证券代码：300303 证券简称：聚飞光电 公告编号：2025-012
深圳市聚飞光电股份有限公司关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2025年度审计机构的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
深圳市聚飞光电股份有限公司（以下简称“公司”）已于2025年4月18日召开了第六届董事会第六次会议，审议通过了《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构的议案》，根据业务发展和未来审计的需要，拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司2025年度审计机构，自股东会审议通过之日起生效，聘期一年，2025年度审计费用共计83万元，其中年度财务会计报告审计费用70万元，内部控制审计费用13万元，与上年同期审计费用变动比例超过20%，主要原因是本期新增内控审计费用13万元，不会损害公司及股东的合法权益。本事项经董事会审计委员会审核通过，尚需提交公司股东会审议通过。现将有关事项公告如下：
一、拟续聘会计师事务所事项的基本情况说明
（一）、机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至2024年末，立信拥有合伙人296名、注册会计师2,498名、从业人员
总数10,021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名。立信2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，其中审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元。2024年度立信为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元，同行业上市公司审计客户93家。
2、投资者保护能力
截至2024年末，立信已提取职业风险基金1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
| 起诉（仲裁）人 | 被诉（被仲裁）人 | 诉讼（仲裁）事件 | 诉讼（仲裁）金额 | 诉讼（仲裁）结果 |
| 投资者 | 金亚科技、周旭辉、立信 | 2014年报 | 尚余500万元 | 部分投资者以证券虚假陈述责任纠纷为由对金亚科技、立信所提起民事诉讼。根据有权人民法院作出的生效判决，金亚科技对投资者损失的12.29%部分承担赔偿责任，立信所承担连带责任。立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额，目前生效判决均已履行。 |
| 投资者 | 保千里、东北证券、银信评估、立信等 | 2015年重组、2015年报、2016年报 | 1,096万元 | 部分投资者以保千里2015年年度报告；2016年半年度报告、年度报告；2017年半年度报告以及临时公告存在证券虚假陈述为由对保千里、立信、银信评估、东北证券提起民事诉讼。立信未受到行政处罚，但有权人民法院判令立信对保千里在2016年12月30日至2017年12月29日期间因虚假陈述行为对保千里所负债务的15%部分承担补充赔偿责任。目前胜诉投资者对立信申请执行，法院受理后从事务所账户中 |
| 起诉（仲裁）人 | 被诉（被仲裁）人 | 诉讼（仲裁）事件 | 诉讼（仲裁）金额 | 诉讼（仲裁）结果 |
| 扣划执行款项。立信账户中资金足以支付投资者的执行款项，并且立信购买了足额的会计师事务所职业责任保险，足以有效化解执业诉讼风险，确保生效法律文书均能有效执行。 |
3、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次和纪律处分0次，涉及从业人员131名。
（二）、项目信息
1、基本信息
| 项目 | 姓名 | 注册会计师执业时间 | 开始从事上市公司审计时间 | 开始在本所执业时间 | 开始为本公司提供审计服务时间 |
| 项目合伙人 | 李建军 | 2005年 | 2021年 | 2014年 | 2025年 |
| 签字注册会计师 | 卢伟胜 | 2009年 | 2016年 | 2016年 | 2025年 |
| 质量控制复核人 | 郑荣富 | 2013年 | 2010年 | 2024年 | 2024年 |
（1）项目合伙人近三年从业情况：
姓名：李建军
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2023年 | 深圳市振业(集团)股份有限公司 深圳可立克科技股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2022年 | 玉禾田环境发展集团股份有限公司 深圳可立克科技股份有限公司 深圳欣锐科技股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2021年 | 玉禾田环境发展集团股份有限公司 深圳可立克科技股份有限公司 | 签字合伙人 |
（2）签字注册会计师近三年从业情况：
姓名： 卢伟胜
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2024年 | 深圳市核达中远通电源技术股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2023年 | 深圳市核达中远通电源技术股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2022年 | 惠州光弘科技股份有限公司 | 签字注册会计师 |
（3）质量控制复核人近三年从业情况：
姓名：郑荣富
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2023年 | 浙江铖昌科技股份有限公司 深圳和而泰智能控制股份有限公司 锦州港股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 深圳翰宇药业股份有限公司 | 签字合伙人 | |
| 2022年 | 浙江铖昌科技股份有限公司 深圳和而泰智能控制股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 深圳翰宇药业股份有限公司 | 签字合伙人 | |
| 蜂助手股份有限公司 | 签字注册会计师 | |
| 2021年 | 浙江铖昌科技股份有限公司 深圳和而泰智能控制股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 深圳翰宇药业股份有限公司 | 签字合伙人 | |
| 蜂助手股份有限公司 | 签字注册会计师 |
2、项目组成员诚信记录情况
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、 监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计费用
1）、审计费用定价原则
主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。
2）、审计费用同比变化情况
| 2024 | 2025 | 增减% | |
| 年报审计收费金额（万元） | 63 | 70 | 31.75% |
| 内控审计收费金额（万元） | 13 |
本期审计费用根据审计范围和审计工作量，参照有关规定和标准，友好协商确定。与上年同期审计费用变动比例超过20%，主要原因是本期新增内控审计费用13万元，不会损害公司及股东的合法权益。
二、聘任会计事务所的程序
1、审计委员会的履职情况
公司董事会审计委员会结合公司业务发展需要和实际情况，对立信会计师事务所（特殊普通合伙）的资质和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为立信具有证券、期货相关业务从业资格和丰富的执业经验，对公司经营发展情况及财务状况较为熟悉，在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，严格遵守中国注册会计独立审计准则的规定，认真履行职责，恪守职业道德，遵照独立、客观、公正的执业准则，表现出良好的职业操守，为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。董事会审计委员会认为其满足为公司提供审计服务的资质要求，具备独立性、审计服务的专业胜任能力、投资者保护能力，能够胜任公司年度审计工作。因此同意向公司董事会提议续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构。
2、董事会对议案审议和表决情况
公司于2025年4月18日召开的第六届董事会第六次会议以5票同意，0票反对，0票弃权的结果审议通过了《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构的议案》，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构，聘期一年。
3、生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。
三、报备文件
1．第六届董事会第六次会议决议；
2．第六届董事会审计委员会关于聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构的书面审核意见。
特此公告。深圳市聚飞光电股份有限公司
董 事 会2025年4月18日