上海华虹计通智能系统股份有限公司
2024年度财务决算报告
一、2024年度公司财务报表的审计情况
上海华虹计通智能系统股份有限公司(以下简称“公司”)2024年度财务报表已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了信会师报字[2025]第ZA10779号的标准无保留意见的审计报告。
二、2024 年度主要财务数据
2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 | |
营业收入(元) | 157,586,270.74 | 121,389,221.56 | 29.82% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | -43,123,501.89 | -59,476,813.04 | 27.50% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | -16,668,462.26 | -57,574,216.64 | 71.05% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 12,959,474.68 | -33,233,126.48 | 139.00% |
基本每股收益(元/股) | -0.26 | -0.35 | 27.50% |
稀释每股收益(元/股) | -0.26 | -0.35 | 27.50% |
加权平均净资产收益率 | -15.23% | -17.98% | 2.75% |
资产总额(元) | 469,559,855.20 | 476,594,255.42 | -1.48% |
归属于公司股东的净资产(元) | 261,538,705.18 | 304,662,207.07 | -14.15% |
三、2024年度公司财务状况、经营成果和现金流量情况分析
1、资产构成及变动情况
单位:元
项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 变动比例 |
流动资产: | |||
货币资金 | 136,897,250.28 | 133,003,339.59 | 2.93% |
应收票据 | 7,688,494.21 | 8,659,920.00 | -11.22% |
应收账款 | 78,007,748.78 | 94,904,955.04 | -17.80% |
预付款项 | 5,088,464.32 | 4,168,602.71 | 22.07% |
其他应收款 | 4,223,699.04 | 3,499,666.29 | 20.69% |
存货 | 44,631,699.05 | 44,459,663.70 | 0.39% |
合同资产 | 46,755,061.02 | 22,312,882.88 | 109.54% |
其他流动资产 | 1,257,607.69 | 5,605,220.55 | -77.56% |
流动资产合计 | 324,550,024.39 | 316,614,250.76 | 2.51% |
投资性房地产 | 41,187,903.40 | 42,488,566.72 | -3.06% |
固定资产 | 42,759,706.00 | 43,918,165.94 | -2.64% |
使用权资产 | 531,817.88 | - | - |
无形资产 | 15,119,193.86 | 16,110,368.64 | -6.15% |
递延所得税资产 | 18,310,910.28 | 18,473,376.73 | -0.88% |
其他非流动资产 | 27,100,299.39 | 38,989,526.63 | -30.49% |
非流动资产合计 | 145,009,830.81 | 159,980,004.66 | -9.36% |
资产总计 | 469,559,855.20 | 476,594,255.42 | -1.48% |
重大变动情况说明:
1) 应收账款及其他非流动资产较上年末分别减少17.80%和30.49%,
主要系公司部分长账龄款项回收所致;
2) 合同资产较上年末增加109.54%,主要系公司业务规模较2023年
扩大,由于项目尚未结算所致;
3) 其他流动资产较上年末下降77.56%,主要系公司业务规模较2023年扩大,增值税留抵税额较上年年末减少所致;
4) 使用权资产增加主要系公司的租赁合同适用新租赁准则,确认使
用权资产所致。
2、负债/所有者权益构成及变动情况
单位:元
项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 变动比例 |
流动负债: | |||
应付票据 | 2,388,337.00 | 659,500.00 | 262.14% |
应付账款 | 159,258,575.21 | 134,418,495.30 | 18.48% |
合同负债 | 3,918,443.54 | 10,756,125.66 | -63.57% |
应付职工薪酬 | 4,688,659.18 | 3,338,663.94 | 40.44% |
应交税费 | 2,243,873.16 | 1,002,616.34 | 123.80% |
其他应付款 | 4,345,052.46 | 12,861,449.35 | -66.22% |
一年内到期的非流动负债 | 445,051.40 | - | - |
其他流动负债 | 911,938.00 | 981,868.82 | -7.12% |
流动负债合计 | 178,199,929.95 | 164,018,719.41 | 8.65% |
租赁负债 | 114,980.83 | - | - |
预计负债 | 27,414,788.57 | 5,492,760.44 | 399.11% |
递延收益 | 870,000.00 | 870,000.00 | 0.00% |
其他非流动负债 | 1,421,450.67 | 1,550,568.50 | -8.33% |
非流动负债合计 | 29,821,220.07 | 7,913,328.94 | 276.85% |
负债合计 | 208,021,150.02 | 171,932,048.35 | 20.99% |
股本 | 168,000,000.00 | 169,918,545.00 | -1.13% |
资本公积 | 193,960,690.31 | 201,999,393.86 | -3.98% |
减:库存股 | - | 9,957,248.55 | -100.00% |
盈余公积 | 13,093,736.35 | 13,093,736.35 | - |
未分配利润 | -113,515,721.48 | -70,392,219.59 | -61.26% |
归属于母公司所有者权益合计 | 261,538,705.18 | 304,662,207.07 | -14.15% |
所有者权益合计 | 261,538,705.18 | 304,662,207.07 | -14.15% |
负债和所有者权益总计 | 469,559,855.20 | 476,594,255.42 | -1.48% |
重大变动情况说明:
1) 应付账款余额较上年末增加18.48%,主要系2024年度公司业务
扩大采购量上升所致;
2) 合同负债余额较上年末减少63.57%,主要系部分项目收到的预付
款于本年度结算确认收入;
3) 应交税费余额较上年末增加123.80%,主要系应交增值税余额大
幅增加所致;
4) 其他应付款余额较上年末减少66.22%,主要系限制性股票激励计
划终止实施,公司回购注销限制性股票所致;
5) 预计负债余额较上年末增加399.11%,主要系公司对投资者诉讼
赔偿进行了预提;
6) 股本和库存股较上年末减少,系限制性股票激励计划终止,回购
注销限制性股票所致;
7) 未分配利润较上年末减少61.26%,系本年度发生亏损所致。
3、经营成果及变动情况
单位:元
项目 | 2024年度 | 2023年度 | 变动比例 |
一、营业总收入 | 157,586,270.74 | 121,389,221.56 | 29.82% |
其中:营业收入 | 157,586,270.74 | 121,389,221.56 | 29.82% |
二、营业总成本 | 175,274,132.03 | 163,329,360.19 | 7.31% |
其中:营业成本 | 126,579,710.29 | 107,253,629.93 | 18.02% |
税金及附加 | 1,146,749.59 | 1,113,060.18 | 3.03% |
销售费用 | 6,612,477.19 | 6,039,371.14 | 9.49% |
管理费用 | 29,769,463.46 | 37,216,602.74 | -20.01% |
研发费用 | 12,800,206.13 | 14,416,307.31 | -11.21% |
财务费用 | -1,634,474.63 | -2,709,611.11 | 39.68% |
加:其他收益 | 662,186.97 | 1,913,276.53 | -65.39% |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 9,165,920.56 | -15,475,301.91 | -159.23% |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -8,010,145.32 | -7,256,933.89 | 10.38% |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | - | -126,648.68 | -100.00% |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -15,869,899.08 | -62,885,746.58 | 74.76% |
加:营业外收入 | 29.67 | 20,001.62 | -99.85% |
减:营业外支出 | 27,067,807.86 | 12,264.87 | 220593.80% |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -42,937,677.27 | -62,878,009.83 | 31.71% |
减:所得税费用 | 185,824.62 | -3,401,196.79 | 105.46% |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -43,123,501.89 | -59,476,813.04 | 27.50% |
主要变化原因:
1) 营业收入较上年度增加29.82%主要系公司市场拓展取得进展,在
建项目陆续达到收入确认节点;
2) 管理费用较去年减少20.01%,主要系2023年度公司终止实施2020 年限制性股票激励计划,确认权益结算的股份支付的费用,本年度无此事项,另本年度公司采取多种措施削减费用类开支;
3) 财务费用较上年度上升39.68%,主要系2024年度银行存款利率下调,利息收入减少所致;
4) 信用减值损失较上年减少159.23%,主要系公司在2024年度催收
欠款,冲回以前年度计提的减值损失所致;
5) 营业外支出较上年增加220,593.80%,系公司在2024年计提了投
资者诉讼索赔所致。
4、现金流量情况分析
单位:元
项目 | 2024年度 | 2023年度 | 变动比例 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
经营活动现金流入小计 | 167,001,104.61 | 166,027,877.15 | 0.59% |
经营活动现金流出小计 | 154,041,629.93 | 199,261,003.63 | -22.69% |
经营活动产生的现金流量净额 | 12,959,474.68 | -33,233,126.48 | 139.00% |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
投资活动现金流入小计 | - | 3,000.00 | -100.00% |
投资活动现金流出小计 | 739,961.54 | 1,159,952.90 | -36.21% |
投资活动产生的现金流量净额 | -739,961.54 | -1,156,952.90 | 36.04% |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
筹资活动现金流出小计 | 10,422,190.06 | - | - |
筹资活动产生的现金流量净额 | -10,422,190.06 | - | - |
五、现金及现金等价物净增加额 | 1,797,323.08 | -34,390,079.38 | 105.23% |
加:期初现金及现金等价物余额 | 123,522,937.91 | 157,913,017.29 | -21.78% |
六、期末现金及现金等价物余额 | 125,320,260.99 | 123,522,937.91 | 1.46% |
主要变化原因说明:
1) 报告期经营性现金流净额较上年增加了139%,主要系公司2024年
度加强了供应商管控,优化项目现金流管理;
2) 报告期筹资性现金流净额较上年减少100%,主要系限制性股票激
励计划终止,回购注销限制性股票资金流出导致。
上海华虹计通智能系统股份有限公司
董事会2025年4月14日