三诺生物传感股份有限公司

2024 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

XYZH/2025CSAA2B0027三诺生物传感股份有限公司

三诺生物传感股份有限公司全体股东 ：

我们对后附的三诺生物传感股份有限公司(以下简称三诺生物公司)关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告） 执行了鉴证工作。三诺生物公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信， 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，三诺生物公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了三诺生物公司 2024 年度募集资金的实际存放与使用情况。本鉴证报告仅供三诺生物公司 2024 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

（本页无正文）

鉴证报告（续）

XYZH/2025CSAA2B0027三诺生物传感股份有限公司

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国 北京 二○二五年四月十八日

三诺生物传感股份有限公司

关于募集资金 2024 年度存放与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、 募集资金基本情况

（一） 募集资金金额及到位时间

1、2018年重组配套募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会核发的《关于核准三诺生物传感股份有限公司向建投嘉 孚（上海）投资有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》【证监许可﹝2018﹞38】号批准，本公司获准非公开发行股份募集配套资金不超过50,265万元。本公司根据发行方案已经实际向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）股票27,987,193股，发行价格为人民币17.96元/股，募集资金总额人民币502,649,986.28元，扣除各项发行费用人民币16,737,999.73元后，募集资金净额为人民币485,911,986.55元。该项募集资金已于2018年2月27日全部到账，并由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年2月28日出具了XYZH/2018CSA10598号《验资报告》。本公司对募集资金的存放和使用实施专户管理。

2、2020年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会核发的《关于同意三诺生物传感股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》【证监许可﹝2020﹞2951】号批准，本公司获准向不特定对象发行可转换公司债券5,000,000 张，共计募集资金总额为人民币500,000,000.00元，本次募集资金扣除承销及保荐费用人民币7,000,000.00元（含税）后，于2020年12月25日实际收到可转换公司债券募集资金人民币493,000,000.00元。本次发行可转换公司债券募集资金扣除律师费、审计及验资费、资信评级费、信息披露及发行手续费等其他发行费用合计人民币3,563,824.29元，加上承销及保荐费、律师费、审计及验资费、资信评级费、信息披露及发行手续费等其他发行费用可抵扣增值税进项税额合计人民币597,697.61元，实际募集资金净额为人民币490,033,873.32元。该项募集资金已由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了XYZH/2020CSAA10028号《验资报告》。本公司对募集资金的存放和使用实施专户管理。

（二） 募集资金以前年度使用金额

1、2018 年重组配套募集资金以前年度使用金额情况

2023 年度以前年度实际使用募集资金 484,325,367.21 元，截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金专户实际余额为 18,559,076.04 元。

2、2020年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金以前年度使用金额情况

2023年度以前年度实际使用募集资金490,794,242.77元，截至2023年12月31日，募集资金专户实际余额为4,441,037.82元。

（三） 募集资金本年度使用金额及年末余额

1、2018 年重组配套募集资金本年度使用金额及年末余额

2024 年度实际使用募集资金 18,568,574.17 元，截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金已使用完毕，于 2024 年 8 月 9 日注销募集资金专户。

2、2020 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金本年度使用金额及年末余额

2024 年度实际使用募集资金 4,444,210.77 元，截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金已使用完毕，于 2024 年 8 月 9 日注销募集资金专户。

二、 募集资金管理情况

（一） 募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，根据《三诺生物传感股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），对募集资金的存储、审批、使用、监督以及信息披露等事项做出了明确的规定。本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。

1、2018年重组配套募集资金管理情况

2018 年 3 月，本公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于签署募集资金三方监管协议的议案》，同意全资子公司三诺健康管理有限公司（以下简称“三诺健康公司”） 在华融湘江银行股份有限公司长沙分行开设募集资金专项账户（账户号：

81140309000033261），并由本公司及三诺健康公司共同与华融湘江银行股份有限公司长沙分行、中信证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》，开立募集资金专项账户。

2018 年 5 月，本公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于变更部分募集

资金专项账户的议案》，同意三诺健康公司在浙商银行股份有限公司长沙分行（以下简称“浙商银行”）新设募集资金专项账户（账户号：3310008080120100015950），将三诺健康公司原存放在华融湘江银行股份有限公司长沙分行募集资金专项账户（账户号：

81140309000033261）的部分募集资金本息余额转至浙商银行开设的募集资金存储专户，并由本公司及三诺健康公司共同与浙商银行、中信证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》。2018 年 10 月，本公司第三届董事会第二十八次会议审议通过了《关于变更部分募集资金专项账户的议案》，同意三诺健康公司在招商银行股份有限公司长沙韶山路支行新设募集资金专项账户（账户号：731907178910203），将三诺健康公司原存放于华融湘江银行股份有限公司长沙分行的募集资金专户（账户号：81140309000033261）的募集资金本息余额转至招商银行长沙韶山路支行开设的募集资金存储专户，同时注销三诺健康公司在华融湘江银行股份有限公司长沙分行开设的原募集资金专项账户，并由本公司及三诺健康公司共同与招商银行股份有限公司长沙韶山路支行、中信证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》。2019 年，本公司第三届董事会第三十一次会议审议通过了《关于变更部分募集资金专项账户的议案》，同意三诺健康公司在湖南三湘银行股份有限公司（以下简称三湘银行）新设募集资金专项账户（账户号：0070010101000000287），将三诺健康公司原存放于招商银行长沙韶山路支行的募集资金专户（账户号：731907178910203）的募集资金本息余额转至公司在三湘银行开设的募集资金存储专户，同时注销三诺健康公司在招商银行股份有限公司长沙韶山路支行开设的原募集资金专项账户，并由本公司及三诺健康公司共同与三湘银行、中信证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》。2020 年，本公司第四届董事会第四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金专项账户的议案》，同意在三湘银行新设募集资金专项账户（账户号：0070010101000002616），并 将三 诺 健 康 公司原 存 放 于 三 湘 银 行 的 募 集 资 金 专 户 （ 账 户号 ：

0070010101000000287）的募集资金本息余额转至本公司在三湘银行新开设的募集资金存储专户，同时注销三诺健康公司在三湘银行开设的原募集资金专项账户。2021 年，智慧健康项目（互联网+生物传感+健康管理）募集资金已全额使用完毕，根 据募集 资金管 理制 度，该 项目的 浙商 银行募 集资金 专户 （账户 号：

3310008080120100015950）将不再使用，募集资金存放专项账户的销户手续已经全部办理完毕。

2021 年，本公司第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于变更部分募集资金专项账户的议案》，同意在长沙银行股份有限公司东城支行（以下简称“长沙银行东城支行”）新设募集资金专项账户（账户号：800000045406000009），并将原存放在三湘银行的募集资金专户（账户号：0070010101000002616）的募集资金本息余额转至本公司在长沙银行东城支行新开设的募集资金存储专户，同时注销在三湘银行开设的原募集资金专项账户。

2024 年，用于 CGMS（连续血糖监测系统）研发及临床验证项目募集资金已全额使用完毕，根据募集资金管理制度，该项目存放于长沙银行股份有限公司东城支行募集资金专户（账户号：800000045406000009）将不再使用，募集资金存放专项账户的销户手续已经全部办理完毕。

2、2020年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金管理情况

2020 年，经公司第四届董事会第十二次会议审议通过，本公司和保荐机构中信证券股份有限公司、中国民生银行股份有限公司长沙汇金城支行（以下简称“民生银行”）签署了《募集资金三方监管协议》，并分别开立了三个募集资金专项账户（账户号：

690567568、681678676、616678677），对募集资金的存放和使用进行专户管理。

2021 年，补充流动资金项目募集资金已全额使用完毕，根据募集资金管理制度，该项目的民生银行募集资金专户（账户号：616678677）将不再使用，募集资金存放专项账户的销户手续已经全部办理完毕。

2021 年，本公司第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于变更部分募集资金专项账户的议案》，同意在中国建设银行股份有限公司长沙西京支行（以下简称“建设银行”）新设募集资金专项账户（账户号：43050110498500000357），并将原存放在民生银行的募集资金专户（账户号：690567568）的募集资金本息余额转至本公司在建设银行新开设的募集资金存储专户，同时注销在民生银行开设的原募集资金专项账户。

2023 年，iPOCT（智慧化即时检测）产品产能扩建项目募集资金已全额使用完毕，根据募集资金管理制度，该项目存放于中国建设银行股份有限公司长沙西京支行募集资金专户（账户号：43050110498500000357）将不再使用，募集资金存放专项账户的销户手续已经全部办理完毕。

2024 年，CGMS（连续血糖监测系统）产能建设项目募集资金已全额使用完毕，根据募集资金管理制度，该项目存放于中国民生银行股份有限公司长沙汇金城支行募集资金专户（账户号：681678676）将不再使用，募集资金存放专项账户的销户手续已经全部办理完毕。

上述变更部分募集资金存储专户，未改变募集资金用途，不影响募集资金投资项目的正常运行，募集资金监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异， 监管协议的履行情况不存在问题。

（二） 募集资金专户存储情况

1、2018 年重组配套募集资金专户存储情况

截至 2024 年 12 月 31 日，本公司共开设 1 个募集资金银行专项账户，资金以活期存款形式存放于银行账户中，募集资金存放账户的存储情况如下：

单位：元

2、2020 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金专户存储情况

截至 2024 年 12 月 31 日，本公司共开设 1 个募集资金银行专项账户，资金以活期存款形式存放于银行账户中，募集资金存放账户的存储情况如下：

单位：元

三、 本年度募集资金实际使用情况

2018年重组配套募集资金使用情况对照表

2024年度

单位：万元

）

注1：智慧健康项目（互联网+生物传感+健康管理）募集资金投资合计数大于募集资金总额系使用了累计收到的银行存款利息所致。注2： CGMS（连续血糖监测系统）研发及临床验证项目承诺投资金额15,138.29万元中包含募集资金利息798.24万元。

（连续血糖监测系统）

2020年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

2024 年度

单位：万元

，

，

注 1：补充流动资金募集资金投资合计数大于募集资金总额系使用了累计收到的银行存款利息所致。

四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

2018年重组配套募集资金变更项目情况表

2024年度

单位：万元

，

）

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

2024 年度，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规以及《公司募集资金管理制度》等规定办理募集资金的存放、使用，不存在违规使用募集资金的情形，公司已披露的相关信息也不存在未及时、真实、准确、完整披露的情形。

三诺生物传感股份有限公司董事会

二○二五年四月十八日