| 全通教育集团（广东）股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项说明 司农专字[2023]22008040155号 |
目 录
报告正文………………………………………………………………1-2
全通教育集团（广东）股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表……3-5
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
司农专字[2023]22008040155号
全通教育集团（广东）股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了全通教育集团（广东）股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并于2023年4月27日签发了“司农审字[2023]22008040015号”无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》等的要求，贵公司编制了本专项说明附件所附的全通教育集团（广东）股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“情况表”）。
如实编制和对外披露情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对情况表与我所审计贵公司2022年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司实施2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司向中国证券监督管理委员会及证券交易所上报使用，不得用作任何其他目的。
附件：
全通教育集团（广东）股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：覃 易
中国注册会计师：陈提国
中国 广州 二〇二三年四月二十七日
附件
全通教育集团（广东）股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：全通教育集团（广东）股份有限公司 单位：元 币种：人民币
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额（不含利息） | 2022年度占用资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 往来形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及附属企业 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 小计 | ||||||||||
| 合计 | ||||||||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 （经营性往来、非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 全通教育基础设施投资管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 369,029,695.01 | 6,750,153.10 | 21,310,603.88 | 354,469,244.23 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 广东全通实业发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 246,516.80 | 1,500.00 | 248,016.80 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 湖北音信数据通信技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 80,000.00 | 80,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 广东全通教育科技集团有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 70,723,459.59 | 58,235,959.05 | 60,579,423.28 | 68,379,995.36 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 深圳市真好信息技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 62,743,614.00 | 803,475.73 | 15,214,457.37 | 48,332,632.36 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 全通教育产业（中山）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 10,000.00 | 10,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 郴州全通彩云信息科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 869,000.00 | 980,000.00 | 1,849,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 江西全通兴赣科技发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 52,884.60 | 25,884.60 | 27,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 全通智融产业投资（广东）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 10,000.00 | 10,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 小计 | 503,702,285.40 | 66,833,972.48 | - | 97,378,385.93 | 473,157,871.95 | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 中山市星海创客企业服务管理有限公司 | 一致行动人（陈炽昌、林小雅夫妇）本期间接参股的公司 | 应收账款 | 1,434,709.02 | 1,434,709.02 | 销售款 | 经营性往来 | |||
| 其他应收款 | 14,000.00 | 14,000.00 | 租赁押金 | 非经营性往来 | ||||||
| 青海全通教育信息科技有限公司 | 过去12个月内曾为公司的子公司 | 应收账款 | 252,000.00 | 252,000.00 | 销售款 | 经营性往来 |
| 广东介诚信息服务有限公司 | 过去12个月内曾为公司的子公司 | 应收账款 | 530.55 | 713,437.22 | 342,505.28 | 371,462.49 | 销售款 | 经营性往来 | ||
| 其他应收款 | 584.24 | 584.24 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||||
| 全通金信控股（广东）有限公司 | 一致行动人（陈炽昌、林小雅夫妇）本期间接参股的公司 | 应收账款 | 106,012.59 | 960,309.83 | 1,045,499.10 | 20,823.32 | 销售款 | 经营性往来 | ||
| 北京中教互联教育科技有限公司 | 联营企业控制的子公司 | 应收账款 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | 销售款 | 经营性往来 | ||||
| 链班教育科技（广东）有限公司 | 上市公司联营企业 | 应收账款 | 280,364.80 | 165,815.22 | 446,080.02 | 100.00 | 销售款 | 经营性往来 | ||
| 小计 | 1,953,492.18 | 3,274,271.29 | - | 3,269,377.66 | 1,958,385.81 | |||||
| 合计 | 505,655,777.58 | 70,108,243.77 | - | 100,647,763.59 | 475,116,257.76 |
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：