昇辉智能科技股份有限公司关于2024年度拟不进行利润分配的专项说明
昇辉智能科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月25日召开第五届董事会第九次会议和第五届监事会第八次会议，分别审议通过了《关于公司2024年度利润分配预案的议案》，本预案尚需提交公司2024年年度股东会审议。现将具体情况公告如下：
一、2024年度利润分配预案
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为亏损119,967,933.25元。截至2024年12月31日，合并报表累计未分配利润为亏损1,077,398,775.03元，母公司未分配利润为亏损1,003,383,574.02元。
根据《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》及《公司章程》等相关规定，考虑公司2024年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为亏损的情况，为保证公司未来经营和发展的资金需求，经董事会审慎讨论，公司拟定2024年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
二、2024年度不进行现金分红的具体情况
（一）公司2024年度分红方案不触及其他风险警示
| 项目 | 本年度 | 上年度 | 上上年度 |
| 现金分红总额（元） | 0 | 0 | 15,920,361.28 |
| 回购注销总额（元） | 0 | 0 | 0 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -119,967,933.25 | -1,696,043,150.77 | -981,391,255.01 |
| 研发投入（元） | 32,333,856.56 | 74,334,247.58 | 75,483,513.51 |
| 营业收入（元） | 1,455,259,894.91 | 2,002,356,655.27 | 2,146,531,861.93 |
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
| 合并报表本年度末累计未分配利润（元） | -1,077,398,775.03 |
| 母公司报表本年度末累计未分配利润（元） | -1,003,383,574.02 |
| 上市是否满三个完整会计年度 | 是 |
| 最近三个会计年度累计现金分红总额（元） | 15,920,361.28 |
| 最近三个会计年度累计回购注销总额（元） | 0 |
| 最近三个会计年度平均净利润（元） | -939,224,794.38 |
| 最近三个会计年度累计现金分红及回购注销总额（元） | 15,920,361.28 |
| 最近三个会计年度累计研发投入总额（元） | 182,151,617.65 |
| 最近三个会计年度累计研发投入总额占累计营业收入的比例（%） | 3.25% |
| 是否触及《创业板股票上市规则》第9.4条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形 | 否 |
（二）不触及其他风险警示情形的具体原因
公司近三年合并报表未分配利润均为负值，不满足公司实施现金分红的条件，公司不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1 条第（九）项规定的股票交易可能被实施其他风险警示的情形。
三、2024年度拟不进行利润分配的合理性说明
根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》第一百五十八条的规定，公司实施现金分红应当满足的条件之一是“在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展需要，并且公司无重大投资计划、重大现金支出发生时，公司应当采取现金方式分配股利”。鉴于公司2024年度亏损，不满足现金分红条件，结合公司经营发展实际情况，为实现公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，董事会拟定2024年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
四、备查文件
1、第五届董事会第九次会议决议；
2、第五届监事会第八次会议决议；
3、第五届董事会审计委员会第五次会议决议。
特此公告。
昇辉智能科技股份有限公司董事会
2025年4月25日