一、公司制定股东分红回报规划考虑的因素

公司着眼于长远和可持续发展，在综合考虑了公司实际经营发展情况、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、当期资金需求、银行信贷及债权融资环境等情况建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，保持股利分配政策的连续性和稳定性。

二、股东分红回报规划的制定原则

公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，应兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。公司股东分红回报规划充分考虑和听取股东（特别是中小股东）、独立董事和监事的意见，采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利。

三、未来三年（2025年-2027年）股东分红回报规划

（一）利润分配原则

公司应根据公司盈利状况，结合公司经营的资金需求和股东分红回报规划、社会资金成本和外部融资环境等因素制定利润分配方案。利润分配政策确定后，不得随意调整而降低对股东的回报水平。

公司应重视对投资者特别是中小投资者的合理回报，制定持续、稳定的利润分配政策，每年按当年实现的母公司可分配利润的规定比例向股东分配股利。

公司利润分配应当坚持现金分红为主这一基本原则，公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金状况提议公司进行中期现金分配。

（二）公司现金分红的期限间隔、具体条件和比例

公司在符合现金分红的条件下，每年度利润分配方案中应当同时有现金分红。在以下条件均满足情形下，公司应优先采取现金方式分配股利，公司当年以现金方式分配的利润不少

于当年度实现的公司可分配利润的10%，且公司最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的公司年均可分配利润的30%。具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。现金分红时应同时满足下列条件：

1.公司当年度实现盈利且每股净利润高于人民币0.01元；

2.在依法弥补亏损、提取法定公积金后公司有可分配利润且净现金流量为正值；

3.公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，重大投资计划或重大现金支出是指：

公司未来12个月内拟对外投资、收购资产或购买设备的累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%且超过5,000万元人民币（募集资金项目除外）；

4.公司当年经审计的财务报告中资产负债率不超过70%；

审计机构对公司当年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。（二）股票股利分配的条件

公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。

采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。

（三）差异化的现金分红政策

公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：

1.公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

2.公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

3.公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

（四）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

（五）若年度盈利但未提出现金分红预案的，公司应在定期报告中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划，独立董事应当对此发表独立意见。

（六）公司在每个会计年度结束后，由董事会以专项决议的方式提出利润分配方案的议案，提交股东会进行表决。

（七）公司接受所有股东、独立董事、监事和公众投资者对公司分红事项的建议和监督。

四、股东分红回报规划制定周期和相关决策机制

（一）公司至少每三年重新审阅一次《股东分红回报规划》，根据股东（特别是公众投资者）、独立董事和监事的意见对公司正在实施的股利分配政策作适当且必要的修改，确定该时段的股东回报计划，并保证调整后的股东回报计划不违反分红管理制度的原则。

（二）公司董事会结合具体经营数据，充分考虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、发展阶段、当期资金需求、银行信贷及债权融资环境等情况，并结合股东（特别是公众投资者）、独立董事和监事的意见，制定年度或中期分红方案，并经公司股东会表决通过后实施。

（三）利润分配政策调整：公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要等原因需调整利润分配政策的，应由公司董事会根据实际情况提出利润分配政策调整议案，提请股东会审议并经出席股东会的股东所持表决权的三分之二以上通过；调整后的利润分配政策应以股东权益保护为出发点，并符合相关法律法规及《公司章程》的规定。

五、其他

本股东分红回报规划由公司董事会制定，自公司股东会审议通过之日起生效，修改亦同。

本股东分红回报规划由公司董事会负责解释。

湖北盛天网络技术股份有限公司

2025年4月25日