中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
关于吉艾科技集团股份公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
中国·北京BEIJING CHINA
目 录
1、专项审核报告 1-2
2、附表 3
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
关于吉艾科技集团股份公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
中审亚太审字(2022)003815号
吉艾科技集团股份公司全体股东：
我们接受委托，在审计了吉艾科技集团股份公司（以下简称“吉艾科技公司”）2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是吉艾科技公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计吉艾科技公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解吉艾科技公司2021年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP本审核报告仅供吉艾科技公司2021年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
| 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：王锋革 |
| （项目合伙人） |
| 中国注册会计师：孙有航 |
| 中国·北京 | 二〇二二年四月二十七日 |
| 附表编制单位：吉艾科技集团股份公司 | |
| 非经营性资金占用 | |
资金占用方名称
占用方与上市公司的关联关
上市公司核算
的会计科目
2021年初占用资金余额
2021年度占用累计发生金额（不含利
| 系 | 息） |
2021年度占用
2021年度偿还
累计发生额
2021年末占用资金余额
占用形成原因占用性质
资金的利息（如有）小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
| 小 计 —— —— —— - - - - - —— —— | |
| 总 计 —— —— —— - - - - - —— —— | |
| 其它关联资金往来 | |
资金往来方名称
往来方与上市公司的关联关
上市公司核算的会计科目
2021年初往来资金余额
2021年度往来累计发生金额（不含利
| 系 | 息） |
2021年度往来
2021年度偿还
累计发生额
2021年末往来资金余额
往来形成原因 往来性质
资金的利息（如有）小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
东营吉象
控股子公司及
| 小 计 —— —— —— - - - - - —— —— | ||
| 其控制的法人 | ||
其他应收款 - 0.06 - - 0.06 往来款 非经营性往来 广东爱纳 控股子公司 其他应收款 6,700.00 0.39 - - 6,700.39 借款 非经营性往来 秦巴秀润 控股子公司 其他应收款 896.00 19,159.98 - 20,055.98 - 往来款 非经营性往来 上海柘彤 控股子公司 其他应收款 - 100.19 - - 100.19 往来款 非经营性往来 上海富众
控股子公司及
其他应收款 - 30.00 - - 30.00 往来款 非经营性往来 苏州吉相 控股子公司 其他应收款 85.46 85.46 往来款 非经营性往来 GILEE 控股子公司 其他应收款 5.91 1.44 7.35 往来款 非经营性往来
其控制的法人 GENER 控股子公司 其他应收款 5.88 1.44 - - 7.32 往来款 非经营性往来
| GENER 控股子公司 其他应收款 5.88 1.44 - - 7.32 往来款 非经营性往来 |
| 财金贰号 控股子公司 其他应收款 0.12 0.12 往来款 非经营性往来 |
| 平阳信沃 控股子公司 其他应收款 12.61 12.61 往来款 非经营性往来 |
| 小 计 —— —— —— 7,607.79 19,391.69 - 20,055.98 6,943.50 —— —— |
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
其他关联方及其附属企业
郭仁祥
持有上市公司5%以上股份的
| 小 计 —— —— —— - - - - - —— —— | ||
| 自然人 | ||
一年内到期
的非流动资产
8,058.95 - - - 8,058.95 非经营性往来
| 小 计 —— —— —— 8,058.95 - - - 8,058.95 —— —— |
| 总 计 —— —— —— 15,666.74 19,391.69 - 20,055.98 15,002.45 —— —— |
| 法定代表人： 主管会计工作的负责人： |
上市公司的子公司及其附属企业
| 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |
| 金额单位：人民币万元 | |
现大股东及其附属企业前大股东及其附属企业
关联自然人及其控制的法人
大股东及其附属企业