关于楚天科技股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的

鉴证报告众环专字（2025）1100088号

关于楚天科技股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

众环专字（2025）1100088 号楚天科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的楚天科技股份有限公司（以下简称“楚天科技 ”）截至 2024年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、 口头证言以及我们认为必要的其他证据，是楚天科技董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，楚天科技截至 2024 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了楚天科技截至 2024年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况。

本鉴证报告仅供楚天科技 2024 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

（此页无正文，为《关于楚天科技股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》（众环专字(2025)1100088 号）之盖章签字页）

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

（项目合伙人） 肖明明

中国注册会计师：

李思思

中国·武汉 2025年4月26日

楚天科技股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况

专项报告

根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，楚天科技股份有限公司（以下简称“公司 ”或“本公司 ”）董事会编制了截至 2024 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

2023 年 3 月 20 日，公司第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券预案的议案》。经中国证券监督管理委员会《关于同意楚天科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可[2023]2921 号)核准，公司于 2024 年 1 月 31 日向不特定对象发行了 10,000,000 张可转换公司债券（以下简称“可转债 ”），每张面值为人民币 100 元，按面值发行，募集资金总额为人民币 1,000,000,000 元，扣除不含税发行费用人民币 13, 185,376.47 元，实际募集资金净额为人民币 986,814,623.53元。上述募集资金已于 2024 年 2 月 6 日到位，到位情况经由中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具众环验字[2024]1100001 号验资报告。

2024 年 2 月 27 日，公司第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换自筹资金预先投入募投项目及发行费用的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及发行费用的自筹资金 15,432.52 万元。本次置换已由中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于楚天科技股份有限公司使用募集资金置换自筹资金预先投入募投项目及发行费用的鉴证报告》（众环专字[2024]1100137 号）。

2024 年 2 月 27 日，公司第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高闲置募集资金使用效率，增加公司收益，在确保不影响募集资金投资项目建设使用和正常生产经营的情况下，同意公司使用不超过人民币 70,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全

性高、流动性好的现金管理产品。

（二）2024 年年度使用金额及当前余额

截止 2024 年 12 月 31 日，本公司 2024 年使用可转债募集资金人民币 425, 185,615.83 元,其中直接投入募投项目资金 152,442,661.01 元，募投项目置换资金 153, 114,400.00 元，置换发行费用 1,210,848. 16 元，补充流动资金 118,417,706.66 元，具体变动情况如下：

注 1 ：截止 2024 年 12 月 31 日，募集资金购买理财的部分剩余 39,000 万元未赎回，其中招商银行理财资金 28,000 万元，中信银行理财资金 11,000 万元。

注 2 ： 本 公 司 2024 年 开 立 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 乡 支 行 账 户( 账 号 ：

8111601011900711082) 、 中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 乡 支 行 账 户 ( 账 号 ：

79120180803308226) 和招商银行股份有限公司宁乡支行账户（账号：731902758310000)，以上 3 个账户专用于购买理财产品。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理制度的制定和执行情况

为规范募集资金的管理和使用，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创小业板上市公司规范运作指引》等相关规定，经由第五届董事会第二十次会议审议通过，公司就向不特定对象发行可转债募集资金的专项存储和使用开设了募集资金专项账户。

（二）募集资金在专户的存放情况和三方监管情况

公司分别于 2024 年 2 月 5 日、2024 年 2 月 19 日与中国光大银行股份有限公司长沙分行、中信银行股份有限公司长沙分行和独立财务顾问国金证券股份有限公司（以下简称“ 国金证券 ”）签订《募集资金三方监管协议》。公司于 2024 年 2 月 26 日与中国银行股份有限公司宁乡支行、招商银行股份有限公司长沙分行和国金证券签订了《募集资金三方监管协议》。

三、本年度募集资金的实际使用情况

详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

根据《楚天科技股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》及募集资金实际到位情况，募集资金扣除发行费用后的投入金额有所变化。生物工程一期建设项目项目总投资 63,068 万元，减至 63,000 万元；医药装备与材料技术研究中心项目总投资25,266 万元，减至 25,000 万元。

2024 年 6 月 25 日，根据楚天科技召开的第五届董事会第二十四次会议、第五届监事会第二十次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加投资额及内部投资结构调整的议案》，同意公司部分募投项目增加投资额及内部投资结构调整。其中，医药装备与材料投入研究中心项目，投资总额从 25,266 万元，调整至 40,067 万元，使用募集资金 25,000.00 万元不变。

2025 年 2 月 28 日，公司召开第五届董事会第三十三次会议、第五届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。根据募集资金投资项目当前的实际建设进度，同意公司在保持募集资金投资项目的实施主体、投资总额和资金用途等均

截止 2024 年 12 月 31 日，相关募集资金专户情况如下：

户名 开户行 专户账号

中国光大银行股份有限公司宁乡支行中信银行股份有限公司宁乡支行楚天科技股份有限公司

中国银行股份有限公司宁乡支行招商银行股份有限公司宁乡支行生物工程一期建设项目、医药装备与材料技术研究中心项目

生物工程一期建设项目、医药装备与材料技术研究中心项目8111601011900711082

811160101190071108279120180803308226

79120180803308226731902758310000

731902758310000580781338153

580781338153资金用途

不发生改变的情况下，将“医药装备与材料技术研究中心项目 ”达到预定可使用状态的时间延长至 2026 年 3 月。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。本公司董事会保证上述报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

楚天科技股份有限公司2025 年 4 月 26 日

附表1：

募集资金使用情况对照表

2024年度

编制单位：楚天科技股份有限公司 金额单位：人民币万元