吉艾科技集团股份公司关于深圳证券交易所关注函的回复

深圳证券交易所创业板公司管理部：

公司于2022年4月21日收到贵部《关于对吉艾科技集团股份公司的关注函》（创业板关注函【2022】第207号），现根据问题回复如下：

2022年4月18日晚间，你公司披露的《关于诉讼、仲裁案件进展及新增情况的公告》显示，除与你公司控股子公司苏州中润丽丰置业有限公司（以下简称“中润丽丰”）有关的三项诉讼事项进展外，你公司披露新增71项诉讼、仲裁事项，其中中润丽丰作为被告的涉诉金额达18,467.25万元。我部对此表示关注，请你公司核实以下事项并作出进一步说明：

1.请补充披露各项诉讼的受理、立案、判决时间等，对比本所《创业板股票上市规则》第8.6.3条的规定，说明公司是否存在未及时履行信息披露义务的情形，如是，请说明原因及合理性。

【回复】：

各项诉讼的受理、立案、判决时间及财务的会计处理如下表所示：

如上表所示，公司确实存在未及时履行信息披露义务的情形，主要原因为：

（1）上述诉讼主要系抵债资产苏州丽丰公司的工程款及小业主商品房买卖相关的诉讼，案件数量较多，进度不一，因诉讼、疫情等多因素综合影响，案场关停，法院文书派送及接收时效较差。

（2）公司自2021年下旬开始，为顺应外部市场环境变化和推动公司向轻服务运行模式转型，进一步提高公司竞争力，公司对组织架构进行了优化，以防范风险为着眼点，强化健全风险控制管理体系，提高经营管理水平和风险防控能力，增加了风控人员专门负责公司债权债务相关的法律事务，新增部门人员为不良资产领域的专业律师，专业业务能力强，但是对于上市公司信息披露规则及要求不了解，加之新增人员较多，部门人员之间沟通协调尚未顺畅尚需磨合，故出现了个别诉讼、仲裁案件达到披露标准而未及时通报的情况。鉴于此，公司在发现问题的第一时间，及时组织相关人员针对信息披露事项进行培训，强调信息披露的重要性，并计入相关人员当期的绩效考核。为避免类似情况再次发生，提高公司内部信息传递的有效性，公司在线上系统设置专门流程，由风控部门的业务人员发起，将所有涉及的诉讼、仲裁案件通过流程进行实时共享，并提醒财务部和董秘办相关责任人员及时处理。公司对上述未及时进行信息披露的情形给投资者带来的不便深表歉意，公司将在今后的工作中，借助高科技手段，进一步强化信披事项管理，加大相关人员培训力度，更加严格规范履行信息披露义务，保证公司信息披露真实、准确、及时、完整，感谢投资者一直以来的关注和支持。

2.请结合各项诉讼的进展情况说明公司是否及时、充分计提预计负债，如否，请说明原因、合理性。

【回复】：

公司存在未及时充分计提预计负债的情况，对2021年半年度报告的业绩影响为-857万元，占2021年半年度归母净利润的比例为2.23%，对2021年前三季度报告的业绩影响为-1039万元，占2021年前三季度归母净利润的比例为1.72%。

未及时充分计提的具体原因为上述诉讼主要系抵债资产苏州丽丰公司的工程款及小业主商品房买卖相关的诉讼，案件数量较多，进度不一，判决时间主要分布在2021年下半年。公司年中披露的定期报告未充分及时计提预计负债，主要系苏州中润丽丰公

司下半年因诉讼、疫情等多因素综合影响，案场关停，法院文书派送及接收时效较差，加之项目业务人员对信息披露规则及要求不了解，未及时反馈财务及董秘办等部门，信息滞后导致。公司已经在发现问题的第一时间采取纠正措施，及时组织相关人员培训，并计入相关人员当期的绩效考核。为避免类似情况再次发生，公司通过在线系统，提高公司内部信息传递的有效性。截止业绩预告披露时点，我司已考虑大部分案件对当期业绩的影响，后续根据陆续收到的诉讼判决书及调解书等调整对当期损益的影响。

3. 3.2022年1月26日，公司披露的业绩预告显示预计2021年根据法院裁定预提法定赔付义务1.42亿元。请结合前述情况说明你公司2021年度业绩预告是否已充分考虑所有诉讼对2021年度损益、净资产的影响，业绩预告披露是否真实、准确、完整，是否需要修正。

【回复】：

业绩预告披露的法定赔付义务主要系吴瑞林案件的影响，因金额巨大，因连带责任承担赔付义务属于非经常性损益，故单独披露。前述已判决案件判决书或调解协议涉及的影响主要系延期支付工程款利息等，主要列报在财务费用。截止业绩预告披露时点，我司已考虑大部分案件对当期业绩的影响，后续根据陆续收到的诉讼判决书及调解书等调整对当期损益的影响，目前公司经审定的2021年度净利润及净资产均在业绩预告的披露区间内，不需要修正。

4.请全面核实你公司及子公司是否存在应披露而未披露的其他诉讼、仲裁事项，如是，请补充说明相关事项的具体情况及进展。

【回复】：

除在第1题回复中所列的诉讼、仲裁事项外，公司及公司子公司不存在其他应披露而未披露的诉讼、仲裁事项。

吉艾科技集团股份公司董事会2022年4月25日