证券代码：300309 证券简称：吉艾科技 公告编号：2020-019

吉艾科技集团股份公司2019年年度报告摘要

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。董事、监事、高级管理人员异议声明：不适用。公司全体董事均亲自出席了审议本次年报的董事会会议。公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对本年度公司财务报告的审计意见为：标准的无保留意见。本报告期会计师事务所变更情况：公司本年度会计师事务所由变更为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）。非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

√适用 □ 不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

2、报告期主要业务或产品简介

公司主营业务：特殊机会资产的管理、评估、收购、处置及困境企业重整服务、债转股服务等业务（以下简称“AMC业务”）；石油炼化业务（以下简称“炼化业务”）；石油设备研发、制造；石油钻井、测井、定向井等工程服务（以下简称“油服业务”）。

3、主要会计数据和财务指标

（1）近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

单位：元

（2）分季度主要会计数据

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

4、股本及股东情况

（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

5、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

三、经营情况讨论与分析

1、报告期经营情况简介

公司主营业务：特殊机会资产的管理、评估、收购、处置及困境企业重整服务、债转股服务等业务（以下简称“AMC业务”）；石油炼化业务（以下简称“炼化业务”）；石油设备研发、制造；石油钻井、测井、定向井等工程服务（以下简称“油服业务”）。

公司2019年度合并净利润-118,459.99万元，较上年同期减少138,377.22万元，减少幅度为694.76%，合并归属于母公司的净利润-119,087.11万元，较上年同期减少138,511.30万元，减少幅度为713.09%，主要系AMC板块对自持资产计提减值准备84,127.30万元，炼化板块对炼化一期项目计提减值准备39,317.49万元综合所致。具体公司AMC板块、油服板块及炼化板块经营情况如下：

AMC板块中，各类业务毛利率较上期均有下降，其中重整服务类及管理服务类业务毛利均有下滑，收购处置类业务毛利下降明显，主要原因如下：1、重整服务类业务毛利下降，主要系较上年同期相比，本报告期内项目处置进度持续延期，公司对延期项目进行减值测试，并基于谨慎性考虑，在项目现金流出现好转迹象前停止摊余确认收入所致；2、管理服务类业务毛利下降，主要系较上年同期相比，本报告期内管理服务项目外部辅助成本增加所致；3、收购处置类业务毛利明显下降：主要系和上年同期相比，本报告期内项目数量增加，且项目资金成本增加，但多个原有项目处置进度延期同时资金成本增加所致； 同时由于报告期内银行贷款增加产生的财务费用增多，以上原因综合导致AMC板块亏损66,342.21万元。

油服板块较上年同期相比，由于合并范围变化，油服板块业务收入成本下降；同时报告期末应收郭仁祥的股权转让款逾期，开发支出出现减值迹象，加之报告期内产生股东借款利息支出、资产折旧及日常经营成本综合导致油服板块产生亏损11,706.11万元。

炼化板块炼化厂尚未正式投产，同时由于受错综复杂国际政治局势及经济环境的影响，公司在塔吉克斯坦周边地区寻找稳定油源事项进一步受阻，加之在新冠疫情影响下各中亚国家陆续采取封国，断航等措施，中塔炼厂正式投产时间、原材料和预期销售情况等事项的不确定性持续增加。公司基于谨慎性原则，对中塔炼厂一期项目进行评估测算后计提减值准备39,317.49万元，综合导致炼化板块亏损41,038.79 万元。

2、报告期内主营业务是否存在重大变化

□ 是 √ 否

3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

□ 是 √ 否

5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内AMC 项目的处置进度不达预期，且资产负债表日后社会环境发生剧烈变化，对AMC项目底层资产的处置进度产生重大不利影响，房地产及股权等底层资产未来现金流的变现能力进一步降低，基于未来现金流量表测试，对自持资产计提减值准备84,127.30万元，综合导致 AMC 板块亏损66,342.21万元。

报告期内，由于炼化板块业务寻找稳定油源事项受阻，加之资产负债表日后国际形势巨变，各中亚国家陆续采取封国，断航等措施，正式投产时间等事项不确定性持续增加；公司基于谨慎性原则，对中塔炼厂一期项目进行重新评估测算，补提减值。公司对炼化一期项目计提减值准备39,317.49万元，综合导致炼化板块亏损41,038.79 万元。

6、面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

7、涉及财务报告的相关事项

（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1.重要会计政策变更

1）财政部于2017年陆续修订印发了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）和《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号），本集团属于在境内上市的的企业，自2019年1月1日起执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。上述会计政策变更已经第三届董事会第四十七次会议审批通过。首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初资产负债报表相关项目，具体详见本附注“四、29.（3）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。

2）根据财政部2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）和2019年9月19日发布的《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号）要求，针对企业会计准则实施中的有关情况，对一般企业财务报表格式进行了修订，本公司根据通知要求进行了列报调整。

2018年合并财务报表原列报报表项目及金额

（续表）

3）2019年5月9日，财政部发布了《关于印发修订〈企业会计准则第7号—非货币性资产交换〉通知》（财办会[2019]8号），修订后的准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至该准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照该准则的规定进行追溯调整，该会计政策变更公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

4）2019年5月16日，财政部发布了《关于印发修订〈企业会计准则第12号—债务重组〉的通知》（财会[2019]9号），修订后的准则自2019年6月17日起施行。对2019年1月1日至该准则施行日之间发生的债务重组，应根据该准则进行调整；对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照该准则的规定进行追溯调整，该会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

2.重要会计估计变更

无

3.2019年首次执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

1）合并资产负债表

单位：元

2）母公司资产负债表

单位：元

（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用