浙江田中精机股份有限公司2022年度财务决算报告
一、2022年度公司财务报表的审计情况
公司2022年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了信会师报字[2023]第ZF10249号标准无保留意见审计报告。根据年审会计师的审计意见，我公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、报告期主要经营成果
2022年，公司实现营业收入190,536,140.27元，比上年同期下降44.59%，归属于上市公司股东净利润-63,471,811.07元，比上年同期下降298.94%，主要财务指标如下：
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 变动幅度 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.51 | 0.26 | -296.15% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.51 | 0.26 | -296.15% |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） | -0.54 | 0.19 | -384.21% |
| 加权平均净资产收益率 | -25.49% | 17.57% | -43.06% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 | -26.61% | 12.71% | -39.32% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.10 | 0.58 | -117.24% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 4.15 | 2.03 | 104.43% |
1、本报告期内，公司基本每股收益、稀释每股收益较上年同期下降296.15%，扣非后的基本每股收益较上年同期下降384.21%，加权平均净资产收益率较上年同期下降43.06%，主要系：
（1）报告期内，受宏观经济形势下滑的影响，公司下游客户的需求减少或延后，导致营业收入减少；同时由于部分项目交货期延长，导致成本上升， 相关产品毛利率下降。
（2）由于行业竞争加剧，市场需求发生变化，公司对年末各类资产进行了全面清查，基于谨慎性原则，公司对存在减值迹象的相关资产计提了资产减值准备，包括存货跌价准备、应收账款坏账准备等。
（3）报告期内，控股子公司深圳市佑富智能装备有限公司（以下简称“佑富
智能”）尚处于起步阶段，前期投入费用较多，直接影响报告期内净利润。
2、本报告期内，公司每股经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降
117.24%，主要系本报告期营业收入下降，销售收款相应减少，经营活动现金流入减少；同时控股子公司佑富智能前期费用、原材料投入较多，经营活动现金流出增加所致。
3、本报告期内，归属于上市公司股东的每股净资产较上年同期增加104.43%，主要系本报告期非公开发行募集资金所致。
三、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）报告期资产构成及变动情况
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 变动幅度 |
| 货币资金 | 412,644,784.28 | 102,174,596.73 | 303.86% |
| 应收账款 | 86,626,761.43 | 146,974,815.09 | -41.06% |
| 存货 | 142,518,059.47 | 111,499,451.06 | 27.82% |
| 固定资产 | 46,239,324.16 | 48,958,932.51 | -5.55% |
| 在建工程 | 59,964,226.29 | 16,399,742.93 | 265.64% |
1、货币资金期末余额比年初增加303.86%，主要系本报告期非公开发行募集资金所致。
2、应收账款期末余额比年初减少41.06%，主要系本报告期营业收入减少，应收账款相应下降所致。
3、存货期末余额比年初增加27.82%，主要系本报告期产品完工减少导致在制品增加；此外，已发货产品验收下降导致发出商品增加。
4、固定资产期末余额比年初减少5.55%，主要系计提折旧所致。
5、在建工程期末余额比年初增加265.64%，主要系本报告期高端智能装备生产基地扩建项目投入所致。
（二）报告期负债构成及变动情况
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 变动幅度 |
| 短期借款 | - | 55,087,541.83 | -100.00% |
| 应付票据 | 16,338,240.30 | 10,202,000.00 | 60.15% |
| 应付账款 | 62,391,322.05 | 47,527,526.31 | 31.27% |
| 合同负债 | 45,779,324.71 | 17,142,270.92 | 167.06% |
| 应付职工薪酬 | 23,474,495.37 | 21,139,868.03 | 11.04% |
| 长期借款 | 28,987,850.80 | - | 100.00% |
| 租赁负债 | 24,991,236.23 | 1,430,993.09 | 1646.43% |
1、短期借款期末余额比年初减少100.00%，主要系本报告期归还了全部银行短期借款所致。
2、应付票据期末余额比年初增加60.15%，主要系本报告期使用银行承兑汇票结算增加所致。
3、应付账款期末余额比年初增加31.27%，主要系本报告期部分供应商延长信用期所致。
4、合同负债期末余额比年初增加167.06%，主要系已发货产品验收下降，预收款未结转营业收入所致。
5、应付职工薪酬期末余额比年初增加11.04%，主要系本年并入控股子公司佑富智能工资及奖金所致。
6、长期借款期末余额比年初增加100.00%，主要系本报告期高端智能装备生产基地扩建项目贷款增加所致。
7、租赁负债期末余额比年初增加1,646.43%，主要系本报告期控股子公司佑富智能厂房租赁所致。
（三）报告期损益情况
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 变动幅度 |
| 营业总收入 | 190,536,140.27 | 343,891,876.05 | -44.59% |
| 销售费用 | 20,923,128.29 | 16,472,772.24 | 27.02% |
| 管理费用 | 54,455,427.39 | 80,384,474.93 | -32.26% |
| 财务费用 | 1,079,549.25 | 3,749,756.47 | -71.21% |
| 其他收益 | 3,116,984.75 | 9,197,526.72 | -66.11% |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -23,970,933.80 | -3,353,368.37 | 614.83% |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,699,786.15 | 5,175,388.50 | 171.49% |
1、营业总收入本期数较上年同期减少44.59%，主要系本报告期受宏观经济形势下滑的影响，公司下游客户的需求减少或延后所致。
2、销售费用本期数较上年同期增加27.02%，主要系公司本报告期新设立业务开发部，此外，本年并入控股子公司佑富智能销售费用所致。
3、管理费用本期数较上年同期数减少32.26%，主要系本报告期业绩未达成，股权激励费用冲回所致。
4、财务费用本期数较上年同期减少71.21%，主要系本报告期归还了部分银行借款，利息费用较上年同期减少，另外受汇率影响，本报告期产生汇兑收益所致。
5、其他收益本期数较上年同期减少66.11%，主要系本报告期政府补助项目较上年同期减少所致。
6、资产减值损失本期数较上年同期增加614.83%，主要系基于谨慎性原则，公司对存在减值迹象的存货计提了跌价准备所致。
7、信用减值损失本期数较上年同期增加171.49%，主要系本报告期基于谨慎性原则，公司对长账龄的应收账款计提了坏账准备所致。
（四）报告期内现金流量变化情况
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 变动幅度 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -11,844,956.95 | 70,512,782.21 | -116.80% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -75,192,984.13 | -15,258,347.25 | -392.80% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 394,491,855.58 | -51,444,880.23 | 866.82% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 307,411,259.31 | 3,049,214.12 | 9,981.66% |
1、报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年减少116.80%，主要系本报告期营业收入下降，销售收款相应减少，经营活动现金流入减少；同时控股子公司佑富智能前期费用、原材料投入较多，经营活动现金流出增加所致。
2、报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年减少392.80%，主要系上年同期收回关联方田中电气借款，本年未发生相关业务，投资活动现金流入减少；此外，本报告期在建工程项目投资增加，另投资合营企业深圳市瑞昇新能源科技有限公司，投资活动现金流出增加所致。
3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年增加866.82%，主要系本报告期非公开发行募集资金所致。
4、现金及现金等价物净增加额较上年增加9,981.66%，主要系本报告期非公开发行募集资金所致。
浙江田中精机股份有限公司
董 事 会2023年3月29日