制度系统失效;⑤信息披露内部控制失效,导致公司被监管部门公开谴责;⑥内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到整改。上述缺陷影响不重大但重要,认定为重要缺陷。上述缺陷影响既不重大也不重要,认定为一般缺陷。
为一般缺陷。
定量标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:以2024年度合并财务报表数据为基准,确定公司合并财务报表错报(包括漏报)重要程度的定量标准:重大缺陷:错报≥税前利润的8%重要缺陷:税前利润的1%≤错报<税前利润的8%一般缺陷:错报<税前利润的1%公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:参照财务报告内部控制缺陷的定量标准,确定公司非财务报告内部控制缺陷重要程度的定量标准为:重大缺陷:错报≥税前利润的8%重要缺陷:税前利润的1%≤错报<税前利润的8%一般缺陷:错报<税前利润的1%
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

2、内部控制审计报告

?适用□不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为,神宇股份于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2025年03月28日
内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用。

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施
不适用不适用不适用不适用不适用不适用

参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用?不适用未披露其他环境信息的原因

公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规,报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。

二、社会责任情况

公司一直秉承“以人为本、质量为先、顾客至上、持续创新”的企业文化,坚持“精心研制出精品、讲究诚信争市场、持续改进求效益、顾客满意是根本”的公司宗旨,依法合规运营,同时重视保护股东、公司员工的合法权益,真诚对待供应商、客户和合作伙伴,积极履行应尽的社会义务,承担社会责任,在追求财富创造的同时,积极回馈社会,支持社会公益事业。

(1)依法诚信经营

公司始终把依法诚信经营作为公司的生存之本,严格遵守国家法律法规政策的规定,规范管理、诚信经营、依法纳税。通过不断建立健全公司内部管理和控制制度,促进公司规范运作,同时,组织协调各部门工作,从生产、研发、采购、销售、售后等多个环节加强质量控制与保证,确保公司持续、稳定、健康发展。

(2)股东和债权人权益保护

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定,规范运作,积极探索和不断完善公司治理,建立了较为完善的法人治理结构。公司注重保护投资者,特别是中小投资者的合法权益,公司严格按照《公司章程》的规定和要求,规范股东大会的召集、召开及表决程序,通过现场、网络等合法有效的方式,让更多的股东特别是中小股东能够参加股东大会,确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。公司积极实施现金分红政策,公司上市后每年均实现现金分红,确保股东投资回报。为保障投资者及时、真实、准确、完整地获取公司相关资料和信息,公司制定了《重大事项内部报告制度》、《对外信息报送和使用管理制度》

和《特定对象接待和推广管理制度》等多项管理制度;并通过网上业绩说明会、投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流,提高了公司的透明度和诚信度。同时,公司奉行稳健的经营策略,资产、资金安全,与所有债权人也保持良好的沟通合作关系,严格按照与债权人签订的合同履行债务,在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。报告期内,公司无大股东及关联方占用公司资金的情形,亦不存在将资金直接或间接提供给大股东及关联方使用的各种情形。

(3)职工权益保护公司一直坚持以人为本的人才理念,尊重和维护员工的个人权益,关心员工的综合能力提升,通过知识技能的理论培训与实践操作技能培训相结合的方式,提高员工综合业务能力,建立优秀员工选拔晋升制度,努力实现让每一位员工都能充分体现自我价值,使员工与企业共同成长。

公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规,与员工签订劳动合同,建立规范的劳动关系;为员工缴纳五险一金,切实关心员工的职业健康和安全生产,使员工有热情地投入工作;建立公司效益与全体员工分享的分配制度,保证职工收入的合理增长。

公司注重人文关怀,制定一系列的福利制度。年度评选优秀员工奖励,鼓励先进;组织部门团建活动;年会活动;中秋、端午福利、员工生日发放福利等,丰富员工的业余文化生活。

(4)供应商、客户权益保护

公司根据采购实际工作的需要,建有完善的供应商评价体系,严格把控原材料采购的每一环节;同时通过与供应商签订采购合同,明确供应商在企业采购中所具有的参与权、知情权、质询权等权益,公司始终诚信经营,与很多优质客户、供应商建立了长期、稳定的战略合作关系。营销人员通过对新老客户的走访、收集客户满意度调查信息等,及时制定和改进营销政策,增强客户的信任度,构建了沟通协调、互利共赢的合作平台。

(5)履行其他企业社会责任

公司注重创造社会价值,依法纳税,积极发展就业岗位,通过出租公司场地方式引进上海新能源企业,新能源技术的开发符合未来可持续发展,同时促进了地方经济;通过参加社会公益活动,积极投身社会公益慈善事业,主动响应社会关切,用实际行动履行社会责任和义务。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况不适用

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用□不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
首次公开发行或再融资时所作承诺任凤娟;汤建康;汤晓楠股份限售承诺自神宇股份首次公开发行股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接所持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。上述锁定期届满后,在任凤娟、汤晓楠任职期间,本人每年转让公司股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的25%。所持公司股票在锁定期满后两年内减持的,本人减持价格不低于发行价;公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。2016年11月14日长期正常履行,不存在违反该承诺的情形
首次公开发行或再融资时所作承诺陈宏股份限售承诺自神宇股份首次公开发行股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本人在公司公开发行股票前所持有的江阴市博宇投资有限公司的股份,也不由博宇投资回购该部分股份。在本人任职期间,每年转让公司股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的25%。2016年11月14日长期正常履行,不存在违反该承诺的情形
首次公开发行或再融资时所作承诺任凤娟;汤晓楠减持意向承诺在满足”上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间,每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25%”的规定情形下,在所持股票锁定期满后两年内,每年减持数量不超过届时神宇股份总股本的5%,若锁定期满后第一年实际减持数量未达神宇股份总股本的5%,剩余未减持股份数量不累计到第二年。2016年11月14日长期正常履行,不存在违反该承诺的情形
首次公开发行或再融资时所作承诺汤建康减持意向承诺在满足”在任凤娟、汤晓楠任职期间,本人每年转让公司股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的25%”的规定情况下,在所持股票锁定期满后两年内,每年减持数量不超过届时神宇股份总股本的5%,若锁定期满后第一年实际减持数量未达神宇股份总股本的5%,剩余未减持股份2016年11月14日长期正常履行,不存在违反该承诺的情形
数量不累计到第二年。
首次公开发行或再融资时所作承诺公司董事;高级管理人员发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益,为保证公司填补回报措施能够得到切实履行作出发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺。2016年11月14日长期正常履行,不存在违反该承诺的情形
首次公开发行或再融资时所作承诺神宇通信科技股份公司利润分配承诺为维护中小投资者利益,公司承诺上市后将:严格按照《公司章程》规定的利润分配政策履行利润分配决策程序,并实施利润分配。2016年11月14日长期正常履行,不存在违反该承诺的情形
首次公开发行或再融资时所作承诺任凤娟、汤晓楠、汤建康避免同业竞争的承诺不通过本人或本人可控制的其他企业在中国境内任何地方和以任何方式从事对神宇股份及其子公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务。2016年11月14日长期正常履行,不存在违反该承诺的情形
首次公开发行或再融资时所作承诺任凤娟、汤晓楠、汤建康减少和避免关联交易的承诺严格依照《公司章程》、《关联交易管理办法》等相关制度及公司可能于未来依照法律、法规及证券交易所的规定不时予以修订或颁布之其他有关制度,以公司及其子公司的利益为第一考量,尽量减少及避免与公司及其子公司发生关联交易;当关联交易无法避免时,本人将通过自身合法权利促使公司及其子公司严格履行关联交易决策程序,确保不可避免之关联交易价格的公允。2016年11月14日长期正常履行,不存在违反该承诺的情形
股权激励承诺神宇通信科技股份公司其他承诺公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。2023年06月02日长期正常履行,不存在违反该承诺的情形
股权激励承诺2023年限制性股票激励对象其他承诺激励对象承诺每批次可归属的限制性股票自每个归属期的首个交易日起的6个月内不以任何形式向任意第三人转让当期已满足归属条件的限制性股票。2023年06月02日长期正常履行,不存在违反该承诺的情形
股权激励承诺2023年限制性股票激励对象其他承诺激励对象承诺若因公司信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,导致不符合授予权益或权益归属安排的,自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏后,将因本激励计划所获得的全部利益返还公司。2023年06月02日长期正常履行,不存在违反该承诺的情形
股权激励承诺2023年限制性股票预留激励对象其他承诺激励对象承诺每批次可归属的限制性股票自每个归属期的首个交易日起的6个月内不以任何形式向任意第三人转让当期已满足归属条件的限制性股票。2024年04月12日长期正常履行,不存在违反该承诺的情形
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用?不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用?不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

?适用□不适用

1、会计政策的变更公司自2024年1月1日采用财政部于2023年10月25日发布的《企业会计准则解释第17号》(财会(2023)21号)中对“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”三方面内容的规定,会计政策变更导致影响如下:

该项会计政策变更对公司财务报表无影响。公司自2024年1月1日采用《企业会计准则应用指南汇编2024》、《企业会计准则解释第18号》(财会(2024)24号)中“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”的相关规定,会计政策变更导致影响如下:

该项会计政策变更对公司财务报表无影响。公司自2024年1月1日采用《企业数据资源相关会计处理暂行规定》中的相关规定,会计政策变更导致影响如下:

该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

2、会计估计的变更无。

3、前期会计差错更正无。

4、2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初财务报表无。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

?适用□不适用

(1)处置子公司神创博瑞新材料有限公司公司于2023年11月2日发布《关于转让子公司股权的公告》,为满足公司战略发展需要,减少管理成本,提高经营效率,神宇通信科技股份公司、公司子公司神创博瑞新材料有限公司、神创博瑞股东张培亮与苏州采奕动力科技有限公司2023年11月2日签署了《股权转让协议》,公司及张培亮拟将各自持有的神创博瑞99.90%、0.10%的股权转让给苏州采奕,转让价格以神创博瑞截至2023年7月31日经评估的净资产价值为参考经交易各方协商一致确定,转让总价为10,271万元,其中公司99.90%的股权转让价格为10,260.729万元。本次股权转让分两期交割(第一期交割40%,第二期交割60%),100%股权交割事项完成后公司不再持有神创博瑞股权,神创博瑞将不再纳入公司合并报表范围。

(2)成立越南孙公司(SHENYU(VIETNAM)COMPANYLIMITED)本公司于2023年8月21日召开第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于设立香港全资子公司并进行再投资的议案》,同意通过设立香港全资子公司在越南投资新设子公司,从事通信线缆的研发、生产、销售业务。公司于2024年完成了越南孙公司境外投资备案手续,并取得了由江苏省商务厅出具的《企业境外投资证书》、无锡市发展和改革委员会出具的《境外投资项目备案通知书》以及越南北宁省工业区管理委员会签发的《投资登记证》。

公司完成了越南孙公司(SHENYU(VIETNAM)COMPANYLIMITED)的注册登记手续,并取得了由越南北宁省规划投资部商业登记处签发的的营业登记证明书,SHENYU(VIETNAM)COMPANYLIMITED成立于2024年9月10日。经营范围:线材及组件等生产销售、技术研发、贸易进出口,注册资本:37,800,000,000越南盾(折合150万美元)。Shenyu(HongKong)Co.,Limited持有其100%的股权,公司间接持有其100%的股权。

(3)新设神宇精密(深圳)有限公司子公司

公司于2024年3月1日披露了《关于对外投资设立控股子公司并完成工商登记的公告》,公司根据业务发展需要与陈青彪共同投资于2024年2月29日设立神宇精密(深圳)有限公司,公司以自有资金认缴出资750万元,持股75%,陈青彪认缴出资250万元,持股25%。神宇精密(深圳)有限公司成为公司的控股子公司,纳入公司合并财务报表范围。

(4)注销子公司江苏神旗宇博智能装备有限公司

公司于2024年6月26日通过审批机关注销批准完成清算注销子公司江苏神旗宇博智能装备有限公司。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)56
境内会计师事务所审计服务的连续年限7
境内会计师事务所注册会计师姓名刘华凯、雷丹卉
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限刘华凯2年、雷丹卉1年
境外会计师事务所名称(如有)
境外会计师事务所报酬(万元)(如有)0
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)

是否改聘会计师事务所

□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用□不适用报告期内,公司聘请天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为内部控制审计会计师事务所,期间共支付内部控制审计费18.00万元,

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用?不适用

十、破产重整相关事项

□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用?不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况?适用□不适用租赁情况说明

1、公司于2023年12月8日召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十六次会议,审议通过了《关于向参股公司上海黎元新能源科技有限公司出租房屋暨关联交易的的议案》,公司向其参股公司上海黎元新能源科技有限公司(现更名为:黎元新能源科技(无锡)有限公司)出租房屋,并签署相关租赁合同,公司将其位于江阴市长山大道22号面积约为8,252.00平方米的厂房以及场地(含附属设施、设备)出租给黎元新能源用于其生产经营,租赁期限为三年。截至报告期末,公司收到租赁费用1,591,376.15元(未税)。

2、公司于2024年3月1日披露了《关于对外投资设立控股子公司并完成工商登记的公告》,公司根据业务发展需要与陈青彪于广东省深圳市共同投资设立神宇精密(深圳)有限公司,公司以自有资金认缴出资750万元,持股75%,陈青彪认缴出资250万元,持股25%。神宇精密(深圳)有限公司成为了公司的控股子公司,纳入公司合并财务报表范围,为了开展生产经营业务,公司进行了厂房租赁,截至报告期末,公司支付租赁费用214,845.71元(未税)。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。

(2)委托贷款情况

□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用□不适用

1、公司于2024年4月12日召开了第五届董事会第二十一次会议,审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》,聘任刘青先生、刘斌先生为公司副总经理,任期自此次董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满。具体内容详见公司2024年4月16日在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网披露的相关公告。

2、公司于2024年4月12日召开的第五届董事会第二十一次会议、2024年5月7日召开的2023年度股东大会审议通过了《关于变更公司注册资本、经营范围并修订〈公司章程〉的议案》,公司对已获授但尚未解除限售的510,000股第一类限制性股票进行回购注销。本次回购注销完成后,公司股份总数将由178,192,526股变为177,682,526股,注册资本将由178,192,526元变为177,682,526元。此外,为满足经营业务发展需要,公司对经营范围进行相应调整,截至报告期末,公司工商登记变更手续已办理完毕,具体内容详见公司于2024年4月16日、2024年5月7日、2024年7月8日在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网披露的相关公告。

3、2024年11月7日,公司发布了《实际控制人的一致行动人减持股份预披露的公告》,实际控制人的一致行动人江阴市博宇投资有限公司计划自该公告披露之日起15个交易日后的3个月内以集中竞价方式减持本公司股份合计不超过43,000股(占剔除公司回购专用账户股份数量后的总股本比例0.02%)。截至2024年12月11日,本次减持计划已实施完毕,具体相关进展公告详见公司于2024年11月7日、2024年12月11日在中国证监会指定创业板信息披露网站披露的公告。

十七、公司子公司重大事项?适用□不适用

1、转让子公司股权事项

公司于2023年11月2日披露了《关于转让子公司股权的公告》,为满足公司战略发展需要,减少管理成本,提高经营效率,本公司、本公司的子公司神创博瑞新材料有限公司(以下简称“神创博瑞”)、神创博瑞股东张培亮与苏州采奕动力科技有限公司(以下简称“苏州采奕”)签署了《股权转让协议》,公司及张培亮拟将各自持有的神创博瑞99.90%、

0.10%的股权转让给苏州采奕,转让价格以神创博瑞截至2023年7月31日经评估的净资产价值为参考经交易各方协商一致确定,转让总价为10,271万元,其中公司99.90%的股权转让价格为10,260.729万元。本次股权转让分两期交割(第一期交割40%,第二期交割60%)。2024年2月1日披露了《关于转让子公司股权的进展公告》,截至2024年2月1日,神创博瑞100%股权已完成交割,公司及张培亮已按照《股权转让协议》约定收到全部股权转让款,神创博瑞已办理完成股权转让的工商变更登记手续。工商变更后,公司不再持有神创博瑞的股权,神创博瑞不再纳入公司合并报表范围。

2、对外投资设立控股子公司

公司于2024年3月1日披露了《关于对外投资设立控股子公司并完成工商登记的公告》,公司根据业务发展需要与陈青彪共同投资设立神宇精密(深圳)有限公司,公司以自有资金认缴出资750万元,持股75%,陈青彪认缴出资250万元,持股25%。神宇精密(深圳)有限公司将成为公司的控股子公司,纳入公司合并财务报表范围,截至2024年3月1日已办理完成工商注册登记手续。

3、注销全资子公司

公司于2024年6月27日披露了《关于全资子公司注销完成的公告》,为进一步整合公司资源,提高公司资产的运营效率,降低经营管理成本,提升公司经营质量,公司办理了下属全资子公司江苏神旗宇博智能装备有限公司的注销事宜。截至2024年6月27日,全资子公司的工商注销登记手续已办理完毕。

4、变更全资子公司信息公司于2024年6月11日披露了《关于全资子公司完成工商变更并取得营业执照的公告》,因业务发展需要,公司对全资子公司上海神昶科技有限公司的名称、住所进行了变更,名称变更为江苏神昶科技有限公司,住所变更为江阴市长山大道22号。截至2024年6月11日,全资子公司的工商变更登记手续已办理完毕。

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份55,396,08531.09%-706,884-706,88454,689,20130.78%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股55,396,08531.09%-706,884-706,88454,689,20130.78%
其中:境内法人持股764,3820.43%-196,884-196,884567,4980.32%
境内自然人持股54,631,70330.66%-510,000-510,00054,121,70330.46%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份122,796,44168.91%196,884196,884122,993,32569.22%
1、人民币普通股122,796,44168.91%196,884196,884122,993,32569.22%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数178,192,526100.00%-510,000-510,000177,682,526100.00%

股份变动的原因?适用□不适用

根据《公司法》、《证券法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等有关规定,及公司董监高在首发限售时的承诺,以2023年12月31日所持本公司股份为基数,重新计算了本年度可转让股份的法定额度,其余部分继续锁定。

公司于2024年4月12日召开了第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十八次会议,并于2024年5月7日召开了2023年度股东大会,审议通过了《关于回购注销2022年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,根据公司经

审计的2023年度财务报告,公司层面2023年业绩考核未达标,需对第二、三个解除限售期已获授但尚未解除限售的限制性股票510,000股进行回购注销。本次回购注销部分限制性股票已于2024年6月20日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购注销手续。股份变动的批准情况?适用□不适用公司于2024年4月12日召开了第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十八次会议,并于2024年5月7日召开了2023年度股东大会,审议通过了《关于回购注销2022年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,根据公司经审计的2023年度财务报告,公司层面2023年业绩考核未达标,需对第二、三个解除限售期已获授但尚未解除限售的限制性股票510,000股进行回购注销。本次回购注销部分限制性股票已于2024年6月20日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购注销手续。

股份变动的过户情况?适用□不适用公司已于2024年6月20日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成510,000股限制性股票回购注销手续。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用□不适用

报告期内,公司完成了510,000股限制性股票回购注销手续,对应减少注册资本510,000元,注册资本由178,192,526元变为177,682,526元,公司最近一期基本每股收益和稀释每股收益略有影响,参见“第二节公司简介和主要财务指标”之“四、主要会计数据和财务指标”。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用?不适用

2、限售股份变动情况

?适用□不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
任凤娟27,294,4500027,294,450高管锁定股董监高每年按上年末持有股份总数25%解锁
汤晓楠22,429,5000022,429,500高管锁定股董监高每年按上年末持有股份总数25%解锁
汤建康4,397,753004,397,753首发限售股,按上市承诺限售首发限售股,按上市承诺解锁
江阴市港汇科技信息有限公司592,0500153,860438,190首发限售股;董监高每年按上年末持有股份总数75%锁定首发限售股,按上市承诺解锁;按董监高持股的相关规定办理。
江阴市博宇投资有限公司172,332043,024129,308首发限售股;董监高每年按首发限售股,按上市承诺解锁;按董监高持股
上年末持有股份总数75%锁定的相关规定办理。
股权激励对象510,0000510,0000股权激励限售股按限制性股票解锁规定解除锁定
合计55,396,0850706,88454,689,201----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□适用?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

?适用□不适用

公司于2024年4月12日召开了第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十八次会议,并于2024年5月7日召开了2023年度股东大会,审议通过了《关于回购注销2022年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,根据公司经审计的2023年度财务报告,公司层面2023年业绩考核未达标,需对第二、三个解除限售期已获授但尚未解除限售的限制性股票510,000股进行回购注销。本次回购注销部分限制性股票已于2024年6月20日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购注销手续。本次回购注销完成后,公司总股本由178,192,526股变更为177,682,526股。

3、现存的内部职工股情况

□适用?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数45,229年度报告披露日前上一月末普通股股东总数44,791报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0持有特别表决权股份的股东总数(如有)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
任凤娟境内自然人20.48%36,392,600027,294,4509,098,150不适用0
汤晓楠境内自然人16.83%29,906,000022,429,5007,476,500不适用0
汤建康境内自然人3.30%5,863,67004,397,7531,465,917不适用0
江苏特味浓食品股份有限公司境内非国有法人1.00%1,771,7341,771,73401,771,734不适用0
香港中央结算有限公司境外法人0.77%1,366,5661,366,56601,366,566不适用0
姜红华境内自然人0.44%790,360790,3600790,360不适用0
徐永生境内自然人0.40%717,000717,0000717,000不适用0
庄清进境内自然人0.35%624,000624,0000624,000不适用0
江阴市港汇科技信息有限公司境内非国有法人0.33%592,1000438,190153,910不适用0
江苏银行股份有限公司-中航机遇领航混合型发起式证券投资基金其他0.28%500,000500,0000500,000不适用0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)
上述股东关联关系或一致行动的说明公司实际控制人任凤娟与汤晓楠为母女关系、汤建康与汤晓楠为父女关系、汤建康与任凤娟为夫妻关系;另外,任凤娟还持有港汇科技98.67%股权;除此之外,公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或是否一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)神宇通信科技股份公司回购专用证券账户持股数量为2,904,150股,持股比例为1.63%
前10名无限售条件股东持股情况(不含通过转融通出借股份、高管锁定股)
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
任凤娟9,098,150人民币普通股9,098,150
汤晓楠7,476,500人民币普通股7,476,500
江苏特味浓食品股份有限公司1,771,734人民币普通股1,771,734
汤建康1,465,917人民币普通股1,465,917
香港中央结算有限公司1,366,566人民币普通股1,366,566
姜红华790,360人民币普通股790,360
徐永生717,000人民币普通股717,000
庄清进624,000人民币普通股624,000
江苏银行股份有限公司-中航机遇领航混合型发起式证券投资基金500,000人民币普通股500,000
国信证券股份有限公司-西藏东财数字经济优选混合型发起式证券投资基金420,000人民币普通股420,000
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明公司实际控制人任凤娟与汤晓楠为母女关系、汤建康与汤晓楠为父女关系、汤建康与任凤娟为夫妻关系;除此之外,公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或是否一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)公司股东姜红华通过普通证券账户持有0股,通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有790,360股,实际合计持有790,360股;公司股东徐永生通过普通证券账户持有0股,通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有717,000股,实际合计持有717,000股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用?不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用?不适用公司是否具有表决权差异安排

□适用?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
任凤娟中国
主要职业及职务神宇股份董事长
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
任凤娟本人中国
汤晓楠本人中国
汤建康本人中国
主要职业及职务任凤娟现任公司董事长;汤晓楠现任公司副董事长兼总经理;汤建康未在公司担任职务。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更

□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况?适用□不适用

方案披露时间拟回购股份数量(股)占总股本的比例拟回购金额(万元)拟回购期间回购用途已回购数量(股)已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(如有)
2024年02月06日按回购资金总额的下限及回购股份价格上限测算,预计回购股份数量为2,000,000股;按回购资金总额的上限及回购股份价格上限测算,预计回购股份数量约3,333,333股,占公司当前总股本的1.87%;1.12%-1.87%不低于人民币3,000万元(含3,000万元),不超过人民币5,000万元(含5,000万元)自公司董事会审议通过本次回购股份方案之日起不超过3个月用于维护公司价值及股东权益-出售2,904,150

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用?不适用

第八节优先股相关情况

□适用?不适用报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况

□适用?不适用

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2025年03月26日
审计机构名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号天职业字[2025]8353号
注册会计师姓名刘华凯、雷丹卉

审计报告正文

神宇通信科技股份公司全体股东:

一、审计意见我们审计了神宇通信科技股份公司(以下简称“神宇股份”)财务报表,包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表,2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了神宇股份2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于神宇股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
(一)存货跌价准备
截至2024年12月31日,合并财务报表中存货余额为15,445.37万元,存货跌价准备为699.39万元。存货账面价值占资产总额的11.21%,金额重大。存货跌价准备的提取取决于对存货可变现净值的估计。存货的可变现净值的确定,要求管理层对存货的售价和至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费的金额进行估计。因此我们将存货跌价准备确定为关键审计事项。关于存货跌价准备会计政策见附注三、(十六);存货跌价准备见六、(九)。针对存货跌价准备我们实施的审计程序包括但不限于:(1)了解计提存货跌价准备的流程并评价其内部控制;(2)对神宇股份存货实施监盘,检查存货的数量、状况等;(3)重新计算期末存货的可变现净值并与其成本比较孰低,对库龄较长的存货进行分析性复核,分析存货跌价准备是否合理;(4)对管理层计算的可变现净值所涉及的重要假设进行评价,例如检查销售价格、销售费用等;(5)执行存货减值测试,检查是否按神宇股份相关会计政策执行,检查以前年度计提的存货跌价本期的变化情况等,分析存货跌价准备计提是否充分。
(二)收入确认
收入是神宇股份的关键业绩指标之一,公司主要从事射频同轴电缆的生产与销售,2024年度实现营业收入87,709.86万元。神宇股份在将产品交付给客户并取得发货确认单时确认收入。营业收入确认是否恰当对神宇股份经营成果产生很大影响。基于此我们将收入确认识别为关键审计事项。关于收入的会计政策见附注三、(三十一);关于收入的披露见附注六、(四十)。针对收入确认我们实施的审计程序包括但不限于:(1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;(2)对神宇股份管理层和治理层进行访谈并评价管理层诚信和舞弊风险;(3)对神宇股份的收入确认政策进行复核;(4)选取样本检查销售合同,识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件,评价神宇股份的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;(5)对本年记录的收入交易选取样本,核对发票、销售合同及出库单、验收单,评价相关收入确认是否符合神宇股份收入确认的会计政策;(6)就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对出库单及其他支持性文件,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间;(7)对神宇股份当期新增客户进行工商信息核查;(8)执行分析程序,对销售毛利率、周转率进行分析。

四、其他信息

神宇通信科技股份公司管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括神宇股份2024年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估神宇股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督神宇股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对神宇股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致神宇股份不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就神宇股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中国注册会计师中国·北京(项目合伙人):刘华凯二〇二五年三月二十六日

中国注册会计师:雷丹卉

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表编制单位:神宇通信科技股份公司

2024年12月31日

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金266,195,990.69272,471,597.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产1,238,090.80
衍生金融资产
应收票据75,394,276.4671,743,540.63
应收账款217,395,947.86229,982,892.58
应收款项融资83,220,788.6855,679,614.87
预付款项4,063,904.619,723,467.96
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款1,052,775.031,296,193.17
其中:应收利息492,576.40579,861.11
应收股利
买入返售金融资产
存货147,459,862.84142,321,688.99
其中:数据资源
合同资产50,701,954.0742,934,951.76
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,822,642.02702,720.35
流动资产合计848,308,142.26828,094,758.57
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资28,484,780.8219,890,811.36
其他权益工具投资
其他非流动金融资产159,800.00
投资性房地产10,780,165.08
固定资产329,484,896.38369,179,927.53
在建工程33,283,796.927,858,353.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产6,678,822.22
无形资产29,970,589.2139,906,615.91
其中:数据资源
开发支出
其中:数据资源
商誉669,644.12
长期待摊费用5,410,678.125,422,245.85
递延所得税资产15,084,533.0110,100,634.22
其他非流动资产6,674,836.812,969,417.83
非流动资产合计465,853,098.57456,157,450.79
资产总计1,314,161,240.831,284,252,209.36
流动负债:
短期借款2,828,334.98
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据93,453,619.6569,248,159.68
应付账款96,282,948.9486,754,383.30
预收款项
合同负债2,091,288.62777,453.36
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬15,047,616.2713,975,870.40
应交税费8,165,058.276,214,951.42
其他应付款1,844,636.304,138,444.41
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债872,629.64
其他流动负债7,351,618.9317,044,924.58
流动负债合计225,109,416.62200,982,522.13
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债5,699,031.33
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益30,552,140.9828,440,285.25
递延所得税负债1,468,139.493,122,740.40
其他非流动负债
非流动负债合计37,719,311.8031,563,025.65
负债合计262,828,728.42232,545,547.78
所有者权益:
股本178,564,526.00178,192,526.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积417,454,271.15386,830,077.12
减:库存股30,009,843.173,763,800.00
其他综合收益-371,955.9017,265,907.91
专项储备
盈余公积62,298,864.3354,137,019.92
一般风险准备
未分配利润422,589,248.76398,309,003.67
归属于母公司所有者权益合计1,050,525,111.171,030,970,734.62
少数股东权益807,401.2420,735,926.96
所有者权益合计1,051,332,512.411,051,706,661.58
负债和所有者权益总计1,314,161,240.831,284,252,209.36

法定代表人:汤晓楠主管会计工作负责人:顾桂新会计机构负责人:何希

2、母公司资产负债表

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金241,618,882.01217,432,962.02
交易性金融资产136,850.00
衍生金融资产
应收票据75,394,276.4671,486,021.69
应收账款192,991,583.65195,057,658.97
应收款项融资79,748,868.0455,679,614.87
预付款项2,064,256.802,914,993.73
其他应收款556,217.6535,912,512.84
其中:应收利息492,576.40579,861.11
应收股利
存货136,539,388.23128,634,792.07
其中:数据资源
合同资产54,408,761.4242,934,951.76
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产192,642.56136,092.38
流动资产合计783,514,876.82750,326,450.33
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资102,655,289.2290,890,811.36
其他权益工具投资
其他非流动金融资产159,800.00
投资性房地产10,780,165.08
固定资产319,765,319.76360,750,699.14
在建工程32,595,726.597,858,353.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产29,970,589.2127,507,408.06
其中:数据资源
开发支出
其中:数据资源
商誉
长期待摊费用5,410,678.125,112,005.40
递延所得税资产13,136,126.569,565,192.39
其他非流动资产6,674,836.812,969,417.83
非流动资产合计520,988,731.35504,813,688.15
资产总计1,304,503,608.171,255,140,138.48
流动负债:
短期借款2,828,334.98
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据93,453,619.6569,248,159.68
应付账款99,402,634.4884,705,875.84
预收款项
合同负债2,091,288.62704,767.52
应付职工薪酬12,963,882.6813,281,088.48
应交税费7,904,659.115,782,271.35
其他应付款3,308,982.624,119,561.21
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债7,351,618.9316,777,956.48
流动负债合计226,476,686.09197,448,015.54
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益30,552,140.9828,440,285.25
递延所得税负债3,157,093.50
其他非流动负债
非流动负债合计30,552,140.9831,597,378.75
负债合计257,028,827.07229,045,394.29
所有者权益:
股本178,564,526.00178,192,526.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积418,976,088.80388,351,894.77
减:库存股30,009,843.173,763,800.00
其他综合收益17,890,196.50
专项储备
盈余公积62,298,864.3354,137,019.92
未分配利润417,645,145.14391,286,907.00
所有者权益合计1,047,474,781.101,026,094,744.19
负债和所有者权益总计1,304,503,608.171,255,140,138.48

3、合并利润表

单位:元

项目2024年度2023年度
一、营业总收入877,098,591.07755,008,076.96
其中:营业收入877,098,591.07755,008,076.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本838,702,878.62711,769,700.30
其中:营业成本733,285,771.35630,010,882.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加5,912,321.885,739,908.68
销售费用19,978,109.9016,115,042.76
管理费用60,887,410.0241,913,866.76
研发费用23,692,486.9120,055,877.23
财务费用-5,053,221.44-2,065,877.70
其中:利息费用115,529.9984,755.16
利息收入4,685,895.012,219,806.26
加:其他收益7,050,813.698,770,761.49
投资收益(损失以“-”号填列)49,608,481.751,088,638.53
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,282,585.10-109,188.64
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-1,437,758.65766,566.98
信用减值损失(损失以“-”号填列)-366,338.98-1,159,679.20
资产减值损失(损失以“-”号填列)-1,573,307.261,375,964.92
资产处置收益(损失以“-”号填列)-1,201,160.232,199,881.40
三、营业利润(亏损以“-”号填90,476,442.7756,280,510.78
列)
加:营业外收入134,546.21
减:营业外支出140,585.91264,389.89
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)90,470,403.0756,016,120.89
减:所得税费用11,584,050.815,569,594.00
五、净利润(净亏损以“-”号填列)78,886,352.2650,446,526.89
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)78,886,352.2650,446,526.89
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润79,540,451.0250,446,503.43
2.少数股东损益-654,098.7623.46
六、其他综合收益的税后净额-17,637,863.8117,265,907.91
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-17,637,863.8117,265,907.91
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-17,637,863.8117,265,907.91
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-371,955.90
7.其他-17,265,907.9117,265,907.91
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额61,248,488.4567,712,434.80
归属于母公司所有者的综合收益总额61,902,587.2167,712,411.34
归属于少数股东的综合收益总额-654,098.7623.46
八、每股收益
(一)基本每股收益0.450.28
(二)稀释每股收益0.430.28

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:汤晓楠主管会计工作负责人:顾桂新会计机构负责人:何希

4、母公司利润表

单位:元

项目2024年度2023年度
一、营业收入651,985,578.79552,002,812.57
减:营业成本515,211,346.75435,725,732.24
税金及附加5,422,940.515,256,386.96
销售费用18,927,479.6115,752,451.41
管理费用54,500,682.7637,180,134.69
研发费用23,692,486.9120,560,829.31
财务费用-4,681,978.55-2,031,736.27
其中:利息费用36,542.7772,201.52
利息收入4,583,744.342,151,002.83
加:其他收益6,981,558.538,757,839.95
投资收益(损失以“-”号填列)49,272,944.451,209,992.16
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,406,030.54-109,188.64
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-336,467.85812,999.72
信用减值损失(损失以“-”号填列)904,438.2527,610.16
资产减值损失(损失以“-”号填列)-1,389,651.151,382,495.30
资产处置收益(损失以“-”号填列)-1,266,669.072,119,720.53
二、营业利润(亏损以“-”号填列)93,078,773.9653,869,672.05
加:营业外收入56,477.88
减:营业外支出40,347.96178,660.21
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)93,094,903.8853,691,011.84
减:所得税费用11,476,459.815,534,165.21
四、净利润(净亏损以“-”号填列)81,618,444.0748,156,846.63
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)81,618,444.0748,156,846.63
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-17,890,196.5017,890,196.50
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-17,890,196.5017,890,196.50
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他-17,890,196.5017,890,196.50
六、综合收益总额63,728,247.5766,047,043.13
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2024年度2023年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,017,886,483.66757,179,441.69
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还74,830.88196,818.87
收到其他与经营活动有关的现金13,173,047.0313,050,256.81
经营活动现金流入小计1,031,134,361.57770,426,517.37
购买商品、接受劳务支付的现金773,212,682.09634,532,460.64
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金94,196,062.7677,360,362.97
支付的各项税费42,120,265.8032,154,317.50
支付其他与经营活动有关的现金27,310,543.1029,498,913.14
经营活动现金流出小计936,839,553.75773,546,054.25
经营活动产生的现金流量净额94,294,807.82-3,119,536.88
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金159,800.00218,604,508.62
取得投资收益收到的现金432,367.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额8,771,373.413,490,021.17
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额70,103,717.28
收到其他与投资活动有关的现金354,174,485.84
投资活动现金流入小计433,641,744.48222,094,529.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金67,231,906.9614,967,306.30
投资支付的现金10,311,578.5721,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金326,099,640.00106,160,360.42
投资活动现金流出小计403,643,125.53142,627,666.72
投资活动产生的现金流量净额29,998,618.9579,466,863.07
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金7,097,480.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金1,461,500.00
取得借款收到的现金22,973,411.09
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计7,097,480.0022,973,411.09
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金47,098,361.5216,005,124.39
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金34,066,154.924,797,200.00
筹资活动现金流出小计81,164,516.4420,802,324.39
筹资活动产生的现金流量净额-74,067,036.442,171,086.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响674,454.35429,144.73
五、现金及现金等价物净增加额50,900,844.6878,947,557.62
加:期初现金及现金等价物余额103,298,445.7124,350,888.09
六、期末现金及现金等价物余额154,199,290.39103,298,445.71

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2024年度2023年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金686,667,239.75560,295,084.20
收到的税费返还74,830.88196,818.87
收到其他与经营活动有关的现金14,897,753.1312,942,584.23
经营活动现金流入小计701,639,823.76573,434,487.30
购买商品、接受劳务支付的现金462,550,969.65403,923,176.71
支付给职工以及为职工支付的现金84,476,991.8068,710,024.52
支付的各项税费40,126,437.2429,029,072.60
支付其他与经营活动有关的现金32,135,995.4031,881,019.81
经营活动现金流出小计619,290,394.09533,543,293.64
经营活动产生的现金流量净额82,349,429.6739,891,193.66
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金110,221,484.63218,373,535.79
取得投资收益收到的现金432,367.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额8,788,895.003,382,056.56
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金390,634,277.14
投资活动现金流入小计510,077,024.72221,755,592.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金57,277,420.2923,139,765.93
投资支付的现金53,401,284.9720,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金326,099,640.00126,198,870.15
投资活动现金流出小计436,778,345.26169,338,636.08
投资活动产生的现金流量净额73,298,679.4652,416,956.27
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金5,635,980.00
取得借款收到的现金22,973,411.09
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计5,635,980.0022,973,411.09
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金47,098,361.5216,005,124.39
支付其他与筹资活动有关的现金33,089,843.1769,203,025.73
筹资活动现金流出小计80,188,204.6985,208,150.12
筹资活动产生的现金流量净额-74,552,224.69-62,234,739.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响308,539.18439,644.50
五、现金及现金等价物净增加额81,404,423.6230,513,055.40
加:期初现金及现金等价物余额48,259,810.2717,746,754.87
六、期末现金及现金等价物余额129,664,233.8948,259,810.27

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2024年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额178,192,526.00386,830,077.123,763,800.0017,265,907.9154,137,019.92398,309,003.671,030,970,734.6220,735,926.961,051,706,661.58
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额178,192,526.00386,830,077.123,763,800.0017,265,907.9154,137,019.92398,309,003.671,030,970,734.6220,735,926.961,051,706,661.58
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)372,000.0030,624,194.0326,246,043.17-17,637,863.818,161,844.4124,280,245.0919,554,376.55-19,928,525.72-374,149.17
(一)综合收益总额-17,637,863.8179,540,451.0261,902,587.21-654,098.7661,248,488.45
(二)所有者投入和减少资本372,000.0030,624,194.0326,246,043.174,750,150.86-19,274,426.96-14,524,276.10
1.所有者882,000.004,753,980.030,009,843-24,373,863.171,461,500.00-22,912,363.17
投入的普通股0.17
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额29,124,014.0329,124,014.0329,124,014.03
4.其他-510,000.00-3,253,800.00-3,763,800.00-20,735,926.96-20,735,926.96
(三)利润分配8,161,844.41-55,260,205.93-47,098,361.52-47,098,361.52
1.提取盈余公积8,161,844.41-8,161,844.41
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-47,098,361.52-47,098,361.52-47,098,361.52
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动
额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额178,564,526.00417,454,271.1530,009,843.17-371,955.9062,298,864.33422,589,248.761,050,525,111.17807,401.241,051,332,512.41

上期金额

单位:元

项目2023年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额178,822,526.00376,814,518.118,413,200.0049,321,335.26368,683,309.29965,228,488.6651,446.34965,279,935.00
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额178,822,526.00376,814,518.118,413,200.0049,321,335.26368,683,309.29965,228,488.6651,446.34965,279,935.00
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-630,000.0010,015,559.01-4,649,400.0017,265,907.914,815,684.6629,625,694.3865,742,245.9620,684,480.6286,426,726.58
(一)综合收益总额17,265,907.9150,446,503.4367,712,411.3423.4667,712,434.80
(二)所有者投入和减少资本-630,000.0010,015,559.01-4,649,400.0014,034,959.0120,684,457.1634,719,416.17
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额14,034,959.0114,034,959.0114,034,959.01
4.其他-630,000.00-4,019,400.00-4,649,400.0020,684,457.1620,684,457.16
(三)利润分配4,815,684.66-20,820,809.05-16,005,124.39-16,005,124.39
1.提取盈余公积4,815,684.66-4,815,684.66
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-16,005,124.39-16,005,124.39-16,005,124.39
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额178,192,526.00386,830,077.123,763,800.0017,265,907.9154,137,019.92398,309,003.671,030,970,734.6220,735,926.961,051,706,661.58

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2024年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额178,192,526.00388,351,894.773,763,800.0017,890,196.5054,137,019.92391,286,907.001,026,094,744.19
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额178,192,526.00388,351,894.773,763,800.0017,890,196.5054,137,019.92391,286,907.001,026,094,744.19
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)372,000.0030,624,194.0326,246,043.17-17,890,196.508,161,844.4126,358,238.1421,380,036.91
(一)综合收益总额-17,890,196.5081,618,444.0763,728,247.57
(二)所有者投入和减少资本372,000.0030,624,194.0326,246,043.174,750,150.86
1.所有者投入的普通股882,000.004,753,980.0030,009,843.17-24,373,863.17
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额29,124,014.0329,124,014.03
4.其他-510,000.00-3,253,800.00-3,763,800.00
(三)利润分配8,161,844.41-55,260,205.93-47,098,361.52
1.提取盈余公积8,161,844.41-8,161,844.41
2.对所有者(或股东)的分配-47,098,361.52-47,098,361.52
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额178,564,526.00418,976,088.8030,009,843.1762,298,864.33417,645,145.141,047,474,781.10

上期金额

单位:元

项目2023年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额178,822,526.00378,336,335.768,413,200.0049,321,335.26363,950,869.42962,017,866.44
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额178,822,526.00378,336,335.768,413,200.0049,321,335.26363,950,869.42962,017,866.44
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-630,000.0010,015,559.01-4,649,400.0017,890,196.504,815,684.6627,336,037.5864,076,877.75
(一)综合收益总额17,890,196.5048,156,846.6366,047,043.13
(二)所有者投入和减少资本-630,000.0010,015,559.01-4,649,400.0014,034,959.01
1.所有者投入的普通
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额14,034,959.0114,034,959.01
4.其他-630,000.00-4,019,400.00-4,649,400.00
(三)利润分配4,815,684.66-20,820,809.05-16,005,124.39
1.提取盈余公积4,815,684.66-4,815,684.66
2.对所有者(或股东)的分配-16,005,124.39-16,005,124.39
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额178,192,526.00388,351,894.773,763,800.0017,890,196.5054,137,019.92391,286,907.001,026,094,744.19

三、公司基本情况

1、公司概况神宇通信科技股份公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为“江阴市神宇通信技术有限公司”,经无锡市江阴工商行政管理局核准,成立于2003年8月6日,注册资本为人民币100万元。公司股东由二位自然人组成,其中:任凤娟以货币出资人民币42万元,持有公司42%的股权;汤晓楠以货币出资58万元,持有公司58%的股权,上述出资业经江阴诚信会计师事务所有限公司“诚信验(2003)167号”验资报告验证确认。

2004年11月,经股东会决议,由上述两位股东以货币形式各自增资200万元,注册资本由人民币100万元增至人民币500万元。上述增资业经江阴天华会计师事务所有限公司“澄天验字(2004)第605号”验资报告验证确认。

2008年4月,经股东会决议,由汤晓楠以债权形式增资400万元,汤建康以债权形式增资400万元,以货币形式增资200万元,注册资本由500万元变更为1,500万元,变更后汤晓楠出资658万元,占注册资本的43.87%,任凤娟出资242万元,占注册资本的16.13%,汤建康出资600万元,占注册资本的40%。上述出资业经无锡德恒方会计师事务所有限公司“锡徳会验字(2008)第071号”验资报告验证确认,并取得无锡市江阴工商行政管理局注册号为320281000101355企业法人营业执照。

2009年12月,经股东会决议,汤晓楠原以债权出资400万元变更为货币出资400万元;汤建康原以债权出资400万元变更为货币出资400万元。上述出资方式的变更业经无锡德恒方会计师事务所有限公司“锡徳会验字(2009)第397号”验资报告验证确认。

2010年1月,经股东会决议,增加新股东杨兴芬、周琴凤、严凯、江阴市博宇投资有限公司和江阴市港汇投资有限公司,新增注册资本3,680万元,其中:任凤娟以货币形式增资1,673.4万元,汤晓楠以货币形式增资916万元,杨兴芬以货币形式增资518万元,周琴凤以货币形式增资158万元,严凯以货币形式增资100万元,江阴市博宇投资有限公司以货币形式增资87.1万元,江阴市港汇投资有限公司以货币形式增资227.5万元。注册资本由1,500万元变更为5,180万元。上述出资业经无锡德恒方会计师事务所有限公司“锡徳会验字(2010)第042号”验资报告验证确认。

截至2010年1月29日,本公司注册资本为人民币5,180万元,实收资本为人民币5,180万元,股东持股情况如下:

任凤娟持股36.98%,汤晓楠持股30.39%,汤建康持股11.58%,杨兴芬持股10.00%,周琴凤持股3.05%,严凯持股1.93%,江阴市博宇投资有限公司持股1.68%,江阴市港汇投资有限公司持股4.39%。

2010年3月25日,经股东会决议,同意江阴市神宇通信技术有限公司整体变更设立为股份有限公司,并以经审计的截止2010年1月31日净资产总额人民币53,139,650.43元为基准,将净资产中人民币51,800,000.00元折为股份公司的股本总额,股东实际出资额超过注册资本的金额1,339,650.43元计入公司的资本公积,变更后的总股本为人民币51,800,000.00元,注册资本为人民币51,800,000.00元,名称变更为“神宇通信科技股份公司”,并取得江苏省无锡工商行政管理局核发注册号为320281000101355号《企业法人营业执照》。上述出资业经北京兴华会计师事务所有限责任公司“(2010)京会兴验字第5-003号”验资报告验证确认。

2011年6月,周琴凤将1,580,000股股份全额转让给蒋桂华。

2011年12月,杨兴芬将5,180,000股股份全额转让给周芝华。

2012年6月,严凯将1,000,000股股份全额转让给苏州蓝海方舟股权投资管理有限公司。

2012年6月1日,经股东大会决议,增加注册资本人民币8,200,000.00元,变更后的注册资本为人民币60,000,000.00元,实收资本(股本)为人民币60,000,000.00元。由上海亚邦创业投资合伙企业(有限合伙)以人民币40,016,000.00元的价格认购全部新增股本。变更注册资本后,股东持股比例为:任凤娟31.923%、汤晓楠26.233%、汤建康10.000%、周芝华8.633%、蒋桂华2.633%、江阴市博宇投资有限公司1.452%、苏州蓝海方舟股权投资管理有限公司

1.667%、江阴市港汇投资有限公司3.792%和上海亚邦创业投资合伙企业(有限合伙)13.667%。本次出资业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)“信会师报字[2012]第210549号”验资报告验证确认。

公司于2016年11月14日在深圳证券交易所创业板上市,首次公开发行后总股本为8000万股。股票代码为300563,股票简称为神宇股份。2017年1月18日,公司变更公司注册地址,并取得了由无锡市工商行政管理局换发的营业执照。

经中国证券监督管理委员会《关于核准神宇通信科技股份公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2019]2655号)核准,核准神宇通信科技股份公司向不超过35名符合证监会规定的特定对象非公开发行不超过16,000,000股新股,发生转增股本等情形导致总股本发生变化的,可相应调整本次发行数量,募集资金总额不超过人民币35,000.00万元。本次非公开发行中,投资者认购本公司非公开发行数量14,577,259股,发行价格为每股人民币24.01元,截至2020年5月20日本公司收到募集资金总额为人民币349,999,988.59元。扣除本次发行费用人民币16,968,087.22元(不含增值税),实际可使用募集资金净额为333,031,901.37元。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司本次非公开发行股票的资金到位情况进行了审验,并于2020年5月21日出具了天职业字[2020]28180号《验资报告》。

公司于2021年4月6日召开的2020年度股东大会上,审议通过了2020年年度权益分配方案,以截至2020年12月31日公司股份总数94,577,259股剔除公司通过集中竞价交易方式回购的股份1,060,140股后的93,517,119股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增9股,每10股派发现金股利人民币1.50元(含税)。本次权益分派共计转增84,165,407股,转增后的公司总股本增加至178,742,666股。派发现金股利14,020,687.35元,上述权益分配方案已于2021年4月16日实施完毕。根据《公司法》、《证券法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等有关规定,及其汤建康、公司董监高在首发限售时的承诺,以2020年12月31日所持本公司股份为基数,重新计算了本年度可转让股份的法定额度,其余部分继续锁定。注册资本变更为178,742,666.00元。

公司于2022年4月26日召开第五届董事会第二次会议,审议通过了《关于调整公司2022年限制性股票激励计划授予激励对象人员名单及授予数量的议案》及《关于向公司2022年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法》、公司《2022年限制性股票激励计划》的相关规定和2022年第一次临时股东大会的授权,确定以2022年4月26日为授予日,以7.38元/股的价格向22名激励对象授予114万股限制性股票。注册资本变更为178,822,526.00元。

公司于2023年4月13日召开第五届董事会第九次会议、第五届监事会第八次会议,于2023年5月8日召开公司2022年度股东大会,分别审议通过了《关于回购注销2022年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。根据《神宇通信科技股份公司2022年限制性股票激励计划》的相关规定,因激励对象王晓勇离职,需对其已获授但尚未解除限售的120,000股第一类限制性股票进行回购注销。此外,根据《神宇通信科技股份公司2022年限制性股票激励计划》及《神宇通信科技股份公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的相关规定,公司2022年限制性股票第一个解除限售期公司层面业绩考核要求为“以2021年净利润为基数,2022年净利润增长率不低于15%”。根据公司经审计的2022年度财务报告,公司层面2022年业绩考核未达标,需对第一个解除限售期已获授但尚未解除限售的限制性股票510,000股(除王晓勇外)进行回购注销。注册资本相应由人民币178,822,526元变更为人民币178,192,526元。

2024年4月12日,公司召开第五届董事会第二十一次会议及第五届监事会第十八次会议,分别审议通过了《关于回购注销2022年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》《关于调整2022年限制性股票激励计划回购价格的议案》。

2024年5月7日,公司召开2023年度股东大会审议通过了《关于回购注销2022年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》等相关议案,并于同日披露了《关于回购注销部分限制性股票减资暨通知债权人的公告》。根据《神宇通信科技股份公司2022年限制性股票激励计划》及《神宇通信科技股份公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的相关规定,公司2022年限制性股票第二、三个解除限售期公司层面业绩考核要求为“以2021年净利润为基数,2023年净利润增长率不低于32%”。根据公司经审计的2023年度财务报告,公司层面2023年业绩考核未达标,需对第二、三个解除限售期已获授但尚未解除限售的限制性股票510,000股进行回购注销。本次回购注销限制性股票共计510,000股。本次回购注销完成后,公司股份总数将由178,192,526股变为177,682,526股,注册资本将由178,192,526元变为177,682,526元。公司将依法履行减资程序。2024年6月20日,公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成部分限制性股票的回购注销手续。为满足经营业务发展需要,公司已在经营范围中增加“工程塑料及合成树脂制造;工程塑料及合成树脂销售;新材料技术研发;光电子器件制造;光电子器件销售。”,增加后不会导致公司主营业务发生变更。

统一社会信用代码:91320200752749700A。

公司法定代表人:汤晓楠。

公司注册地:江阴市长山大道22号。

公司办公地:江阴市长山大道22号。

2.公司实际从事的主要经营活动。

公司主要从事射频同轴电缆的研发、生产和销售。公司的主要产品包括细微射频同轴电缆,极细射频同轴电缆,半柔、半刚射频同轴电缆,稳相微波射频同轴电缆,军标系列射频同轴电缆等多种系列产品。

3.母公司以及集团最终母公司的名称。

本公司无母公司。任凤娟、汤晓楠、汤建康为亲属关系,为本公司实际控制人。

4.财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日。

本财务报告于二○二五年三月二十六日经公司董事会批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:

公司主要从事射频同轴电缆的研发、生产和销售。本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对应收款项、固定资产、收入等交易和事项制定了具体会计政策和会计估计,详见本附注“五12、应收票据”“五13、应收账款”、“五21、固定资产”、“五31、收入”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外,本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2023年修订)的列报和披露要求。

2、会计期间

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个经营周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用□不适用

项目重要性标准
应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的单项收回或转回金额占各类应收款项总额的10%以上且金额大于500万元
本期重要的应收款项核销单项核销金额占各类应收款项坏账准备总额的10%以上且金额大于500万元
合同资产账面价值发生重大变动合同资产账面价值变动金额占期初合同资产余额的30%以上且金额大于500万元
重要的在建工程单个项目的预算大于1000万元
重要的非全资子公司子公司净资产占合并净资产5%以上,或单个子公司少数股东权益占合并净资产的1%以上且金额大于1,000万元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2、非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:

(1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。

(2)确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

(1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。

控制,是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动,是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动应当根据具体情况进行判断,通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的,本公司进行重新评估。

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1、合营安排的认定和分类

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:(1)各参与方均受到该安排的约束;(2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2、合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

1、外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2、外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率/交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。

11、金融工具

1、金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:

(1)收取金融资产现金流量的权利届满;

(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

2、金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类,依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

(1)以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利

息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3、金融负债分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:(1)该项指定能够消除或显著减少会计错配;(2)根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告;(3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:

(1)以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

(2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4、金融工具抵销同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5、金融资产减值本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。

(1)预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估,详见附注“十二、与金融工具相关的风险”。

通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说,本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法:

第一阶段:信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入(若该工具为金融资产,下同)。

第二阶段:信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段:初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产,企业应当按其摊余成本(账面余额减已计提减值准备,也即账面价值)和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产,企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备,并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

(2)本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,选择不与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果企业确定金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力,那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

(3)应收款项及租赁应收款

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款,本公司作出会计政策选择,选择采用预期信用损失的简化模型,即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

6、金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。

12、应收票据

1、应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收票据,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收票据,本公司选择采用预期信用损失的一般模型“详见附注五11、金融工具”进行处理。

2、按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

组合名称确定组合依据计提方法
应收票据组合1信用风险较低银行承兑汇票参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0%
应收票据组合2信用风险较高银行承兑汇票和商业承兑汇票参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用

13、应收账款

1、应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收账款,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收账款,本公司选择采用预期信用损失的一般模型“详见附注五11、金融工具”进行处理。

2、按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

损失率对照表,计算预期信用损失

组合名称

组合名称确定组合依据计提方法
信用风险特征组合账龄风险组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失

3、按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准期末对有客观证据表明其已发生减值以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。

14、应收款项融资

1、应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项融资,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项融资,本公司选择采用预期信用损失的一般模型“详见附注五11、金融工具”进行处理。

2、按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

组合名称确定组合依据计提方法
应收票据组合1信用风险较低银行承兑汇票参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0%

15、其他应收款

1、其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型“详见附注五11、金融工具”进行处理。

2、按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

组合名称确定组合依据计提方法
信用风险特征组合账龄风险组合①其他应收款自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;②其他应收款自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;③其他应收款自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

16、合同资产本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(除应收款项)列示为合同资产。

1、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的合同资产,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的合同资产,本公司选择采用预期信用损失的一般模型“详见附注五11、金融工具”进行处理。

2、按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

组合名称确定组合依据计提方法
信用风险特征组合账龄风险组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失

17、存货

1、存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2、发出存货的计价方法发出存货采用加权平均法。

3、存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。

4、低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物

按照次转销法进行摊销。

5、存货跌价准备的确认标准和计提方法资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

18、持有待售资产

1、划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法本公司将同时满足下列条件的集团组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保留部分权益性投资,应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

2、终止经营的认定标准和列报方法

终止经营,是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:

(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;(3)该组-成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的定义包含以下三方面含义:

(1)终止经营应当是企业能够单独区分的组成部分。该组成部分的经营和现金流量在企业经营和编制财务报表时是能够与企业的其他部分清楚区分的。

(2)终止经营应当具有一定的规模。终止经营应当代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区,或者是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

(3)终止经营应当满足一定的时点要求。符合终止经营定义的组成部分应当属于以下两种情况之一,该组成部分在资产负债表日之前已经处置,包括已经出售和结束使用(如关停或报废等);该组成部分在资产负债表日之前已经划分为持有待售类别。

19、长期股权投资

1、投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。

2、后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3、确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4、长期股权投资的处置

(1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5、减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2、投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

21、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法2054.75
机器设备年限平均法1059.50
运输工具年限平均法5519.00
其他设备年限平均法5519.00
其他设施年限平均法5-2054.75-19.00

22、在建工程

1、在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

2、资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

23、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2、借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3、借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

24、无形资产

(1)使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序本公司无形资产包括土地使用权、软件等,按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项目摊销年限(年)
土地使用权50
软件10
会籍使用权23-29

使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

(2)研发支出的归集范围及相关会计处理方法

(1)研发支出的归集范围

本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出,包括研发人员职工薪酬、材料投入费用、折旧费用、专利费、服务费等。

(2)研发支出相关会计处理方法

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序的阶段。

25、长期资产减值

企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:

(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额。

可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。资产预计未来现金流量的现值,应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值,应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,应当将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

26、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

27、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

28、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

短期薪酬本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

对于利润分享计划的,在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬:

(1)本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;

(2)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内,不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬,该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金,属于奖金计划,比照短期利润分享计划进行处理。

(2)离职后福利的会计处理方法

(1)设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时,本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时,不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。

报告期末,本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,上述第①项和第②项计入当期损益;第③项计入其他综合收益。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利主要包括:

(1)在职工劳动合同尚未到期前,不论职工本人是否愿意,本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。

(2)在职工劳动合同尚未到期前,为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿,职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。

公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理,除此之外的其他长期职工福利,按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

29、预计负债

1、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出本公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公司将该项义务确认为预计负债。

2、本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

30、股份支付

1、股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2、权益工具公允价值的确定方法

(1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。

(2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3、确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

31、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

(1)收入的确认

本公司的收入主要包括内销收入、外销收入等。

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

(2)本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”,分别按以下原则进行收入确认。

本公司满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务:

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质,采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

对于不属于在某一时段内履行的履约义务,属于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司考虑下列迹象:

①本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。本公司收入确认的具体政策:

本公司收入确认的具体政策:

公司主要销售射频同轴电缆等产品,属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。外销进料加工模式下,确认需满足以下条件:公司生产部将进口料件生产加工成产品并及时入库,营销中心与客户确认发货并跟踪售后服务,物流部根据合同要求发货,财务部已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。

(3)收入的计量

本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时,本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

①可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时,应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

②重大融资成分

合同中存在重大融资成分的,本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

③非现金对价

客户支付非现金对价的,本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的,本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

④应付客户对价

针对应付客户对价的,应当将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的,应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的,超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

32、合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;

3.该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;但是,该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

33、政府补助

1、政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2、政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

3、政府补助采用总额法:

(1)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

4、对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

5、本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

6、本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司选择按照下列方法进行会计处理:

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

34、递延所得税资产/递延所得税负债

1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3、资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4、本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

35、租赁

(1)作为承租方租赁的会计处理方法

(1)判断依据

短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月的租赁。包含购买选择权的租赁不属于短期租赁。

低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

承租人在判断是否是低价值资产租赁时,应基于租赁资产的全新状态下的价值进行评估,不应考虑资产已被使用的年限。

(2)会计处理方法

本公司对于短期租赁和低价值资产租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债,将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

(2)作为出租方租赁的会计处理方法

(1)融资租赁

本公司作为出租人的,在租赁期开始日,对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产,并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

(2)经营租赁

本公司作为出租人的,在租赁期内各个期间,采用直线法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。

对于经营租赁资产中的固定资产,本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,应当根据该资产适用的企业会计准则,采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,确定经营租赁资产是否发生减值,并进行相应会计处理。

36、其他重要的会计政策和会计估计

37、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更?适用□不适用

单位:元

会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额

公司自2024年1月1日采用财政部于2023年10月25日发布的《企业会计准则解释第17号》(财会(2023)21号)中对“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”三方面内容的规定,会计政策变更导致影响如下:

该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

公司自2024年1月1日采用《企业会计准则应用指南汇编2024》、《企业会计准则解释第18号》(财会(2024)24号)中“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”的相关规定,会计政策变更导致影响如下:

该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

公司自2024年1月1日采用《企业数据资源相关会计处理暂行规定》中的相关规定,会计政策变更导致影响如下:

该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

(2)重要会计估计变更

□适用?不适用

(3)2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用?不适用

38、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务13%、10%、9%、8%、6%
城市维护建设税应缴流转税税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额8.25%、15%、16.50%、20%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
神宇通信科技股份公司15%
神创博瑞新材料有限公司25%
上海神昶科技有限公司20%
上海神昶通信技术有限公司20%
江苏神旗宇博智能装备有限公司20%
无锡神德新材料科技有限公司20%
江苏神宇微波科技有限公司20%
Shenyu(HongKong)Co.,Limited应税所得中前200万港币税率为8.25%,超过200万港币以后的应税所得按照16.50%计算缴纳
SHENYU(VIETNAM)COMPANYLIMITED.0%
神宇精密(深圳)有限公司20%

2、税收优惠

根据科技部、财政部、国家税务总局联合下发的《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172号)的规定及《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2008]362号)的文件,公司于2024年11月6日获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的编号为GR202432000119号高新技术企业证书,有效期三年(2024年-2026年),该期间所得税减按15%的税率征收。

根据《财政部国家税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号),对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第6号)文件有关规定,自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

SHENYU(VIETNAM)COMPANYLIMITED享受企业所得税优惠政策:免税两年,并在接下来的四年内减免50%的应纳税额(一般企业所得的税率是20%),免税和减税期限从企业首次从新投资项目中获得应纳税收入的第一年起连续计算;如果企业在前三年内没有从新投资项目中获得应纳税收入,则免税和减税期限从新投资项目开始产生收入的第四年起计算。

SHENYU(VIETNAM)COMPANYLIMITED自成立至2025年6月30日,根据越南国会对关于支持社会经济恢复与发展计划的财政和货币政策的国会决议规定,商品和服务类别的增值税税率降低2%。因此其部分商品和服务增值税税率享受优惠政策:从10%调减到8%。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金19,753.824,544.50
银行存款153,840,561.05143,650,452.90
其他货币资金112,335,675.82128,816,600.06
合计266,195,990.69272,471,597.46
其中:存放在境外的款项总额7,767,392.250.00

其他说明:

期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项111,996,700.30元。期末存放在境外且资金汇回受到限制的款项:合同履约保函金额为150,000,000.00越南盾,折合人民币42,052.18元。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,238,090.80
其中:
期货1,101,240.80
股票136,850.00
保本浮动收益存款
其中:
合计1,238,090.80

其他说明:

3、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据64,767,707.4770,203,325.11
商业承兑票据10,626,568.991,540,215.52
合计75,394,276.4671,743,540.63

(2)按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据75,953,569.56100.00%559,293.1075,394,276.4671,824,604.61100.00%81,063.9871,743,540.63
其中:
应收票据组合164,767,707.4785.27%64,767,707.4770,203,325.1197.74%70,203,325.11
应收票据组合211,185,862.0914.73%559,293.105.00%10,626,568.991,621,279.502.26%81,063.985.00%1,540,215.52
合计75,953,569.56100.00%559,293.1075,394,276.4671,824,604.61100.00%81,063.9871,743,540.63

按组合计提坏账准备:559,293.10

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
应收票据组合164,767,707.47
应收票据组合211,185,862.09559,293.105.00%
合计75,953,569.56559,293.10

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备:

?适用□不适用

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额81,063.9881,063.98
2024年1月1日余额在本期
本期计提559,293.10559,293.10
本期转回81,063.9881,063.98
2024年12月31日余额559,293.10559,293.10

各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明:

(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提预期信用损失的应收票据81,063.98559,293.1081,063.98559,293.10
合计81,063.98559,293.1081,063.98559,293.10

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用?不适用

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据7,079,751.41
合计7,079,751.41

4、应收账款

(1)按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)228,537,260.49240,538,425.03
1至2年317,278.231,279,320.89
2至3年640,000.00
3年以上28,040.0038,875.00
3至4年28,040.0038,875.00
合计228,882,578.72242,496,620.92

(2)按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款228,882,578.72100.00%11,486,630.86217,395,947.86242,496,620.92100.00%12,513,728.34229,982,892.58
其中:
账龄风险组合228,882,578.72100.00%11,486,630.865.02%217,395,947.86242,496,620.92100.00%12,513,728.345.16%229,982,892.58
合计228,882,578.72100.00%11,486,630.86217,395,947.86242,496,620.92100.00%12,513,728.34229,982,892.58

按组合计提坏账准备:11,486,630.86

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄风险组合228,882,578.7211,486,630.865.02%
合计228,882,578.7211,486,630.86

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:

□适用?不适用

(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按账龄风险组合计提坏账准备的应收账款12,513,728.34-387,097.48640,000.0011,486,630.86
合计12,513,728.34-387,097.48640,000.0011,486,630.86

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

(4)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款640,000.00

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
弗兰德科技(深圳)有限公司销售款640,000.00对方经营不善已停业无法偿还欠款公司决议
合计640,000.00

应收账款核销说明:

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名19,539,181.1519,539,181.156.92%976,959.06
第二名16,695,121.051,914,069.6018,609,190.656.59%834,756.05
第三名9,307,634.866,114,004.5815,421,639.445.46%465,381.74
第四名8,293,922.964,255,933.3612,549,856.324.45%414,696.15
第五名6,190,452.016,190,452.012.19%309,522.60
合计60,026,312.0312,284,007.5472,310,319.5725.61%3,001,315.60

5、合同资产

(1)合同资产情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
应收货款53,370,477.972,668,523.9050,701,954.0745,194,686.062,259,734.3042,934,951.76
合计53,370,477.972,668,523.9050,701,954.0745,194,686.062,259,734.3042,934,951.76

(2)报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

(3)按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备53,370,477.97100.00%2,668,523.9050,701,954.0745,194,686.06100.00%2,259,734.3042,934,951.76
其中:
账龄风险组合53,370,477.97100.00%2,668,523.905.00%50,701,954.0745,194,686.06100.00%2,259,734.305.00%42,934,951.76
合计53,370,477.97100.00%2,668,523.9050,701,954.0745,194,686.06100.00%2,259,734.3042,934,951.76

按组合计提坏账准备:2,668,523.90

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄风险组合53,370,477.972,668,523.905.00%
合计53,370,477.972,668,523.90

确定该组合依据的说明:

按预期信用损失一般模型计提坏账准备?适用□不适用

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额2,259,734.302,259,734.30
2024年1月1日余额在本期
本期计提408,789.60408,789.60
2024年12月31日余额2,668,523.902,668,523.90

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明:

(4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位:元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因
应收货款408,789.60采用预期信用损失简化模型计提
合计408,789.60——

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明:

6、应收款项融资

(1)应收款项融资分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应收票据83,220,788.6855,679,614.87
合计83,220,788.6855,679,614.87

(2)按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备83,220,788.68100.00%83,220,788.6855,679,614.87100.00%55,679,614.87
其中:
应收票据组合183,220,788.68100.00%83,220,788.6855,679,614.87100.00%55,679,614.87
合计83,220,788.68100.00%83,220,788.6855,679,614.87100.00%55,679,614.87

按组合计提坏账准备:0

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
应收票据组合183,220,788.680.000.00%
合计83,220,788.680.00

确定该组合依据的说明:

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
应收款项融资73,995,078.55
合计73,995,078.55

(4)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

(5)其他说明

7、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息492,576.40579,861.11
其他应收款560,198.63716,332.06
合计1,052,775.031,296,193.17

(1)应收利息1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额
通知存款利息492,576.40579,861.11
合计492,576.40579,861.11

2)按坏账计提方法分类披露

?适用□不适用

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备492,576.40100.00%492,576.40579,861.11100.00%579,861.11
其中:
账龄风险组合492,576.40100.00%492,576.40579,861.11100.00%579,861.11
合计492,576.40100.00%492,576.40579,861.11100.00%579,861.11

按组合计提坏账准备:0

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄风险组合492,576.400.000.00%
合计492,576.400.00

确定该组合依据的说明:

按预期信用损失一般模型计提坏账准备:

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用3)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明:

4)本期实际核销的应收利息情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收利息核销情况

单位:元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明:

其他说明:

(2)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金58,990.78209,000.00
押金489,265.63
其他41,522.72561,932.57
合计589,779.13770,932.57

2)按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)587,948.36564,560.07
1至2年1,830.77200,000.00
3年以上6,372.50
3至4年6,372.50
合计589,779.13770,932.57

3)按坏账计提方法分类披露

?适用□不适用

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备589,779.13100.00%29,580.50560,198.63770,932.57100.00%54,600.51716,332.06
其中:
账龄风险组合589,779.13100.00%29,580.505.02%560,198.63770,932.57100.00%54,600.517.08%716,332.06
合计589,779.13100.00%29,580.50560,198.63770,932.57100.00%54,600.51716,332.06

按组合计提坏账准备:29,580.50

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄风险组合589,779.1329,580.505.02%
合计589,779.1329,580.50

确定该组合依据的说明:

按预期信用损失一般模型计提坏账准备:

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额28,228.0120,000.006,372.5054,600.51
2024年1月1日余额在本期
本期计提29,397.42183.0829,580.50
本期转回28,228.0120,000.006,372.5054,600.51
2024年12月31日余额29,397.42183.0829,580.50

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
账龄风险组合54,600.5129,580.5054,600.5129,580.50
合计54,600.5129,580.5054,600.5129,580.50

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名押金326,896.841年以内(含1年)55.43%16,344.84
第二名押金137,230.001年以内(含1年)23.27%6,861.50
第三名其他29,340.781年以内(含1年)4.97%1,467.04
第四名其他20,000.001年以内(含1年)3.39%1,000.00
第五名其他18,827.861年以内(含1年)3.19%941.39
合计532,295.4890.25%26,614.77

8、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内3,993,915.1398.28%9,584,765.7098.57%
1至2年12,148.310.30%120,525.671.24%
2至3年51,725.671.27%11,414.500.12%
3年以上6,115.500.15%6,762.090.07%
合计4,063,904.619,723,467.96

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额占预付账款期末余额合计数的比例(%)
第一名898,234.6122.10
第二名464,256.0911.42
第三名390,000.009.60
第四名208,415.945.13
第五名142,676.003.51
合计2,103,582.6451.76

其他说明:

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料65,195,871.152,228,319.4962,967,551.6656,681,500.091,802,256.5054,879,243.59
在产品65,819,756.892,602,035.8763,217,721.0266,250,037.102,485,919.0463,764,118.06
库存商品23,416,363.892,163,501.4721,252,862.4225,055,286.481,518,079.6423,537,206.84
其他21,727.7421,727.74164,204.4923,083.99141,120.50
合计154,453,719.676,993,856.83147,459,862.84148,151,028.165,829,339.17142,321,688.99

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料1,802,256.502,228,319.491,802,256.502,228,319.49
在产品2,485,919.042,602,035.872,485,919.042,602,035.87
库存商品1,518,079.642,163,501.471,518,079.642,163,501.47
其他23,083.9923,083.99
合计5,829,339.176,993,856.835,829,339.176,993,856.83

按组合计提存货跌价准备

单位:元

组合名称期末期初
期末余额跌价准备跌价准备计提比例期初余额跌价准备跌价准备计提比例

按组合计提存货跌价准备的计提标准

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

(5)一年内到期的其他债权投资10、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣及待认证增值税进项税2,628,006.79552,652.79
预缴所得税194,635.23150,067.56
合计2,822,642.02702,720.35

其他说明:

11、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
黎元新能源科技(无锡)有限公司19,890,811.3610,000,000.00-1,406,030.5428,484,780.82
小计19,890,811.3610,000,000.00-1,406,030.5428,484,780.82
合计19,890,811.3610,000,000.00-1,406,030.5428,484,780.82

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明:

12、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
投资期限一年以上的金融资产159,800.00
合计159,800.00

其他说明:

13、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产?适用□不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额10,812,861.671,835,066.9112,647,928.58
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入10,812,861.6710,812,861.67
(3)企业合并增加
(4)无形资产转入1,835,066.911,835,066.91
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出

4.期末余额

4.期末余额10,812,861.671,835,066.9112,647,928.58
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额
2.本期增加金额1,590,065.47277,698.031,867,763.50
(1)计提或摊销300,019.3136,701.33336,720.64
(2)固定资产转入1,290,046.161,290,046.16
(3)无形资产转入240,996.70240,996.70
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额1,590,065.47277,698.031,867,763.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提

3.本期减少金额

3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出

4.期末余额

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值9,222,796.201,557,368.8810,780,165.08
2.期初账面价值

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明:

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用?不适用

14、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产329,484,896.38369,179,927.53
合计329,484,896.38369,179,927.53

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备其他设施合计
一、账面原值:
1.期初余额210,724,684.17377,856,013.027,811,768.2330,772,157.727,525,260.46634,689,883.60
2.本期增加金额11,244,100.284,267,548.295,758,021.85269,026.5421,538,696.96
(1)购置3,315,773.794,267,548.294,178,747.49269,026.5412,031,096.11
(2)7,928,326.491,579,274.369,507,600.85
在建工程转入
(3)企业合并增加

3.本期减少金额

3.本期减少金额23,993,906.164,372,028.21687,640.71188,546.2929,242,121.37
(1)处置或报废4,372,028.21687,640.71188,546.295,248,215.21
(2)转出10,812,861.6710,812,861.67
(3)企业合并减少13,181,044.4913,181,044.49
4.期末余额186,730,778.01384,728,085.0911,391,675.8136,341,633.287,794,287.00626,986,459.19
二、累计折旧
1.期初余额49,213,740.00192,326,077.955,308,604.6117,362,745.291,298,788.22265,509,956.07
2.本期增加金额8,991,026.7227,120,497.331,255,787.154,246,225.85893,253.4242,506,790.47
(1)计提8,991,026.7227,120,497.331,255,787.154,246,225.85893,253.4242,506,790.47

3.本期减少金额

3.本期减少金额7,341,479.242,540,355.58465,724.75167,624.1610,515,183.73
(1)处置或报废2,540,355.58465,724.75167,624.163,173,704.49
(2)转出1,290,046.171,290,046.17
(3)企业合并减少6,051,433.076,051,433.07
4.期末余额50,863,287.48216,906,219.706,098,667.0121,441,346.982,192,041.64297,501,562.81
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提

3.本期减少金额

3.本期减少金额
(1)处置或报废

4.期末余额

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值135,867,490.53167,821,865.395,293,008.8014,900,286.305,602,245.36329,484,896.38
2.期初账面价值161,510,944.17185,529,935.072,503,163.6213,409,412.436,226,472.24369,179,927.53

(2)固定资产的减值测试情况

□适用?不适用

15、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程33,283,796.927,858,353.97
合计33,283,796.927,858,353.97

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
在建工程工程项目7,960,032.577,960,032.57150,000.00150,000.00
在建工程设备项目25,323,764.3525,323,764.357,708,353.977,708,353.97
合计33,283,796.9233,283,796.927,858,353.977,858,353.97

(2)在建工程的减值测试情况

□适用?不适用

16、使用权资产

(1)使用权资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额7,468,985.507,468,985.50
(1)租入7,468,985.507,468,985.50
3.本期减少金额

4.期末余额

4.期末余额7,468,985.507,468,985.50
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额790,163.28790,163.28
(1)计提790,163.28790,163.28

3.本期减少金额

3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额790,163.28790,163.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提

3.本期减少金额

3.本期减少金额
(1)处置

4.期末余额

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值6,678,822.226,678,822.22
2.期初账面价值

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用?不适用其他说明:

17、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件会籍使用权合计
一、账面原值
1.期初余额50,154,418.26755,280.0450,909,698.30
2.本期增加金额4,869,306.934,869,306.93
(1)购置4,869,306.934,869,306.93
(2)内部研发
(3)企业合并增加

3.本期减少金额

3.本期减少金额18,173,249.0118,173,249.01
(1)处置
(2)转出1,835,066.911,835,066.91
企业合并减少(3)16,338,182.1016,338,182.10
4.期末余额31,981,169.25755,280.044,869,306.9337,605,756.22
二、累计摊销
1.期初余额10,572,463.91430,618.4811,003,082.39
2.本期增加金额678,177.4280,668.3287,461.78846,307.52
(1)计提678,177.4280,668.3287,461.78846,307.52

3.本期减少金额

3.本期减少金额4,214,222.904,214,222.90
(1)处置
(2)转出240,996.70240,996.70
(3)企业合并减少3,973,226.203,973,226.20
4.期末余额7,036,418.43511,286.8087,461.787,635,167.01
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提

3.本期减少金额

3.本期减少金额
(1)处置

4.期末余额

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值24,944,750.82243,993.244,781,845.1529,970,589.21
2.期初账面价值39,581,954.35324,661.5639,906,615.91

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

(2)确认为无形资产的数据资源

□适用?不适用

(3)无形资产的减值测试情况

□适用?不适用

18、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
神创博瑞新材料有限公司669,644.12669,644.120.00
合计669,644.12669,644.120.00

19、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
长山厂区镀锡+推挤车间废气环保工程1,445,427.77353,982.361,091,445.41
澄江厂区废气处理环保改造工程804,235.95196,955.76607,280.19
厂区改造582,367.00116,473.44465,893.56
医疗车间改造工程430,000.0078,833.37351,166.63
屋面改造328,300.0966,772.92261,527.17
门卫房235,849.0615,723.28220,125.78
环氧自流平地坪施工费229,357.8038,226.30191,131.50
挤塑生产线拆装工程235,066.0480,594.04154,472.00
厂区零星改造160,000.008,000.01151,999.99
造粒车间接电工程155,963.3010,397.56145,565.74
澄江厂区数据线组件车架环保设备改造146,017.702,433.63143,584.07
澄江厂区和长山厂区办公室装修159,216.7346,599.96112,616.77
D2施工工程煜坤电力118,446.605,922.33112,524.27
澄江厂区阳光房138,861.0029,755.92109,105.08
长山厂区车位浇筑工程123,280.0020,546.70102,733.30
特品车间屋顶改造106,796.127,119.7699,676.36
老厂宿舍装修费123,641.5940,100.0483,541.55
神宇挤塑生产线拆装工程144,158.5761,782.1282,376.45
长山推挤车间设备操作平台施工116,039.6034,811.8881,227.72
长山挤塑线配套动力电贯通工程140,462.1060,198.0080,264.10
澄江厂区空压机管路施工工程109,290.3235,445.6073,844.72
神宇长山编织车间电缆贯通工程125,214.4353,663.4071,551.03
造粒车间钢结构平台80,188.689,355.3670,833.32
通道改造、彩钢板工程88,958.2530,500.0458,458.21
高新区厂区仓库装修86,333.2529,600.0456,733.21
造粒车间接电工程63,106.807,362.4655,744.34
长山厂区集装箱安装工程5个66,513.7612,194.1654,319.60
长山车间空压机管路贯通工程77,069.1533,029.7644,039.39
长山厂区改造(集装箱线路布置、镀锡隔间改造、停车位及零星改造)59,986.7216,359.9643,626.76
镀锡车间改造工程款53,398.0610,679.6442,718.42
数据线车间环氧地坪44,909.172,245.4742,663.70
长山宿舍楼装修费107,033.4767,599.9639,433.51
环保工程59,800.0027,600.0032,200.00
长山一期2楼原食堂改医疗线44,554.5514,851.4429,703.11
长山一期2楼医疗线车间排线安装及灯具52,673.2526,336.6426,336.61
合金丝车间拉丝机电源及桥架贯通工程29,917.519,702.9620,214.55
照明改造工程3,041.78608.342,433.44
路灯、防水、墙面修理34,055.063,405.4930,649.57
安全技术评估及咨询3,666.75333.333,333.42
厂区修缮费8,381.00761.927,619.08
厂区修缮费7,003.36583.616,419.75
车间修缮费254,092.5014,116.25239,976.25
合计5,422,245.851,960,428.991,681,565.21290,431.515,410,678.12

其他说明:

20、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备21,304,450.003,289,442.8820,597,406.663,180,364.32
内部交易未实现利润2,395,123.93359,268.592,799,206.53419,880.98
可抵扣亏损798,965.6139,948.28
递延收益30,552,140.984,582,821.1528,440,285.254,266,042.79
股份支付36,478,478.205,471,771.7314,445,359.012,166,803.85
交易性金融资产公允价值变动183,960.0027,594.00
租赁负债6,571,660.971,381,228.66
合计97,301,854.0815,084,533.0167,265,183.0610,100,634.22

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
分步处置子公司收益20,312,832.843,046,924.93
使用权资产6,678,822.221,401,828.86
未实现的内部损益442,070.8766,310.63505,436.4775,815.47
合计7,120,893.091,468,139.4920,818,269.313,122,740.40

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产15,084,533.0110,100,634.22
递延所得税负债1,468,139.493,122,740.40

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异733,435.19141,059.64
可抵扣亏损4,191,429.693,723,714.34
长期股权投资损益调整1,406,030.54109,188.64
合计6,330,895.423,973,962.62

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2026年2,475,759.78
2027年16,574.35193,269.38
2028年136,017.841,054,685.18
2029年4,038,837.50
合计4,191,429.693,723,714.34

其他说明:

21、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备款6,674,836.816,674,836.812,969,417.832,969,417.83
合计6,674,836.816,674,836.812,969,417.832,969,417.83

其他说明:

22、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末期初
账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况
货币资金111,996,700.30111,996,700.30票据保证金、定期存款、信用证保证金、合同履约保函票据保证金、定期存款、信用证保证金、合同履约保函169,173,151.75169,173,151.75票据保证金、定期存款、股权转让监管资金票据保证金、定期存款、股权转让监管资金
交易性金融资产1,238,090.801,238,090.80期货、股票期货、股票
其他非流动金融资产159,800.00159,800.00理财产品理财产品
合计111,996,700.30111,996,700.30170,571,042.55170,571,042.55

其他说明:

23、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
信用借款2,828,334.98
合计2,828,334.98

短期借款分类的说明:

24、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票93,453,619.6569,248,159.68
合计93,453,619.6569,248,159.68

本期末已到期未支付的应付票据总额为元,到期未付的原因为。

25、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
材料款91,721,402.9882,508,433.14
设备款3,820,606.424,218,044.26
其他740,939.5427,905.90
合计96,282,948.9486,754,383.30

(2)账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

26、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款1,844,636.304,138,444.41
合计1,844,636.304,138,444.41

(1)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
限制性股票回购义务3,763,800.00
其他1,844,636.30374,644.41
合计1,844,636.304,138,444.41

2)账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

27、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
货款2,091,288.62777,453.36
合计2,091,288.62777,453.36

账龄超过1年的重要合同负债

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

28、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬13,952,531.8888,915,172.6087,887,104.2814,980,600.20
二、离职后福利-设定提存计划23,338.526,612,459.016,568,781.4667,016.07
合计13,975,870.4095,527,631.6194,455,885.7415,047,616.27

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴13,937,453.7980,934,984.4179,942,838.3914,929,599.81
2、职工福利费2,605,571.192,605,571.19
3、社会保险费15,078.093,396,604.003,368,385.7043,296.39
其中:医疗保险费13,437.332,981,721.232,956,573.5638,585.00
工伤保险费226.3088,618.4388,194.93649.80
生育保险费1,414.46326,264.34323,617.214,061.59
4、住房公积金1,978,013.001,970,309.007,704.00
合计13,952,531.8888,915,172.6087,887,104.2814,980,600.20

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险22,631.296,412,644.816,370,290.8464,985.26
2、失业保险费707.23199,814.20198,490.622,030.81
合计23,338.526,612,459.016,568,781.4667,016.07

其他说明:

29、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税1,601,272.501,485,136.76
企业所得税5,539,094.283,676,149.40
个人所得税21,743.4019,874.58
城市维护建设税133,614.16111,768.40
土地使用税69,191.01208,089.38
房产税507,006.79500,287.96
教育费附加95,438.6882,926.11
印花税197,697.45124,262.83
应交规费6,456.00
合计8,165,058.276,214,951.42

其他说明:

30、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的租赁负债872,629.64
合计872,629.64

其他说明:

31、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
已背书未到期的银行承兑汇票7,079,751.4116,943,855.64
待转销项税271,867.52101,068.94
合计7,351,618.9317,044,924.58

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值票面利率发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额是否违约

其他说明:

32、租赁负债

单位:元

合计项目

项目期末余额期初余额
租赁付款额7,116,465.53
减:未确认的融资费用-544,804.56
重分类至一年内到期的非流动负债-872,629.64
合计5,699,031.33

其他说明:

33、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助28,440,285.256,771,000.004,659,144.2730,552,140.98财政拨款
合计28,440,285.256,771,000.004,659,144.2730,552,140.98

其他说明:

34、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数178,192,526.00882,000.00-510,000.00372,000.00178,564,526.00

其他说明:

本期股本减少为限制性股票回购注销,根据神宇股份2024年5月7日公告[公告编号2024-035]根据《神宇通信科技股份公司2022年限制性股票激励计划》及《神宇通信科技股份公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的相关规定,公司2022年限制性股票第二、三个解除限售期公司层面业绩考核要求为“以2021年净利润为基数,2023年净利润增长率不低于32%”。根据公司经审计的2023年度财务报告,公司层面2023年业绩考核未达标,因此2024年对第二、三个解除限售期已获授但尚未解除限售的限制性股票510,000股进行回购注销。

计入股本人民币882,000.00元,计入资本公积-股本溢价人民币7,090,894.84元,为本年实施股权激励归属期到后行权对应的部分,截至2024年12月31日,公司还尚未在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股票登记手续,尚未完成对注册资本变更的登记。本次新增的股票上市流通日为2025年1月22日。

35、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)372,384,718.1111,844,874.843,253,800.00380,975,792.95
其他资本公积14,445,359.0129,124,014.037,090,894.8436,478,478.20
合计386,830,077.1240,968,888.8710,344,694.84417,454,271.15

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

股本溢价本期增加为2023年限制性股票激励首次授予部分第一个归属期归属条件成就达成对应的部分,计入资本公积-股本溢价人民币11,844,874.84元。股本溢价本期减少为2024年回购注销2022年股权激励计划由于业绩考核不达标,已获授但尚未解除限售的限制性股票51万库存股所致。

其他资本公积本期增加为股权激励费用29,124,014.03元计提所致,其他资本公积本期减少为88.2万股归属期归属条件成就转出2023年按照授予日价格确认的股份支付导致。

36、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股3,763,800.0030,009,843.173,763,800.0030,009,843.17
合计3,763,800.0030,009,843.173,763,800.0030,009,843.17

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期增加为新增购买库存股,库存股本期减少为限制性股票回购注销所致,由于公司层面2023年业绩考核未达标,因此2024年对第二、三个解除限售期已获授但尚未解除限售的限制性股票510,000股进行回购注销,其中对应股本510,000.00元,对应股本溢价3,253,800.00元。

37、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益17,265,907.91-371,955.9017,265,907.91-17,637,863.81-371,955.90
外币财务报表折算差额-371,955.90-371,955.90-371,955.90
1.一揽子交易处置对子公司股权投资在丧失控制权之前产生的投资收益17,265,907.9117,265,907.91-17,265,907.910.00
其他综合收益合计17,265,907.91-371,955.9017,265,907.91-17,637,863.81-371,955.90

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

38、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积54,137,019.928,161,844.4162,298,864.33
合计54,137,019.928,161,844.4162,298,864.33

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

盈余公积本期变动系母公司按照净利润的10%提取。

39、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润398,309,003.67368,683,309.29
调整后期初未分配利润398,309,003.67368,683,309.29
加:本期归属于母公司所有者的净利润79,540,451.0250,446,503.43
减:提取法定盈余公积8,161,844.414,815,684.66
应付普通股股利47,098,361.5216,005,124.39
期末未分配利润422,589,248.76398,309,003.67

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

40、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务871,116,937.64729,594,950.61753,066,405.18629,116,990.47
其他业务5,981,653.433,690,820.741,941,671.78893,892.10
合计877,098,591.07733,285,771.35755,008,076.96630,010,882.57

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是?否营业收入、营业成本的分解信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
业务类型871,116,937.64729,594,950.61871,116,937.64729,594,950.61
其中:
射频同轴电缆589,881,891.87457,694,935.05589,881,891.87457,694,935.05
黄金拉丝产品226,852,446.39222,168,102.00226,852,446.39222,168,102.00
改性塑料及其他54,382,599.3849,731,913.5654,382,599.3849,731,913.56
按经营地区分类871,116,937.64729,594,950.61871,116,937.64729,594,950.61
其中:
国内858,418,487.67721,361,381.40858,418,487.67721,361,381.40
国外12,698,449.978,233,569.2112,698,449.978,233,569.21
市场或客户类型
其中:

合同类型

合同类型
其中:

按商品转让的时间分类

按商品转让的时间分类871,116,937.64729,594,950.61871,116,937.64729,594,950.61
其中:
在某一时点转让871,116,937.64729,594,950.61871,116,937.64729,594,950.61
按合同期限分类
其中:

按销售渠道分类

按销售渠道分类
其中:

合计

合计871,116,937.64729,594,950.61871,116,937.64729,594,950.61

与履约义务相关的信息:

项目履行履约义务的时间重要的支付条款公司承诺转让商品的性质是否为主要责任人公司承担的预期将退还给客户的款项公司提供的质量保证类型及相关义务

其他说明

公司主要销售射频同轴电缆等产品,属于在某一时点履行履约义务。履约义务通常的履行时间为客户取得相关商品控制权的时点,取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。一般情况下,公司与客户按货物验收合格后某一时段内约定付款节点,并承担产品的品种、规格、型号、质量与合同规定不符合或有缺陷的换货或退货义务。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为47,230,511.48元,其中,47,230,511.48元预计将于2025年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息:

重大合同变更或重大交易价格调整

单位:元

项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明:

41、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,740,521.301,702,763.10
教育费附加1,249,218.711,221,558.51
房产税2,048,151.662,039,148.79
土地使用税167,865.67366,667.02
印花税706,564.54409,771.26
合计5,912,321.885,739,908.68

其他说明:

42、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬16,481,884.9112,804,430.90
股权激励费用29,124,014.0314,034,959.01
折旧摊销费5,854,606.965,745,061.21
中介服务费4,059,526.823,761,465.92
办公费499,107.231,144,933.59
招待费1,076,615.481,028,676.74
差旅费829,105.75786,753.40
残保金305,387.17344,025.18
电话费251,340.01284,382.58
其他2,405,821.661,979,178.23
合计60,887,410.0241,913,866.76

其他说明:

43、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬6,412,011.715,440,367.33
招待费3,433,291.453,181,189.24
业务推广费9,015,742.166,189,534.43
差旅费730,409.08833,200.66
其他386,655.50470,751.10
合计19,978,109.9016,115,042.76

其他说明:

44、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
物料消耗11,783,350.446,827,245.89
人工费9,786,217.5310,221,059.39
折旧1,853,984.222,227,963.92
专利费268,934.72467,918.03
服务费311,690.00
合计23,692,486.9120,055,877.23

其他说明:

45、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出115,529.9984,755.16
减:利息收入4,685,895.012,219,806.26
汇兑损益-674,454.35-79,318.19
银行手续费191,597.93148,491.59
合计-5,053,221.44-2,065,877.70

其他说明:

46、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
专项资金4,659,144.274,187,907.63
加计抵减进项税1,604,870.251,873,626.54
产业强区专项资金200,000.00550,000.00
数字化转型升级专项资金200,000.0050,000.00
2024年江阴市专利导航项目资金112,475.25
稳岗补贴97,602.60171,685.00
代扣代缴手续费返还57,621.3260,392.32
黄埔区财政局2024年度重点企业产业扶持资金50,000.00
质量信用等级AA奖30,000.00
春节期间连续生产企业稳产奖补20,000.00
经济发展局能碳监管平台补助12,600.00
一次性吸纳就业补贴5,000.00
扩岗补贴1,500.004,500.00
科技创新专项资金500,000.00
培训补贴476,500.00
党群工作部人才技能补贴308,350.00
2023年度江阴市中小微专项资金(小巨人企业)262,500.00
知识产权专项资金200,000.00
品牌、质量标准化奖励100,000.00
2023年度江阴市智能制造、新一代信息技术产业发展专项资金25,300.00
合计7,050,813.698,770,761.49

47、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-1,437,758.65766,566.98
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益-1,324,111.31-139,360.51
合计-1,437,758.65766,566.98

其他说明:

48、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1,282,585.10-109,188.64
处置长期股权投资产生的投资收益50,967,324.72
处置交易性金融资产取得的投资收益-59,872.311,197,827.17
其他-16,385.56
合计49,608,481.751,088,638.53

其他说明:

49、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失-478,229.12985,094.07
应收账款坏账损失387,097.48-2,133,210.71
其他应收款坏账损失24,792.66-11,562.56
预付账款坏账损失-300,000.00
合计-366,338.98-1,159,679.20

其他说明:

50、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-1,164,517.661,850,159.23
十一、合同资产减值损失-408,789.60-474,194.31
合计-1,573,307.261,375,964.92

其他说明:

51、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置非流动资产的利得-1,201,160.232,199,881.40

52、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
赔款收入56,277.2756,277.27
其他511.28511.28
无需支付的款项77,757.6677,757.66
合计134,546.21134,546.21

其他说明:

53、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计:122,204.21264,293.79122,204.21
其中:固定资产处置损失122,204.21264,293.79122,204.21
滞纳金1,174.181,174.18
其他17,207.5296.1017,207.52
合计140,585.91264,389.89140,585.91

其他说明:

54、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用15,175,296.437,882,701.75
递延所得税费用-3,591,245.62-2,313,107.75
合计11,584,050.815,569,594.00

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额90,470,403.07
按法定/适用税率计算的所得税费用13,570,560.46
子公司适用不同税率的影响373,908.89
不可抵扣的成本、费用和损失的影响256,352.90
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响2,235.91
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响336,025.91
研发加计扣除-2,955,033.26
所得税费用11,584,050.81

其他说明:

55、其他综合收益

详见附注七、合并财务报表项目注释37、其他综合收益。

56、现金流量表项目

(1)与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
政府补助9,162,669.429,718,253.86
利息收入1,832,289.912,219,806.26
往来款及其他2,178,087.701,112,196.69
合计13,173,047.0313,050,256.81

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
管理及研发付现费用13,087,494.5016,823,713.62
销售付现费用13,937,324.6410,674,675.43
往来款及其他285,723.962,000,524.09
合计27,310,543.1029,498,913.14

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
定期存款351,320,880.74
定期存款利息收入2,853,605.10
合计354,174,485.84

收到的重要的与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

本期收到的其他与投资活动有关的现金为购买持有目的为到期获取固定收益的定期存款到期后收回并取得利息收入。支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
定期存款326,099,640.00106,160,360.42
合计326,099,640.00106,160,360.42

支付的重要的与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

本期支付的其他与投资活动有关的现金为购买持有目的为到期获取固定收益的定期存款。

(3)与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付限制性股票回购注销款3,080,000.004,649,400.00
租赁相关费用976,311.75147,800.00
股票回购30,009,843.17
合计34,066,154.924,797,200.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

本期支付的其他与筹资活动有关的现金中,支付限制性股票回购款为限制性股票回购注销所支付款项,股票回购为企业本期进行股票回购所实际支付的现金。筹资活动产生的各项负债变动情况?适用□不适用

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
现金变动非现金变动现金变动非现金变动
短期借款2,828,334.982,828,334.980.00
限制性股票回购义务3,763,800.003,080,000.00683,800.000.00
租赁相关费用8,092,777.28976,311.757,116,465.53
股票回购30,009,843.1730,009,843.17
合计6,592,134.9838,102,620.4534,066,154.923,512,134.987,116,465.53

(4)不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

57、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润78,886,352.2650,446,526.89
加:资产减值准备1,573,307.26-1,375,964.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧42,843,511.1140,308,273.57
使用权资产折旧790,163.28123,877.40
无形资产摊销846,307.521,157,864.22
长期待摊费用摊销1,681,565.211,453,396.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)1,201,160.23-2,199,881.40
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)122,204.21264,293.79
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)1,437,758.65-766,566.98
财务费用(收益以“-”号填列)-3,361,787.52-66,764.55
投资损失(收益以“-”号填列)-49,608,481.75-1,088,638.53
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-4,983,898.79-2,217,275.57
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-1,654,600.912,951,092.75
存货的减少(增加以“-”号填列)-6,302,691.5145,774,330.88
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-36,494,806.33-20,524,426.75
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)37,705,173.80-129,507,387.81
其他29,613,571.1012,147,713.28
经营活动产生的现金流量净额94,294,807.82-3,119,536.88
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额154,199,290.39103,298,445.71
减:现金的期初余额103,298,445.7124,350,888.09
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额50,900,844.6878,947,557.62

(2)本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物30,400,000.00
其中:
神创博瑞新材料有限公司30,400,000.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物1,293,572.72
其中:
神创博瑞新材料有限公司1,293,572.72
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物40,997,290.00
其中:
神创博瑞新材料有限公司40,997,290.00
处置子公司收到的现金净额70,103,717.28

其他说明:

(3)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金154,199,290.39103,298,445.71
其中:库存现金19,753.824,544.50
可随时用于支付的银行存款153,840,561.05102,653,162.90
可随时用于支付的其他货币资金338,975.52640,738.31
三、期末现金及现金等价物余额154,199,290.39103,298,445.71

(4)不属于现金及现金等价物的货币资金

单位:元

项目本期金额上期金额不属于现金及现金等价物的理由
定期存款102,939,120.00128,160,360.42定期存款
信用证保证金9,000,000.00使用受限
合同履约保函42,052.18使用受限
票据保证金15,528.1215,501.33使用受限
股权转让监管资金40,997,290.00使用受限
合计111,996,700.30169,173,151.75

其他说明:

58、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

59、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金12,939,120.00
其中:美元1,800,000.007.188412,939,120.00
欧元
港币

应收账款

应收账款5,922,904.54
其中:美元823,953.117.18845,922,904.54
欧元
港币

长期借款

长期借款
其中:美元
欧元
港币
合同资产656,480.20
其中:美元91,324.947.1884656,480.20
应付账款2,522,566.20
其中:美元350,921.797.18842,522,566.20

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用□不适用

项目主要经营地记账本位币依据
Shenyu(HongKong)Co.,Limited香港美元当地主要货币
SHENYU(VIETNAM)COMPANYLIMITED.越南越南盾当地主要货币

60、租赁

(1)本公司作为承租方

?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用□不适用

1、子公司上海神昶通信技术有限公司短期租赁百联集团上海物贸大厦有限公司的房屋用于办公使用,租赁期间不超过一年,本期产生费用总额:49,137.15元;

2、神宇通信科技股份公司短期租赁神创博瑞新材料有限公司的房屋用于办公使用,租赁期间不超过一年,本期产生费用总额:21,586.67元,共支付22,666.00元。涉及售后租回交易的情况无

(2)本公司作为出租方作为出租人的经营租赁?适用□不适用

单位:元

项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
长山大道22号厂房1,591,376.15
漕宝路80号2405室224,770.63
合计1,816,146.78

作为出租人的融资租赁

□适用?不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用?不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用?不适用

61、其他

八、研发支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额
物料消耗11,783,350.446,827,245.89
人工费9,786,217.5310,221,059.39
折旧1,853,984.222,227,963.92
专利费268,934.72467,918.03
服务费311,690.00
合计23,692,486.9120,055,877.23
其中:费用化研发支出23,692,486.9120,055,877.23

九、合并范围的变更

1、处置子公司本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形?是□否

单位:元

子公司名称前期处置股权的处置时点前期处置股权的处置价款前期处置股权的处置比例(%)前期处置股权的处置方式前期处置股权的处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额分步处置过程中的各项交易是否构成一揽子交易是否构成一揽子交易的判断依据
神创博瑞新材料有限公司2023年12月31日40,997,290.0039.96%股权转让20,312,832.84与同一交易对手、基于同一商业目的。

其他说明:

公司于2023年11月2日发布《关于转让子公司股权的公告》,为满足公司战略发展需要,减少管理成本,提高经营效率,神宇通信科技股份公司、公司子公司神创博瑞新材料有限公司、神创博瑞股东张培亮与苏州采奕动力科技有限公司2023年11月2日签署了《股权转让协议》,公司及张培亮拟将各自持有的神创博瑞99.90%、0.10%的股权转让给苏州采奕,转让价格以神创博瑞截至2023年7月31日经评估的净资产价值为参考经交易各方协商一致确定,转让总价为10,271万元,其中公司99.90%的股权转让价格为10,260.729万元。本次股权转让分两期交割(第一期交割40%,第二期交割60%),100%股权交割事项完成后公司不再持有神创博瑞股权,神创博瑞将不再纳入公司合并报表范围。

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

1.成立越南孙公司(SHENYU(VIETNAM)COMPANYLIMITED)

本公司于2023年8月21日召开第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于设立香港全资子公司并进行再投资的议案》,同意通过设立香港全资子公司在越南投资新设子公司,从事通信线缆的研发、生产、销售业务。公司于2024年完成了越南孙公司境外投资备案手续,并取得了由江苏省商务厅出具的《企业境外投资证书》、无锡市发展和改革委员会出具的《境外投资项目备案通知书》以及越南北宁省工业区管理委员会签发的《投资登记证》。

公司完成了越南孙公司(SHENYU(VIETNAM)COMPANYLIMITED)的注册登记手续,并取得了由越南北宁省规划投资部商业登记处签发的的营业登记证明书,SHENYU(VIETNAM)COMPANYLIMITED成立于2024年9月10日。经营范围:线材及组件等生产销售、技术研发、贸易进出口,注册资本:37,800,000,000越南盾(折合150万美元)。Shenyu(HongKong)Co.,Limited持有其100%的股权,公司间接持有其100%的股权。

2.新设神宇精密(深圳)有限公司子公司

公司于2024年3月1日披露了《关于对外投资设立控股子公司并完成工商登记的公告》,公司根据业务发展需要与陈青彪共同投资于2024年2月29日设立神宇精密(深圳)有限公司,公司以自有资金认缴出资750万元,持股75%,陈青彪认缴出资250万元,持股25%。神宇精密(深圳)有限公司成为公司的控股子公司,纳入公司合并财务报表范围。

3.注销子公司江苏神旗宇博智能装备有限公司

公司于2024年6月26日通过审批机关注销批准完成清算注销子公司江苏神旗宇博智能装备有限公司。

3、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

单位:元

子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
江苏神昶科技有限公司150,000,000.00江苏江阴江苏江阴制造业100.00%设立
上海神昶通信技术有限公司10,000,000.00上海上海技术服务100.00%设立
无锡神德新材料科技有限公司1,000,000.00江苏江阴江苏江阴技术服务100.00%设立
江苏神宇微波科技有限公司20,000,000.00江苏江阴江苏江阴制造业100.00%设立
Shenyu(HongKong)Co.,Limited200,000.002香港香港制造业100.00%设立
神宇精密(深圳)有限公司10,000,000.00广东深圳广东深圳制造业75.00%设立
SHENYU(VIETNAM)COMPANYLIMITED37,800,000,000.003越南越南制造业100.00%设立

注:1、江苏神昶科技有限公司更名前为:上海神昶科技有限公司

、Shenyu(HongKong)Co.,Limited注册资本为:

200,000.00港币

、SHENYU(VIETNAM)COMPANYLIMITED注册资本为:

37,800,000,000.00越南盾(折合

万美元)在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方
直接间接
黎元新能源科技(无锡)有限公司江阴市江阴市长山大道22号研究和试验发展7.96%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
黎元新能源科技(无锡)有限公司黎元新能源科技(无锡)有限公司
流动资产6,268,877.6229,392,415.74
非流动资产34,117,445.728,114,178.67
资产合计40,386,323.3537,506,594.41
流动负债20,062,899.1911,020,350.63
非流动负债1,962,787.61
负债合计22,025,686.8011,020,350.63

少数股东权益

少数股东权益
归属于母公司股东权益18,360,636.5526,486,243.78
按持股比例计算的净资产份额1,461,066.012,001,485.98
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值28,484,780.8219,890,811.36
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润-18,125,607.23-6,237,583.21
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-18,125,607.23-6,237,583.21

本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明:

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

?适用□不适用

单位:元

会计科目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益金额本期其他变动期末余额与资产/收益相关
递延收益28,440,285.256,771,000.004,659,144.2730,552,140.98与资产相关

3、计入当期损益的政府补助

?适用□不适用

单位:元

会计科目本期发生额上期发生额
其他收益7,050,813.698,770,761.49

其他说明

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的主要金融工具,除衍生工具外,包括银行借款、可转换债券、融资租赁、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。

(一)金融工具的风险

1、金融工具的分类

(1)资产负债表日的各类金融资产的账面价值

①2024年12月31日

金融资产项目以摊余成本计量的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计
货币资金266,195,990.69266,195,990.69
交易性金融资产
应收票据75,394,276.4675,394,276.46
应收账款217,395,947.86217,395,947.86
应收款项融资83,220,788.6883,220,788.68
其他应收款1,052,775.031,052,775.03

②2023年12月31日

金融资产项目以摊余成本计量的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计
货币资金272,471,597.46272,471,597.46
交易性金融资产1,238,090.801,238,090.80
应收票据71,743,540.6371,743,540.63
应收账款229,982,892.58229,982,892.58
应收款项融资55,679,614.8755,679,614.87
其他应收款716,332.06716,332.06
其他非流动金融资产159,800.00159,800.00

资产负债表日的各类金融负债的账面价值

①2024年12月31日

金融负债项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计
应付票据93,453,619.6593,453,619.65
应付账款96,282,948.9496,282,948.94
其他应付款1,844,636.301,844,636.30
租赁负债5,699,031.335,699,031.33
一年内到期的非流动负债872,629.64872,629.64

②2023年12月31日

金融负债项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计
短期借款2,828,334.982,828,334.98
应付票据69,248,159.6869,248,159.68
应付账款86,754,383.3086,754,383.30
其他应付款4,138,444.414,138,444.41

2、信用风险本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非本公司信用控制部门特别批准,否则本公司不提供信用交易条件。

本公司其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、其他应收款及某些衍生工具,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。详见附注“七、合并财务报表主要项目的注释”中披露。

由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中,因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。

信用风险显著增加判断标准

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时,本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

?定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例

?定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等

已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值,本公司所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:

?发行方或债务人发生重大财务困难;

?债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

?债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

?债务人很可能破产或进行其他财务重组;

?发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

?以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实;

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下:

?违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础进行调整,加入前瞻性信息,以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率;

?违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算;

?违约风险敞口是指,在未来12个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本公司应被偿付的金额。

前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本公司因应收票据、应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注六(三)、(四)、(八)中。

3、流动性风险

本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日,也考虑本公司运营产生的预计现金流量。

本公司的目标是运用银行借款、可转换债券、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。本公司的政策是,根据财务报表中反映的借款的账面价值,2024年12月31日末无银行借款。于2024年12月31日,本公司99.98%(2023年:97.69%)的债务在不足1年内到期。

金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:

项目2024年12月31日
1个月以内1至3个月3个月以上至1年1年以上至5年5年以上合计
应付票据19,743,657.1232,088,249.6741,621,712.8693,453,619.65
应付账款8,521,707.8430,149,487.9957,611,753.1196,282,948.94
其他应付款1,762,767.2424,101.3327,833.8329,933.901,844,636.30

接上表:

项目2023年12月31日
1个月以内1至3个月3个月以上至1年1年以上至5年5年以上合计
短期借款2,828,334.982,828,334.98
应付票据3,387,689.1124,059,693.7341,800,776.8469,248,159.68
应付账款6,673,665.1738,836,861.6741,243,856.4686,754,383.30
其他应付款41,627.90327,788.505,228.013,763,800.004,138,444.41

4、市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险,如权益工具投资价格风险。

(1)利率风险

本公司期初的短期借款均于签订借款合同时即将利率固定,并在借款期内按固定利率支付借款利息,因此本公司不存在因利率变动而导致的利率风险。

(2)汇率风险

本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)及其于境外子公司的净投资有关。

本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。本公司销售额约1.46%(2023年:3.74%)是以发生销售的经营单位的记账本位币以外的货币计价的,而约1.13%(2023年:1.42%)的成本以经营单位的记账本位币以外的货币计价。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于2024年度及2023年度,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,下表为汇率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,美元汇率发生合理、可能的变动时,将对净利润和股东权益产生的影响。

下表为汇率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,美元汇率发生合理、可能的变动时,将对净利润由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化产生的影响。

项目本期
[美元]汇率增加/(减少)利润总额/净利润增加/(减少)股东权益增加/(减少)
人民币对[美元]贬值+5%722,327.39722,327.39
人民币对[美元]升值-5%-722,327.39-722,327.39

接上表:

项目上期
[美元]汇率增加/(减少)利润总额/净利润增加/(减少)股东权益增加/(减少)
人民币对[美元]贬值+5%1,024,637.031,024,637.03
人民币对[美元]升值-5%-1,024,637.03-1,024,637.03

(3)权益工具投资价格风险

权益工具投资价格风险,是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。

本公司无此类事项。

(二)金融资产转移

年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的立收款项融及应收票据

1、截至2024年12月31日,转移方式分类

转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况终止确认情况的判断依据
背书应收银行承兑汇票7,079,751.41继续涉入由于应收款项融资中的银行承兑汇票系由信用等级较低的银行承兑,可以判断票据主要风险和报酬尚未全部转

贴现

贴现应收银行承兑汇票继续涉入
移,故继续涉入。
背书应收银行承兑汇票59,128,842.61终止确认由于应收款项融资中的银行承兑汇票系由信用等级较高的银行承兑,信用风险和延期付款风险很小,可以判断票据主要风险和报酬已经转移,故终止确认。
贴现应收银行承兑汇票14,866,235.94终止确认
合计81,074,829.96

2、截至2024年12月31日,因转移而终止确认的金融资产

项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额与终止确认相关的利得或损失
应收款项融资背书59,128,842.61
应收款项融资贴现14,866,235.9436,542.77
合计73,995,078.5536,542.77

3、截至2024年12月31日,继续涉入的转移金融资产

项目资产转移的方式继续涉入形成的资产金额继续涉入形成的负债金额
应收票据背书7,079,751.41
其他流动负债背书7,079,751.41
合计7,079,751.417,079,751.41

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理?适用□不适用

项目相应风险管理策略和目标被套期风险的定性和定量信息被套期项目及相关套期工具之间的经济关系预期风险管理目标有效实现情况相应套期活动对风险敞口的影响
原材料期货套期原材料面临价格波动风险,利用期货市场的套期保值功能,规避经营活动中的价格波动风险对原材料的价格波动进行套期,根据现货商品的一定比例调整期货合约持仓量买卖与原材料高度相关、数量相当的期货商品公司已建立套期保值业务制度,持续对套期关系、套期风险管理控制,锁定商品价格风险,以实现预期目标买入或卖出相应的期货合约对冲公司现货业务端存在的敞口风险

其他说明

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位:元

项目与被套期项目以及套期工具相关账面价值已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允套期有效性和套期无效部分来源套期会计对公司的财务报表相关影响
价值套期调整
套期风险类型
套期类别

其他说明

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计?适用□不适用

项目未应用套期会计的原因对财务报表的影响
原材料期货套期公司按照原材料持有总量,控制期货交易头寸,未针对商品现货合同和期货合约一一指定套期关系,未满足套期会计应用条件本年投资收益及公允价值变动损益中期货合约金额-1,358,956.12元,期末衍生金融资产0.00元。

其他说明

3、金融资产

(1)转移方式分类?适用□不适用

单位:元

转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况终止确认情况的判断依据
背书应收银行承兑汇票7,079,751.41继续涉入由于应收款项融资中的银行承兑汇票系由信用等级较低的银行承兑,可以判断票据主要风险和报酬尚未全部转移,故继续涉入。
贴现应收银行承兑汇票继续涉入由于应收款项融资中的银行承兑汇票系由信用等级较低的银行承兑,可以判断票据主要风险和报酬尚未全部转移,故继续涉入。
背书应收银行承兑汇票59,128,842.61终止确认由于应收款项融资中的银行承兑汇票系由信用等级较高的银行承兑,信用风险和延期付款风险很小,可以判断票据主要风险和报酬已经转移,故终止确认。
贴现应收银行承兑汇票14,866,235.94终止确认由于应收款项融资中的银行承兑汇票系由信用等级较高的银行承兑,信用风险和延期付款风险很小,可以判断票据主要风险
和报酬已经转移,故终止确认。
合计81,074,829.96

(2)因转移而终止确认的金融资产?适用□不适用

单位:元

项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额与终止确认相关的利得或损失
应收款项融资背书59,128,842.61
应收款项融资贴现14,866,235.9436,542.77
合计73,995,078.5536,542.77

(3)继续涉入的资产转移金融资产?适用□不适用

单位:元

项目资产转移方式继续涉入形成的资产金额继续涉入形成的负债金额
应收票据背书7,079,751.41
其他流动负债背书7,079,751.41
合计7,079,751.417,079,751.41

其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(六)应收款项融资83,220,788.6883,220,788.68
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资为二级市场上公开交易的股票,以第一层级估值作为公允价值的计量依据。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,以第二层级估值作为公允价值的计量依据。根据银行或者金融单位出具的估值报告为依据。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》,本公司本期将原本以成本计量的可供出售金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司持有的在市场上无可用的观察输入值及估值技术的其他权益工具投资,以第三层级估值作为公允价值的计量依据。根据评估值=资产负债表日被投资单位净资产*被投资单位所在行业PB(市净率)*折扣率*持股比例确定的其他权益工具投资金额。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是任凤娟、汤晓楠、汤建康。其他说明:

本公司由实际控制人直接持股,无母公司,实际控制人为任凤娟、汤晓楠和汤建康,其中:任凤娟与汤晓楠为母女关系,汤建康与任凤娟为夫妻关系,汤建康与汤晓楠为父女关系。

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
黎元新能源科技(无锡)有限公司联营

其他说明:

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
江阴市港口化工实业有限公司同一控股股东
江阴市博宇投资有限公司同一控股股东
江阴市港汇科技信息有限公司同一控股股东
江阴宇和新材料科技有限公司同一控股股东
江阴市盛豪生态园有限公司本公司实际控制人参股的公司
黎元新能源科技(无锡)有限公司联营企业
神创博瑞新材料有限公司1月处置的原子公司,2024年2-12月仍为关联方披露
任雨江实际控制人任凤娟之兄弟

其他说明:

神创博瑞新材料有限公司在2024年2-12月期间内作为关联方披露是根据《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第5号——交易与关联交易》第十一条上市公司因合并报表范围发生变更等情况导致新增关联人的,在发生变更前与该关联人已签订协议且正在履行的交易事项可免于履行关联交易相关审议程序,不适用关联交易连续十二个月累计计算原则,但应当在相关公告中予以充分披露,此后新增的关联交易应当按照《股票上市规则》的相关规定披露并履行相应程序。

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
黎元新能源科技(无锡)有限公司厂房以及场地1,591,376.15

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
神创博瑞新材料有限公司场地及房屋21,586.67

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬8,141,875.005,811,761.00

(8)其他关联交易

子公司江苏神旗宇博智能装备有限公司向本公司实际控制人任凤娟之兄弟任雨江以90,000.00元(未税金额79,646.02元)出售一台运输设备。

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款黎元新能源科技(无锡)有限公司37,315.971,865.80

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况?适用□不适用

单位:元

授予对象类别本期授予本期行权本期解锁本期失效
数量金额数量金额数量金额数量金额
董事、高管、核心人员1,470,0009,121,954.77882,000.007,090,894.84
合计1,470,0009,121,954.77882,000.007,090,894.84

期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用□不适用

授予对象类别期末发行在外的股票期权期末发行在外的其他权益工具
行权价格的范围合同剩余期限行权价格的范围合同剩余期限
董事、高管、核心人员6.39元/股7-19个月

其他说明:

2024年12月18日,公司召开第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第二十二次会议,审议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划授予价格的议案》。

因公司已实施2023年度权益分派方案和2024年中期现金分红方案,2023年度权益分派方案为向全体股东按每10股派发现金股利人民币2.00元(含税),2024年中期现金分红方案向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.70元(含税)本次激励计划限制性股票授予价格(含预留授予)由6.66元/股调整为6.39元/股。

2、以权益结算的股份支付情况

?适用□不适用

单位:元

授予日权益工具公允价值的确定方法授予日公司股票市场价和布莱克-斯科尔期权定价模型(Black-ScholesModel)
授予日权益工具公允价值的重要参数历史波动率、无风险收益率、股息率
可行权权益工具数量的确定依据扣除预计离职率后的被激励对象全部达到行权条件
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额36,478,478.20
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额29,124,014.03

其他说明:

以权益结算的股份支付情况的说明:

2024年4月12日,公司召开第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十八次会议,审议并通过了《关于向2023年限制性股票激励对象授予预留限制性股票的议案》。

公司2023年第一次临时股东大会审议通过的公司《2023年限制性股票激励计划(草案修订稿)》中确定的预留授予限制性股票数量为150万股,本次预留授予数量为147万股,剩余3万股不再授予,到期自动作废失效。

2024年12月18日,公司召开第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第二十二次会议,审议通过了《关于作废2023年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属限制性股票的议案》,根据《管理办法》、公司《激励计划》的有关规定,鉴于公司2023年限制性股票激励计划中2名首次授予激励对象已离职不再具备激励对象资格,其已获授但尚未归属的限制性股票不得归属并由公司作废处理,公司董事会决定作废上述激励对象已授予尚未归属的限制性股票合计16万股。

2024年12月18日,公司分别召开第五届董事会第二十五次会议、第五届监事会第二十二次会议,审议并通过了《关于公司2023年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》。根据《管理办法》《激励计划》的相关规定,公司2023年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期的归属条件已经成就,根据公司2023年第一次临时股东大会的授权,同意公司按照本激励计划的相关规定办理首次授予部分第一个归属期的相关归属事宜。本次符合归属条件的激励对象共计37名,可归属的限制性股票数量为196万股。

根据《激励计划》的相关规定,本激励计划首次授予部分的授予日为2023年7月18日,第一个等待期将于2024年7月17日届满。因此,本次激励计划首次授予部分第一个归属期为2024年7月18日至2025年7月17日。

公司2023年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件已成就,根据公司2023年第一次临时股东大会的授权,同意公司对本激励计划首次授予部分第一个归属期满足归属条件的限制性股票进行归属,并按照本激励计划的规定办理后续归属相关事宜。

3、以现金结算的股份支付情况

□适用?不适用

4、本期股份支付费用

?适用□不适用

单位:元

授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用
董事、高管、核心人员29,124,014.03
合计29,124,014.03

其他说明:

5、股份支付的修改、终止情况

2024年12月18日,公司召开第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第二十二次会议,审议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划授予价格的议案》。

因公司已实施2023年度权益分派方案和2024年中期现金分红方案,2023年度权益分派方案为向全体股东按每10股派发现金股利人民币2.00元(含税),2024年中期现金分红方案向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.70元(含税)本次激励计划限制性股票授予价格(含预留授予)由6.66元/股调整为6.39元/股。

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2024年12月31日,公司开具保函150,000,000.00越南盾,开立信用证1,092,000.00欧元。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

截至2024年12月31日,本公司无需要披露的或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

截至2024年12月31日,本公司无需要披露的其他承诺事项。

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位:元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

拟分配每10股派息数(元)2.00
拟分配每10股分红股(股)0
拟分配每10股转增数(股)0
经审议批准宣告发放的每10股派息数(元)2.00
经审议批准宣告发放的每10股分红股(股)0
经审议批准宣告发放的每10股转增数(股)0
利润分配方案35,132,075.20元

3、销售退回

截至本财务报表批准报出日止,本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后销售退回事项。

4、其他资产负债表日后事项说明

神宇通信科技股份公司于2025年3月26日召开第五届董事会第二十六次会议和第五届监事会第二十三次会议,审议并通过了《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券预案的议案》等相关议案。

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位:元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2)未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位:元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明:

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

(2)报告分部的财务信息

单位:元

项目分部间抵销合计

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

本公司核心产品为同轴电缆产品的生产和销售业务,产品和市场相似,无需披露分部报告。

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)202,848,456.05203,894,814.73
1至2年317,278.231,152,872.20
2至3年640,000.00
3年以上28,040.0028,040.00
3至4年28,040.0028,040.00
合计203,193,774.28205,715,726.93

(2)按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款203,193,774.28100.00%10,202,190.63192,991,583.65205,715,726.93100.00%10,658,067.96195,057,658.97
其中:
账龄风险组合203,193,774.28100.00%10,202,190.635.02%192,991,583.65205,715,726.93100.00%10,658,067.965.18%195,057,658.97
合计203,193,774.28100.00%10,202,190.63192,991,583.65205,715,726.93100.00%10,658,067.96195,057,658.97

按组合计提坏账准备:10,202,190.63

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄风险组合203,193,774.2810,202,190.635.02%
合计203,193,774.2810,202,190.63

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:

□适用?不适用

(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按账龄风险组合计提坏账准备的应收账款10,658,067.96184,122.67640,000.0010,202,190.63
合计10,658,067.96184,122.67640,000.0010,202,190.63

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

(4)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款640,000.00

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
弗兰德科技(深圳)有限公司销售款640,000.00对方经营不善已停业无法偿还欠款公司决议
合计640,000.00

应收账款核销说明:

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名16,695,121.051,914,069.6018,609,190.657.16%834,756.05
第二名9,307,634.866,114,004.5815,421,639.445.93%465,381.74
第三名8,293,922.964,255,933.3612,549,856.324.83%414,696.15
第四名6,155,001.541,152,481.807,307,483.342.81%307,750.08
第五名5,967,388.84975,045.266,942,434.102.67%298,369.44
合计46,419,069.2514,411,534.6060,830,603.8523.40%2,320,953.46

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息492,576.40579,861.11
其他应收款63,641.2535,332,651.73
合计556,217.6535,912,512.84

(1)应收利息1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额
通知存款利息492,576.40579,861.11
合计492,576.40579,861.11

2)按坏账计提方法分类披露?适用□不适用

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备492,576.40100.00%492,576.40579,861.11100.00%579,861.11
其中:
账龄风险组合492,576.40100.00%492,576.40579,861.11100.00%579,861.11
合计492,576.40100.00%492,576.40579,861.11100.00%579,861.11

按组合计提坏账准备:0

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄风险组合492,576.400.000.00%
合计492,576.400.00

确定该组合依据的说明:

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用3)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明:

4)本期实际核销的应收利息情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收利息核销情况

单位:元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明:

其他说明:

(2)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金8,000.00209,000.00
往来款36,459,791.30
其他58,990.78534,000.00
合计66,990.7837,202,791.30

2)按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)66,990.7837,002,791.30
1至2年200,000.00
合计66,990.7837,202,791.30

3)按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备66,990.78100.00%3,349.5363,641.2537,202,791.30100.00%1,870,139.5735,332,651.73
其中:
账龄风险组合66,990.78100.00%3,349.535.00%63,641.2537,202,791.30100.00%1,870,139.575.03%35,332,651.73
合计66,990.78100.00%3,349.5363,641.2537,202,791.30100.00%1,870,139.5735,332,651.73

按组合计提坏账准备:3,349.53

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄风险组合66,990.783,349.535.00%
合计66,990.783,349.53

确定该组合依据的说明:

按预期信用损失一般模型计提坏账准备:

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额1,850,139.5720,000.001,870,139.57
2024年1月1日余额在本期
本期计提3,349.533,349.53
本期转回1,850,139.5720,000.001,870,139.57
2024年12月31日余额3,349.533,349.53

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
账龄风险组合1,870,139.573,349.531,870,139.573,349.53
合计1,870,139.573,349.531,870,139.573,349.53

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名其他29,340.781年以内(含1年)43.80%1,467.04
第二名其他20,000.001年以内(含1年)29.85%1,000.00
第三名其他7,500.001年以内(含1年)11.20%375.00
第四名备用金5,000.001年以内(含1年)7.46%250.00
第五名备用金3,000.001年以内(含1年)4.48%150.00
合计64,840.7896.79%3,242.04

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资74,170,508.4074,170,508.4071,000,000.0071,000,000.00
对联营、合营企业投资28,484,780.8228,484,780.8219,890,811.3619,890,811.36
合计102,655,289.22102,655,289.2290,890,811.3690,890,811.36

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
江苏神昶科技有限公司10,000,000.0015,000,000.0025,000,000.00
上海神昶通信技术有限公司10,000,000.0010,000,000.00
神创博瑞新材料有限公司30,000,000.0030,000,000.000.00
江苏神旗宇博智能装备有限公司10,000,000.0010,000,000.000.00
无锡神德新材料科技有限公司1,000,000.001,000,000.00
江苏神宇微波科技有限公司10,000,000.0010,000,000.0020,000,000.00
Shenyu(HongKong)Co.,Limited10,670,508.4010,670,508.40
神宇精密(深圳)有限公司7,500,000.007,500,000.00
合计71,000,000.0043,170,508.4040,000,000.0074,170,508.40

(2)对联营、合营企业投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
黎元新能源科技(无锡)有限公司19,890,811.3610,000,000.00-1,406,030.5428,484,780.82
小计19,890,811.3610,000,000.00-1,406,030.5428,484,780.82
合计19,890,811.3610,000,000.00-1,406,030.5428,484,780.82

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务591,989,972.40459,319,856.77515,223,122.55399,805,514.73
其他业务59,995,606.3955,891,489.9836,779,690.0235,920,217.51
合计651,985,578.79515,211,346.75552,002,812.57435,725,732.24

营业收入、营业成本的分解信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
业务类型591,989,972.40459,319,856.77591,989,972.40459,319,856.77
其中:
射频同轴电缆591,989,972.40459,319,856.77591,989,972.40459,319,856.77
按经营地区分类591,989,972.40459,319,856.77591,989,972.40459,319,856.77
其中:
国内579,291,522.43451,086,287.56579,291,522.43451,086,287.56
国外12,698,449.978,233,569.2112,698,449.978,233,569.21
市场或客户类型
其中:

合同类型

合同类型
其中:

按商品转让

按商品转让591,989,972.40459,319,856.77591,989,972.40459,319,856.77
的时间分类
其中:
在某一时点转让591,989,972.40459,319,856.77591,989,972.40459,319,856.77
按合同期限分类
其中:

按销售渠道分类

按销售渠道分类
其中:

合计

合计591,989,972.40459,319,856.77591,989,972.40459,319,856.77

与履约义务相关的信息:

项目履行履约义务的时间重要的支付条款公司承诺转让商品的性质是否为主要责任人公司承担的预期将退还给客户的款项公司提供的质量保证类型及相关义务

其他说明

公司主要销售射频同轴电缆等产品,属于在某一时点履行履约义务。履约义务通常的履行时间为客户取得相关商品控制权的时点,取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。一般情况下,公司与客户按货物验收合格后某一时段内约定付款节点,并承担产品的品种、规格、型号、质量与合同规定不符合或有缺陷的换货或退货义务。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为50,310,231.81元,其中,50,310,231.81元预计将于2025年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整

单位:元

项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明:

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1,406,030.54-109,188.64
处置长期股权投资产生的投资收益50,710,056.58
处置交易性金融资产取得的投资收益-29,522.311,319,180.80
其他-1,559.28
合计49,272,944.451,209,992.16

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用□不适用

单位:元

项目金额说明
非流动性资产处置损益49,643,960.28
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)631,575.25
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益-1,514,016.52
除上述各项之外的其他营业外收入和支出116,164.51
减:所得税影响额7,453,900.79
少数股东权益影响额(税后)59.74
合计41,423,722.99--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润7.51%0.450.43
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3.60%0.210.21

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

□适用?不适用

4、其他

神宇通信科技股份公司

法定代表人:汤晓楠二〇二五年三月二十六日


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