证券代码：300269 证券简称：联建光电 公告编号：2025-009

深圳市联建光电股份有限公司

2024年年度报告

2025年4月

2024年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人乔建荣、主管会计工作负责人何浩彬及会计机构负责人(会计主管人员)赵思琴声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司未来发展战略及前瞻性陈述的风险提示详见本报告“第三节管理层讨论与分析/十一、公司未来发展的展望”。本年度报告如涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7第三节 管理层讨论与分析 ...... 1

第四节 公司治理 ...... 3

第五节 环境和社会责任 ...... 5

第六节 重要事项 ...... 5

第七节 股份变动及股东情况 ...... 7

第八节 优先股相关情况 ...... 8

第九节 债券相关情况

...... 8

第十节 财务报告 ...... 8

备查文件目录

1、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

2、报告期内在巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；

3、载有法定代表人签名的2024年年度报告文本原件；

4、其他相关资料。

以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。

释义

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用 ?不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是 □否

六、分季度主要财务指标

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“LED产业链相关业务”的披露要求

（一）行业发展现状

LED显示屏产业进入2024年，面临着宏观经济周期性低谷、美元加息周期和地缘冲突等多方面挑战，同时在激烈的市场价格竞争压力下，整体增长面临挑战。2024年LED显示屏全球市场出货面积同比2023年有所增长，但从价格方面看，价格下行趋势对销售额的增长产生了一定的蚕食作用，量增价减，整体均价下滑，导致整体产值相比2023年有所下滑。拉长时间维度看，LED显示屏产业在经过2013年~2017年的高速增长期后，在2018年后增速放缓，2019年至2024年产值呈现波动态势。国内市场：2024年各行业投资进程放缓，如政府采购项目减少、消费降级等因素，在一定程度上影响了国内显示屏的市场需求，尤其是渠道板块的市场，需求下滑较为明显。在需求偏弱的背景下，产业链横向维度表现为集中度提升，纵向维度则表现为产业链的缩短与交叉。虽然市场出现阶段性的偏弱，但是政策层面（如扩大消费需求、提倡绿色节能等方面）对显示屏行业的未来发展将带来一定的支撑性作用。

海外市场：与国内市场相比，海外市场在2024年呈现稳健增长态势。从出口数据来看，亚洲、欧洲和北美洲出口情况依次排列，对印度出口的显示屏金额有所上升，反映了以印度为代表的东南亚、中东等新兴市场，对显示屏的需求呈增长态势，成为LED显示屏行业的重要增长点。这些地区经济的快速发展和基础设施建设的不断完善，为推动整个海外市场稳健增长提供了有力支撑。

（二）未来发展趋势

1、技术创新引领行业升级

Micro LED与Mini LED技术突破：未来，Micro LED和Mini LED技术将继续推动LED显示屏行业的技术进步。Micro LED以其高亮度、高对比度、低功耗等优势，被视为下一代显示技术的代表。而MiniLED则以其成本效益和性能平衡，在高端显示市场占据一席之地。

封装技术创新：除了芯片技术的突破外，封装技术的创新也是未来LED显示屏行业发展的重要方向。MIP（Micro LED in Package）和COB（Chip on Board）等封装技术将进一步提高LED产品的可靠性和稳定性，降低生产成本。特别是MIP技术，作为一种将Mini/Micro LED芯片进行芯片级封装的技术，具有更高的集成度和更低的功耗，将成为未来LED显示屏封装技术的重要发展方向。

2、新兴市场需求持续增长

随着东南亚、中东等新兴市场经济的快速发展和基础设施建设的不断完善，对LED显示大屏的需求将持续增长。这些地区的人口红利、消费升级以及政府对智慧城市、智能交通等领域的投入，将为LED显示屏行业提供广阔的发展空间。特别是在商业广告、数字展示、智慧城市等领域，LED显示屏的应用将更加广泛和深入。除了东南亚和中东市场外，非洲、拉丁美洲等地区也将成为LED显示大屏行业的新兴市场。这些地区的人口基数大、经济增长潜力高，对LED显示屏的需求正在逐步释放。随着当地经济的不断发展和消费者购买力的提升，LED显示屏在这些地区的市场份额将逐步扩大。

3、行业整合与竞争加剧

企业整合与重组加速：随着市场竞争的加剧和技术的不断进步，LED显示屏行业将出现更多的整合与重组。优质资源和品牌优势将成为竞争的关键因素。具有技术实力、品牌影响力和市场份额的企业将通过并购、重组等方式扩大规模、提升竞争力；而缺乏核心竞争力的企业则可能面临被淘汰的风险。

跨界竞争加剧：除了行业内的竞争外，跨界竞争也将成为未来LED显示屏行业的重要特征。随着5G、人工智能、物联网等技术的不断发展，越来越多的企业开始涉足LED显示屏领域。这些企业可能来自不同的行业背景和技术领域，但它们都拥有强大的技术实力和创新能力。因此，LED显示屏企业需要不断提升自身的技术水平和创新能力以应对跨界竞争的挑战。

（三）同行业可比公司

1、利亚德

利亚德（300296.SZ）成立于1995年，创业板上市公司，公司主营业务为LED显示技术开发及LED显示产品的生产及服务。公司主要产品有智能显示、夜游经济、文旅新业态、VR体验。（来源于公开资料显示）

2、洲明科技

洲明科技（300232.SZ）成立于2004年，创业板上市公司，是一家专业的LED应用产品与解决方案提供商,主要从事LED全彩高清显示屏、LED专业照明和城市景观照明三大板块业务。（来源于公开资料显示）

3、雷曼光电

雷曼光电（300162.SZ）成立于2004年，创业板上市公司。主要从事LED中下游业务，是一家LED产品及解决方案提供商，产品包括LED显示及LED照明。（资料来源于公开资料显示）

4、艾比森

艾比森（300389.SZ）成立于2001年，创业板上市公司。艾比森是LED全彩显示屏领域的运营服务企业,专注于LED应用产品的研发、生产、销售和服务。（来源于公开资料显示）

5、奥拓电子

奥拓电子(002587.SZ)成立于1993年,中小板上市公司。是一家主要从事LED显示系统和电子回单系统的研发、设计、生产、销售及相应专业服务企业。（来源于公开资料显示）

（四）公司目前所处LED产业链的环节

1、公司所处LED产业链的位置

LED显示屏行业产业链包括上游的材料供应商、设备提供商、外延片制造商、LED芯片制造商，中游的LED封装厂商、控制卡制造商、其他设备制造商以及下游的LED应用。根据不同用途，下游LED应用又可以划分为LED照明、LED显示屏、LED背光应用等。公司LED显示设备主要面向国内外客户提供高质量、高性能的LED显示设备及显控解决方案，属于LED产业链下游的LED应用领域的LED显示屏。

2、公司业务模式

公司面向国内外客户提供高质量、高性能的LED显示设备及显控解决方案，产品主要应用包括指挥监控调度、大数据中心、公共交通及信息发布、企业展示及会议、商业零售、户外广告、广电演播室、舞台租赁以及体育赛事等细分市场。生产模式为订单生产结合计划生产，即根据销售部门的产品订单及商机预测情况，制定生产计划，生产部门执行及分解统筹下达的生产计划；采购模式为根据生产计划所需原材料及常用原材料安全库存量，制定采购计划并组织采购；销售模式是以面向终端客户的直销模式及通过工程商、渠道商销售的经销模式相结合。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“LED产业链相关业务”的披露要求

（一）公司主要业务

公司LED显示业务主要为国内外客户提供LED高端显示设备及显控系统的研发、制造、工程安装和售后服务等整体解决方案。公司产品以LED小间距显示产品为核心，形成专业显示、通用显示、商业显示、租赁显示、户外显示、会议显示六大产品线。主要应用于指挥监控调度、大数据中心、公共交通及信息发布、企业展示及会议、商业零售、户外广告、广电演播室、舞台租赁及体育赛事等细分市场，可为军队、党政机关、公检法、交通、能源、广电、人防、教育、体育等领域提供数字显控系统解决方案。公司立足小间距领先优势基础，推动LED显示屏从最初的户外广告大屏，逐步进入到Mini-LED、Micro-LED、裸眼3D、会议一体机等新型热点应用领域，其中公司作为裸眼3D大屏的领军企业，已在全球范围内打造了众多裸眼3D大屏，树立多个标杆案例。未来公司将持续深耕LED显示新型领域市场，提升产品竞争力，推进公司战略目标的实现。

主要产品线及应用场景详见下表：

报告期内重大案例展示

神舟十九号载人飞船（酒泉卫星发射中心）数智中心项目

常州市公安局

湖北武汉新城展示中心-千平机械LED巨幕

欧洲单体面积最大的交通枢纽大屏-挪威奥斯陆中央车站

全球最大室内滑雪场馆-上海耀雪冰雪世界

哈尔滨（中央大街）-裸眼3D第一屏

罗马尼亚UNTOLD （罗马尼亚最大音乐节）租赁项目

（二）经营模式

作为LED显示行业的领军企业，公司始终秉持“以客户为中心，以品质为初心”的经营理念，不断探索和优化经营模式，以应对激烈的市场竞争和快速变化的市场需求。

1、招投标直销模式：公司拥有全面的投标资质、丰富的客户资源、第一梯队品牌、众多标杆案例、先进的生产制造及品控能力、工程实施能力，凭借自建的包括国内各大区域及省级分公司、国内行业事业部以及海外多个办事处的销售服务体系，采用直接或授权投标方式，通过横向延伸（即以营销网络下沉为抓手，将现有优势产品复制到新客户）及纵向拓展（即以产品线扩充为抓手，将现有客户的一个应用场景延伸到多个应用场景）的方式，不断开拓部队、政府、能源、公检法、交通、金融、教育、医疗等细分行业及堂、馆、厅、室、店、楼、场等应用场景，为客户提供深度的解决方案。

2、经销商渠道模式：LED显示屏行业的应用场景丰富，客户群广泛而相对分散，借助经销渠道和集成商等合作伙伴可以实现更高效的客户触达。公司通过规范的项目管理制度、高度配合的商机转化模式，以及鼓励发展经销商等利好政策，为合作共赢提供了强大助力。后续随着头部品牌在渠道建设、品牌、规模和技术上持续保持领先，市场份额有望进一步向头部品牌集中。

（三）主要的业绩驱动因素

1、研发驱动

技术创新是LED显示屏行业的核心竞争力。公司高度重视研发投入，不断推出具有创新性和竞争力的产品。公司拥有一支由资深工程师和技术专家组成的研发团队，专注于LED显示屏的核心技术研发，包括高清显示、节能技术、智能控制等方面。通过持续的技术创新，不断提升产品的性能和品质，满足客户的多样化需求。

2、定制化服务

公司始终坚持以客户为中心，提供定制化的LED显示屏解决方案，深入了解客户的具体需求和应用场景，结合自身的技术实力和行业经验，从方案设计、生产制造到安装调试，提供全程跟踪服务，确保项目按时按质完成，为客户提供满意的解决方案。

3、市场拓展

在市场拓展方面，公司采取多渠道、多层次的营销策略。一方面，积极参加国内外行业展会和论坛，与业内同行和客户进行深入交流，了解市场动态和趋势；另一方面，加强与合作伙伴的战略合作，共同开拓市场，实现资源共享和互利共赢。

4、供应链管理

公司注重供应链管理的优化和整合，确保原材料的稳定供应和生产成本的有效控制，与多家优质供应商建立了长期稳定的合作关系，确保原材料的质量和供应的稳定性。同时，我们还加强了对供应商的评价和选择，确保供应链的可靠性和高效性。

5、售后服务

公司重视售后服务体系的建立和完善，为了给客户提供全方位、及时的技术支持和服务保障，公司设立了专门的售后服务团队，负责处理客户的咨询、投诉和维修需求。同时建立了完善的客户服务管理系统，通过信息化手段提高服务效率和质量，提供及时、专业、满意的服务，增强客户的忠诚度和满意度。

三、核心竞争力分析

（一）产品品质：严格把控与持续优化

品质是公司的生命线，公司始终将品质放在首位。通过建立完善的品质管理体系，严格把控到从原材料采购、生产制造到产品出厂的每一个环节。同时通过不断优化生产流程，提升生产效率，确保产品品质的稳定性和可靠性。因公司对品质的执着追求，公司的产品赢得了客户的广泛认可和信赖。

（二）技术研发：持续创新与研发突破

公司在技术研发方面展现出显著优势，具备深厚的LED显示技术研发背景和创新能力。公司在面罩喷油技术上投入研发，通过A+B混合纳米油墨技术使面罩墨色更黑，从而显示屏提高30%对比度；在国标GB8624、英标BS476高等级防火阻燃产品开发；在产品特殊应用场合，通过自主创新设计的磁密闭技术，将磁体外溢的磁力线隔离，开创性的解决LED显示屏行业内磁吸点吸尘的难题等方面取得了重要突破。这些技术创新不仅提升了产品的性能和质量，也推动了整个LED显示行业的进步。此外，公司注重与科研机构及行业合作伙伴的紧密联系，共同推动LED显示技术的创新与发展。

（三）营销服务：深度理解与精准满足

在营销服务方面，公司形成了独特的竞争优势。公司建立了完善的营销和渠道体系，通过直销加经销的多渠道销售，实现了对目标市场的全面覆盖。公司注重市场调研和客户需求分析，能够准确把握市场趋势和客户需求，提供定制化的LED显示解决方案。通过深入了解客户的需求和应用场景，结合技术实力和行业经验，为客户提供个性化的解决方案。这种定制化能力不仅满足了客户的特定需求，也提升了公司的市场竞争力。同时，公司重视售后服务和客户关系管理，建立了专业的客户服务团队，提供及时、高效的技术支持和售后服务。通过优质的客户体验和服务，公司赢得了客户的信任和忠诚度，进一步巩固了市场地位。

（四）品牌价值：标杆案例与品牌认可

作为LED显示屏行业的领军企业，公司凭借优质的案例，成功塑造了卓越的品牌形象。曾参与北京大兴国际机场、港珠澳大桥等国家级工程项目LED显示系统打造；为各大军区等国防单位，芜湖智慧城市协同创新中心、贵阳大数据指挥中心、渤海先进技术研究院等新时代智慧城市指挥单位，以及国家电网多地网点、广州南沙珠三角水资源配置中心等能源水利单位定制显控应用解决方案；助力国庆60周年庆典、建党90周年庆典、巴西世界杯、欧足联、美国NBA等大型国家活动及国际赛事；数次牵手腾讯、华为、阿里巴巴、雅培等企业为其打造品牌展示窗口；曾为上海浦东美术馆、广州正佳广场、成都春熙路、埃及新吉萨地产、巴西奥运会马拉卡纳球场等众多城市打造户外LED显示屏。此外，公司通过积极参加行业展会、举办技术研讨会等多种方式，提升品牌知名度和影响力。

（五）人才建设：人才布局与梯队培养

团队人才是公司发展的核心力量。公司拥有一支高素质、专业化的团队，包括研发、生产、销售、管理等各个领域的人才。团队成员具备丰富的行业经验和专业知识，能够迅速应对市场变化和技术挑战。公司注重人才的引进和培养，通过招聘优秀人才、提供培训和发展机会等方式，不断提升团队的整体素质和创新能力。这种团队人才优势为公司提供了持续的发展动力和创新源泉。

四、主营业务分析

1、概述

报告期内，公司实现营业收入665,483,656.24元，较上年同期下降了32.14%；营业利润4,365,255.17元，较上年同期下降了90.32%；利润总额6,112,604.26元，较上年同期下降了76.87%；实现归属于上市公司普通股股东的净利润6,340,256.15元，较上年同期下降了25.04%。经营活动产生的现金流量净额为133,157,365.94元，较上年同期增加了8071.61%；在管理层秉持并深入践行“开源节流固根基、降本增效促发展”的治理理念驱动下，公司2024年度管理费用、销售费用、财务费用三大费用合计1.34亿元，较去年同期下降了31.77%，彰显公司在受经济环境和竞争态势的影响及面临激烈的市场竞争等各种挑战下，持续优化成本管控方面取得了一定的成效。

2024年是公司蓄势待发的转折之年，是公司管理迭代的新起点。作为LED显示领域的老牌企业，公司经历了行业的高速发展与企业多元化探索，主动求变进行聚焦LED显示核心主业的艰难调整，更成功跨越了管理转型的严峻挑战。面对复杂多变的市场环境，公司始终锚定“以客户为中心、以品质为初心”的核心价值，全面践行“1246”战略发展纲领：以“一个核心经营指标”为导航，深化“双核驱动战略”落地，围绕“四大运营目标”构建精益管理闭环，系统推进“六大管理策略”实施。通过全员共识凝聚与责任机制创新，将“共谋、共建、共创、共享”理念贯穿经营全链条，有效激发组织效能，在产品品

质跃升、客户服务优化、跨部门协同创新等关键领域取得了突破性进展，以精细化管理筑牢企业发展根基，推动企业实现跨越式发展。

（1）两大核心战略深度推进

①以标准化作为战略指点，构建大制造、大采购的规模运营能力

报告期内，公司以标准化建设为战略支点，系统推进运营能效升级与价值创造能力提升。在标准化建设维度，我们整合核心技术与运营管理团队，构建覆盖产品全生命周期的标准化管理体系，形成10大类流程规范文件，贯穿研发设计、原料选型、智能制造及质量验证等关键环节，实现全链路可追溯管理，为产品一致性与品质稳定性奠定制度基石。通过基础产品线与场景化解决方案的有机协同，精准覆盖多元化需求图谱，成为后续信息化、智能化战略落地的支柱。与此同时，公司基于深度市场洞察，重新定位不同市场和行业的主流产品，创新打造产品矩阵聚焦。并通过标准化设计、物料CBB共享、核心配置选择等措施，进一步降低制造成本、提高生产效率，提升规模化运营能力。

②构建客户信用评价体系，提高大客户、大项目的业务承接能力

报告期内，公司围绕大客户、大项目核心战略建立了构建科学完善的客户信用评价体系，精准识别高价值大客户及优质大项目资源。通过量化评估客户信用等级，精准把控合作风险，优化资源配置效率，在降低潜在经营风险的同时，实现资源向优质客户与项目的高效倾斜。

（2）围绕四大运营指标构建精细化管理体系，实现高效运营

2024年度，公司以大采购、大制造、大项目、大客户四大核心运营指标为战略锚点，构建数据驱动的精细化管理体系，通过全流程的精准把控与动态优化，实现资源配置的高效协同，打造具有行业竞争力的高效运营生态闭环，驱动企业在复杂市场环境中稳健前行、提质增效。

供应链效能优化方面，着力构建弹性供应网络，依托CBB物料共享机制，重点完成LED组件与电源模块等七大核心物料的供应体系梳理及供应商整合，有效达成采购成本集约化与供应响应敏捷性的双重突破；三大核心原材料供应商体系精简至8家战略合作伙伴，供应链集中度较基准提升48%。

生产制造环节方面，构建"安全+效能"双轮驱动体系，依托数据驱动的精益生产管理，深度挖掘生产全流程数据价值，实现生产资源的最优配置，推动生产流程持续迭代升级，使得订单准时交付率显著提升。同时，质量管理体系同步完成系统性升级，构建覆盖六大维度的品控生态，推动管理重心由终端检测向过程管控延伸，通过数字化追溯机制与全员质量责任制实施，关键指标显著提升，原材料验收合格率提升4个百分点，为构筑客户信任壁垒与品牌价值护城河提供坚实保障。

客户服务体系升级方面，通过搭建客户大数据管理平台，推出涵盖定制开发、账期支持等六大专属权益方案，同时建立客户信用评价体系等针对性支持合作政策，通过对客户展开从财务状况、经营历史、市场口碑等多个维度的信用评估，提升企业在大客户合作与大项目竞逐中的响应速度与决策精准度，以

坚实的信用管理体系为支撑，实现了销售资源的精准投放，有效降低销售风险，提高销售效率。同时也有助于优化客户资源配置，与优质客户建立长期稳定的合作关系，系列措施推动公司核心客户满意度提升15个百分点。

在重大项目支持方面，凭借公司品牌优势、充足的资金调配能力以及丰富的项目管理经验，确保在面对大体量、高复杂度的项目需求时，既能精准匹配客户多样化目标，又能以精细化管理与敏捷响应机制，保障项目高质量、高效率推进，树立行业大项目服务标杆。结合丰富的项目管理经验，报告期内公司深度参与10+项国家级重点工程，凭借创新技术解决方案获得行业标杆项目认证，不仅实现单项目平均收益的增长，更带动品牌影响力上升，通过全价值链的协同优化，公司已构建起覆盖前端供应、中端生产、后端服务的韧性运营体系，为高质量发展筑牢根基。

（3）六大策略全面践行：创新驱动，实现可持续发展

①企业文化策略：营造积极氛围，凝聚团队力量

公司积极营造积极向上的组织文化，明确了企业核心经营理念、核心价值观、企业使命、企业愿景、企业精神与企业公约。通过举办文化交流活动、实施管培生计划与未来领导者特训营等举措，不断提升员工的归属感与凝聚力，为员工提供广阔的发展空间和丰富的学习机会。

②产品价值策略：创新驱动，确保核心竞争力

深入市场，敏锐洞察真实客户需求，精准定位市场，致力于公司“产品力”的打造。报告期内成功研发5款新平台产品，包括高端租赁及户外小间距等领域，实现技术上的新突破，进一步丰富了产品矩阵，实现技术突破。

③技术创新策略：聚焦前沿研发，人才赋能技术突破

公司精准聚焦行业前沿技术领域，时刻紧跟行业动态，洞察技术发展趋势，确保研发工作始终处于行业前沿。公司积极引进高端研发人才与创新构建多维融合的协同发展模式并行，凭借优秀的资源整合能力与敏捷的应变机制，实现高端人才资源的灵活共享与高效配置，推动了技术创新与成果转化，并将研发成果迅速应用到实际产品中（纳米面喷技术、消磁技术、HOB工艺、户外小间距抗UV技术与光伏储能显示技术等一系列创新技术的应用），为公司的发展提供了坚实的技术支撑。

④业务模式策略：标准化底座与定制化服务协同发展

在2024年度经营实践中，公司秉持双轨并行的产品策略，构建了以标准化产品为主体、定制化产品为补充的协同发展格局。采取标准化主推销售策略，通过减少产品数量和配置选择，集中资源打造精品爆款产品。报告期内公司标准化产品以61%的业务占比形成规模经济效应，显著提升运营效能，实现产品交付周期缩短18%及单位成本下降12%。定制化业务作为战略增长极，以39%的占比彰显差异化竞争优势。通过采用柔性化生产模式和项目制管理体系，成功交付上百个定制化解决方案。该业务板块凭借技术附

加值和品牌溢价能力，成为驱动利润增长的核心引擎。两大业务板块通过资源协同和优势互补，构建起兼具规模效应与创新活力的复合型盈利结构，为股东价值持续增长提供双重保障。

⑤营销推广策略：双品牌运营、新IP形象打造等措施多管齐下，重塑品牌价值报告期内，公司通过对旗下不同品牌（联建、易事达）的形象、产品场景应用及定价策略等差异化梳理，并针对不同目标群体、消费场景或市场细分领域进行精准定位，从而构建定制化推广矩阵并予以实施，确保不同品牌信息以最适配的形式与时机传递至目标客户，提升触达效率与转化可能。在品牌价值塑造工程中，公司着重培育“小联”文化IP生态体系，通过打造以“小联创越联建新纪元”为主题的新展厅以及人格化品牌符号的深度运营，构建起连接新生代消费者的情感纽带，在社交媒体、线下活动、衍生品开发等多元场景中持续释放IP辐射力。这种以IP为支点的品牌年轻化战略，不仅重塑了企业内部的文化认同，更在传统业务之外开辟出文化共鸣带来的溢价空间，为品牌资产的长效增值注入活力。

⑥供应链协同策略：缔结战略伙伴关系，深化供应链信息协同

公司积极与供应商建立长期稳定的战略合作伙伴关系，通过签订战略合作协议，明确了双方的权利和义务，为双方的深度合作奠定了坚实的基础。在合作过程中，公司致力于实现信息共享与协同计划。通过建立先进的信息管理系统，公司与供应商之间实现了实时、准确的信息传递，包括生产计划、库存水平、市场需求等信息。双方能够根据实际情况及时调整生产和供应计划，提高供应链的响应速度和灵活性。

2、收入与成本

（1） 营业收入构成

营业收入整体情况

单位：元

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“LED产业链相关业务”的披露要求：

对主要收入来源地的销售情况

不同销售模式类别的销售情况

（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用

单位：元

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用 ?不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“LED产业链相关业务”的披露要求：

占公司营业收入10%以上的产品的销售情况

占公司营业收入10%以上的产品的产销情况

（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

（5） 营业成本构成

行业分类

单位：元

说明数字设备行业营业成本构成：

（6） 报告期内合并范围是否发生变动

□是 ?否

（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司前5大客户资料

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

公司前5名供应商资料

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位：元

4、研发投入

?适用 □不适用

公司研发人员情况

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位：元

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用

1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长8,071.61%，主要系上年同期支付供应商的货款较多所致。

2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降77.97%，主要系上年同期处置子公司收到股转款所致。

3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降230.77%，主要系本期偿还借款所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用

其他

五、非主营业务情况

?适用 □不适用

单位：元

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

其他变动的内容

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

注：投资性房地产账面原值为273,231,762.77元，已计提累计折旧为：59,929,104.76元，期末账面价值213,302,658.01元。

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用 ?不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：万元

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 ?不适用

主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

2025年，面对复杂多变的国内外经济形势，公司管理层审时度势、高瞻远瞩，在对内外部经营环境进行全面、系统、深入的调研与分析基础上，立足长远发展大局，紧密围绕公司战略规划，制定了具有前瞻性、指导性和可操作性的“251”经营方针目标。该方针目标以“两个聚焦”为战略导向，以“五个提高”为核心抓手，以“一个发展”为最终目标，通过统筹推进各项重点工作，形成协同效应，为公司2025年度经营目标的圆满实现提供坚实保障。

一、战略聚焦，深化大客户与大项目服务

（一）大客户战略深化

公司深刻认识到大客户对于企业发展的关键支撑作用与战略意义，因此，以高度的战略眼光和坚定的决心，实施了全方位、多层次的大客户战略深化举措。通过制定科学合理、清晰明确的大客户筛选标准，公司建立了严格且高效的大客户短名单机制，深入剖析大客户的经营状况、需求痛点以及合作动态，从而能够精准把握大客户的潜在需求，为其量身定制极具针对性和前瞻性的合作策略。为确保大客户服务的高效性与专业性，公司组建了由各业务中心负责人亲自挂帅的专项服务团队，实施资源倾斜政策，将公司最优质、最核心的资源优先配置给大客户，以实现资源的高效整合与利用。

（二）大项目优先保障

针对具有重大战略意义和深远影响的大项目，公司将建立严谨规范、科学完善的项目评价与管理体系，该体系将覆盖项目从立项到交付的全生命周期关键环节，包括但不限于项目立项、商机评审、接单评审以及产前评估等。通过设立高效便捷的信息共享平台，实时监控项目进展及与跨部门协同作业，打破部门之间的信息壁垒，确保各部门能够及时、准确地掌握项目动态，形成了强大的工作合力。在项目执行过程中，公司将严格把控项目质量与进度，通过精细化的项目管理手段和高效的沟通协调机制，提升项目交付效率与质量，确保项目能够按时、按质、按量完成。

二、五大提升，全面增强企业竞争力

（一）核心竞争力强化

1、产品竞争力提升

公司将聚焦“租赁、户外、商用显示”三大核心产品线，坚持“标准化产品为主，定制化产品为辅”的产品定位策略，以满足不同客户的多样化需求。在产品全生命周期管理中，公司将建立严格的质量控制体系，从规划设计、供应链物料采购、生产制造到工程安装，每一个环节都进行严格的品质把控，确保产品品质的稳定性和可靠性。

同时，公司将不断加大研发投入，积极引入新技术、新材料、新工艺，以提升产品的技术含量和附加值。通过持续提高供应商集中度、实施规模化采购等方式，降低产品成本，提高产品的性价比。此外，公司还将不断拓展产品应用场景，加强与产业链生态伙伴的深度合作，实施“产品+生态”战略，根据具体使用场景拓展相关生态系统布局，持续构建并增强产品竞争力。

2、销售渠道竞争力构建

公司将实施精准的客户分级分类管理策略，根据客户的规模、需求、购买力等因素将客户进行细致分类，并制定差异化的销售策略。同时，公司梳理并完善了现行的产品定价体系，确保产品价格的合理性和竞争力。在此基础上，公司将健全完善两级经销与项目型直销并行的销售模式与销售体系，加强与经销商的沟通与合作，提升经销商的互动粘性和忠诚度。同时，公司还将注重提升销售团队的专业能力和服务水平，通过定期培训和考核，确保销售人员能够为客户提供优质、高效的服务。

3、品牌竞争力拉升

公司将高度重视品牌建设，将其作为企业发展的重要战略之一。加大品牌建设投入，通过多渠道、多平台的品牌推广活动，如广告投放、公关活动、社交媒体营销等，持续提升品牌的知名度、美誉度与忠诚度。在品牌建设过程中，公司将

坚守品牌定位，注重品牌形象的维护和重塑。通过打造具有鲜明特色和持续竞争力的品牌形象，提升品牌在市场中的影响力和竞争力，为公司的发展奠定坚实的品牌基础。

（二）人均效能提升

公司将持续深化提质增效举措，把提高人均效能作为企业发展的重要目标之一。通过优化工作流程、引入先进技术等手段，公司有效提升了工作效率和质量。同时，公司还将注重员工的培训和发展，通过提供丰富的培训资源和晋升机会，激发员工的工作积极性和创造力。在未来的发展中，公司将继续坚持这一目标，通过不断优化管理机制和激励机制，确保人均效能实现稳步提升。公司相信，随着人均效能的不断提高，公司的经营效益将得到进一步提升，为全体股东创造更多的价值。

（三）内部运营效率提高

公司坚持“低级错误零容忍，精益求精严要求”的原则，将提高内部运营效率作为企业发展的重要保障。公司不断优化、简化、细化内部业务流程，减少内耗与冗余环节，提高工作效率。同时，公司加强数字化、信息化建设，利用大数据平台、智能 AI 等现代化工具，实现了业务流程的自动化和智能化管理。

（四）精细化管理水平提升

面对行业供大于求的严峻挑战，公司将更加注重精细化管理，将其作为提升企业竞争力的关键手段之一。注重售前售后服务效率的提升，通过建立完善的客户服务体系和快速响应机制，确保客户能够得到及时、有效的服务。同时，公司将实施精益生产管理，通过优化生产流程、降低生产成本、提高产品质量等方式，提升企业的生产效率和经济效益。

（五）执行力度加强

公司将坚持“目标引领，结果导向”以及“言必行，行必果”的执行力要求，将执行力作为企业发展的重要驱动力之一。公司引导全员不断解放思想、刷新认知，优化工作方式和方法，提高内部沟通效率。通过建立明确的目标管理体系和绩效考核机制，公司确保各项工作能够简单、高效地落实和执行。

三、高质量发展，明确战略定位与可持续发展路径

公司明确并坚守自身的战略定位，将核心客户的开发与服务、主营产品的优化升级及品牌定位的维护深化作为企业发展的核心任务。在业务拓展过程中，公司严格把控签单质量，勇于拒绝与放弃那些不符合公司战略导向的订单，确保公司的业务发展始终沿着正确的轨道前进。

同时，公司将借助数字化、信息化手段进一步提质增效，向精细化管理要效益。通过不断优化管理流程、提升管理效率、降低运营成本等方式，公司实现了企业的高质量发展。在未来的发展中，公司将继续坚持这一战略方向，不断探索和创新可持续发展路径，为公司的长期稳定发展奠定坚实基础。

展望未来，公司管理层将继续秉承稳健经营、创新发展的理念，以更加饱满的热情和更加坚定的信心，与全体股东携手共进，公司相信，在全体股东的关心和支持下，公司一定能够实现更加长远、更加稳健的发展目标，为全体股东创造更加丰厚的回报。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

?适用 □不适用

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。

□是 ?否

公司是否披露了估值提升计划。

□是 ?否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规、规则和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范公司运作，加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作，进一步提高公司治理水平。

1、制度建设情况

截至报告期末，公司已制定的制度有：《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《对外担保管理制度》、《董事、监事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《累积投票制实施细则》、《股东大会网络投票实施细则》、《总经理工作细则》、《监事会议事规则》、《财务负责人管理制度》、《董事会秘书工作规则》、《董事会审计委员会议事规则》、《董事会战略委员会议事规则》、《董事会提名、薪酬与考核委员会议事规则》、《关联交易管理办法》、《对外投资管理办法》、《募集资金管理制度》、《信息披露管理制度》、《高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》、《董事、监事、高级管理人员内部问责制度》、《独立董事及审计委员会年报工作制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内部审计制度》、《内幕信息及知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《投资者关系管理制度》、《投资者调研接待工作管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《突发事件处理制度》、《子公司管理制度》、《会计政策、会计估计变更及会计差错管理制度》、《委托理财管理制度》、《子公司对外投资管理实施细则》。已制定的制度符合《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律法规、规则的规定，并得到严格遵照执行。

2、关于独立性

公司控股股东为南峰投资，实际控制人为谭炜樑先生。其均能够按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及《公司章程》等有关规定规范行为，依法通过股东大会行使股东权利。公司在人员、机构、资产、业务、财务等方面独立，具有独立的业务、经营能力和完备的运营体系。报告期内，控股股东及实际控制人不存在与公司同业竞争的情况。

3、关于股东及股东大会

公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》以及《公司章程》、《股东大会议事规则》等法规及公司内部规章的规定要求，规范股东大会的召集、召开、提案、表决程序，能够确保全体股东享有平等地位，充分行使自己的权利，保证股东大会召集、召开、提案和表决程序的合法性。股东认真履行股东义务，依法行使股东权利。此外，公司聘请律师见证股东大会，确保会议召集召开以及表决程序符合相关法律规定，维护股东的合法权益。

报告期内，公司共召开定期股东大会1次，临时股东大会2次，均按照上述规定实行召集、召开、提案、表决程序，并及时对外公告了股东大会决议公告和律师出具的法律意见书，不存在违反《公司法》、《上市公司股东大会规则》以及《公司章程》、《股东大会议事规则》的情形。

4、关于董事与董事会

（1）董事会构成及履职情况

公司严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》的规定选举董事。截至2024年12月31日，公司第七届董事会由5名董事组成，其中独立董事2名。全体董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市规则》以及《公司章程》、《董事会议事规则》等法律法规及规章制度来履行义务及行使权利，并积极参加相关知识培训，熟悉有关法律法规，积极了解公司经营管理各方面情况，勤勉履行董事职责。

报告期内，公司共召开董事会议11次，会议的召集、召开、提案、表决程序均符合《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，会议审议结果及时对外披露，审议通过实施的事项均在《公司章程》规定的董事会权限范围内，超过董事会权限的事项均提交公司股东大会进行审议后实施，不存在越权情形。

（2）各专门委员会

为进一步完善公司治理结构，公司董事会成立了独立董事专门会议、战略委员会、审计委员会以及提名、薪酬与考核委员会，并制定了《独立董事议事规则》、《董事会战略委员会议事规则》、《董事会提名、薪酬与考核委员会议事规则》、《董事会审计委员会议事规则》，各委员会按照各自议事规则，对公司运作过程中出现的各自专业领域事项积极审议，向董事会提供专业意见。报告期内，各专门委员会积极审议有关事项，提供的专业意见对董事会起到了有益的参考作用。

5、关于监事与监事会

公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表监事，监事会的人数、构成及选聘程序均符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司全体监事均按照相关法律、法规及《公司章程》、《监事会议事规则》的要求，认真履行职责，出席股东大会、列席现场董事会；按规定的程序召开监事会，对公司重大事项、财务状况、董事和高级管理人员履行职责的情况等事项进行了有效的监督并发表意见，维护了公司及股东的合法权益。

6、关于经营管理层

公司制定了《总经理工作细则》，对总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员的任免及职权范围进行了明确规定。公司的高级管理人员由董事会严格按照《公司章程》、《总经理工作细则》等制度的要求，依据总经理及其他高级管理人员的任职资格、工作经验、经营管理能力等因素选聘产生。公司经理层之间分工明确、各司其职，能够及时做好各自职责范围内的工作，能够对公司日常生产经营实施有效管理。公司高级管理人员不存在越权行使职权的行为，董事会与监事会能够对公司高级管理人员实施有效的监督和制约，不存在“内部人控制”倾向。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司控股股东广东南峰投资有限公司及实际控制人谭炜樑先生严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及《公司章程》等有关规定规范自己的行为，履行其诚信义务，依法通过股东大会行使股东权利。公司在人员、机构、资产、业务、财务等方面独立，具有独立的业务、经营能力和完备的运营体系，建立了健全的管理制度。报告期内，公司不存在控股股东及实际控制人与公司同业竞争的情况，不存在违法违规占用公司资金以及要求公司违法违规提供担保等损害公司和其他股东合法权益的情形。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用 ?不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否

报告期内，公司存在以下董监高离任情况：

1、董事凌君建女士、职工代表监事叶敦超先生因任期届满于2024年3月25日起不再担任董事、职工代表监事职务；

2、财务总监凌君建女士因个人原因于2024年7月31日申请辞去公司财务总监职务，辞职后不在公司及控股子公司担任任何职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、本公司共有董事5名，其中独立董事2名，公司董事由股东大会选举产生，任期3年，任期届满连选可以连任。本届董事会任期至2027年3月24日届满。

谭炜樑先生，1985年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，2009年6月至今于广东南峰集团有限公司历任总裁助理、总裁、副董事长、董事长、执行董事职务；2010年10月至今于广东豪丰环保集团有限公司历任总裁及董事长、执行董事职务；2017年1月至今于广东荣文能源科技集团有限公司历任董事长、执行董事职务；2015年6月至今于广东溢丰华创环保集团股份有限公司担任董事长、总经理职务。目前在上市公司担任董事长的职务，负责上市公司整体经营战略的把控。

乔建荣女士，1982年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2012年3月-2018年12月于广东博海昕能环保有限公司历任总裁秘书、总裁办主任、副总裁职务；2019年4月至2022年8月于广东溢丰华创环保集团股份有限公司担任副总裁职务，目前在上市公司担任董事、总经理，负责上市公司经营发展战略的实施。

何浩彬先生，男，1989年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2013年7月-2017年4月于广州珠江钢琴集团股份有限公司任证券事务助理职务；2017年5月-2021年3月在上市公司担任证券事务经理，证券事务代表职务；2021年3月至2024年3月任职董事、副总经理及董事会秘书，同年8月兼任职财务总监。

夏明会先生，1965年生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学位，会计学教授、注册会计师。现为广州大学会计系教授、广东华南经济发展研究会副会长、广东瑞德智能科技股份有限公司独立董事、佛山纬达光电材料股份有限公司独立董事；2019年12月至今担任上市公司独立董事。

谭骅先生，1972年生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学位，历任广州御银科技股份有限公司董事副总经理、董事会秘书、董事、董事长、总经理；花都稠州村镇银行董事；佛山海晟金融租赁股份有限公司董事。现任广州御银科技股份有限公司董事、副总经理兼董事会秘书，广州金逸影视传媒股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。

2、公司监事近5年工作经历

陈凤英女士，1985年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2013年9月-2019年1月于广东博海昕能环保有限公司任财务部副总监；2020年8月-2021年5月于广东衡标检测技术有限公司担任财务部总监；2021年6月至今于广东南峰集团有限公司担任财务部副总经理，2022年10月任广东南峰投资有限公司监事。

黄艳筠女士，1986年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2011年4月-2019年1月于广东博海昕能环保有限公司担任机要秘书职务；2019年2月至今于广东溢丰华创环保集团股份有限公司担任总裁办副主任。

肖胜超女士，1985年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2013年4月至2014年6月于安徽省合肥市巢湖半汤街道办事处任计生办副主任。2014年6月至2016年9月于瑷力德（上海）光学仪器有限公司任办公室主任。2016年9月至2021年9月于绿色动力环保集团股份有限公司任投资经理。2021年9月至2023年2月于东莞市华樾能源科技有限公司任投资总监。2023年2月至2025年3月于深圳市联建光电股份有限公司任总经理助理。2024年3月至今担任上市公司监事。在股东单位任职情况?适用 □不适用

在其他单位任职情况?适用 □不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、决策依据

公司董事、监事的薪酬由提名、薪酬与考核委员会向董事会、监事会提出建议，经股东大会审议通过后确定；高级管理人员的薪酬由总经理向提名、薪酬与考核委员会建议，经董事会审议确定。

2、确定依据

（1）在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其管理岗位、级别及职务，根据公司现行的薪酬制度厘定薪酬；高级管理人员根据生产经营业绩按照公司绩效考核管理办法进行考核，确定其绩效工资。

（2）不在公司任职的董事由提名、薪酬与考核委员会根据公司董事的工作情况以及同行业其它上市公司的薪酬水平向董事会提出相关建议，提交股东大会批准。

3、实际支付情况

报告期内，公司应支付董事、监事、高级管理人员基本工资以及绩效工资已发放。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

其他情况说明

□适用 ?不适用

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

2、董事出席董事会及股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会的说明

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司董事能够严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市规则》及其他有关法律法规和《公司章程》、《独立董事制度》的有关规定，忠实、勤勉地履行职责，积极按时出席相关会议，认真审议各项议案。独立董事通过电话、邮件及现场考察等形式，与公司其他董事、高级管理人员及相关人员保持沟通，积极了解公司的生产经营情况及财务状况，对公司的发展战略、完善公司治理等方面提出了积极建议，对公司定期报告、董事及高级管理人员的薪酬、换届选举等事项发表了独立意见，有效保证了公司董事会决策的公正性和客观性。公司董事恪尽职守，勤勉尽职，努力维护了公司整体利益和广大中小股东的合法权益，为公司的规范运作和健康发展发挥了积极作用。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

2、薪酬政策

公司采用劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳医疗保险金、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、公积金。公司以绩效为导向，以市场为标准，向员工提供业内有竞争力的薪酬，充分调动管理者和员工的积极性。

3、培训计划

公司致力于加强人才队伍建设，加大培训投入，提高员工素质。通过不断完善培训管理制度，建立了多种培训渠道，报告期内公司实行内部培训师制度，根据员工职业需要提供培训，组织员工参加政府培训项目。并且公司不定期举办培训活动，请公司高管、外部讲师讲授课程，拓展了员工职业发展渠道，满足员工个人能力和职业发展的需求，实现企业和员工的双赢。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□适用 ?不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是 □否 □不适用截至2024年12月31日，公司可供分配利润为-4,159,839,952.97元，母公司可供分配利润为-3,937,616,883.93元。公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：

深圳市联建光电股份有限公司、全资子公司深圳市联建光电有限公司、深圳易事达电子有限公司，纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司层面内部控制环境、销售及收款、采购及付款、存货管理、人力资源管理、资金管理、固定资产管理、财务报告流程等业务流程层面内容；重点关注的高风险领域主要包括应收账款坏账准备和收入确认。纳入评价范围的业务和事项具体如下：

1、内部环境

（1）治理结构

公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规和现代企业制度的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的操作规范、运作有效，明确了权力决策机构与经理层之间职责权限，使之各司其责、相互制衡、科学决策、协调运作。股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督，认真行使法定职权，维护上市公司和全体股东的合法权益。监事会向全体股东负责，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。公司在董事会下设立了董事会秘书，负责处理董事会日常事务，除此根据功能，董事会还设立了战略委员会、审计委员会及提名、薪酬与考核委员会三个专门委员会。总经理在董事会领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，保证公司的正常运转。

（2）内部审计监督体系

公司设有审计部，对董事会审计委员会负责。审计部独立行使内部审计职权，向审计委员会报告工作。审计部负责对公司的日常财务情况及其它重大事项进行审计、监督和核查，对监督过程中发现的内部控制缺陷及时跟踪整改，确保内部控制制度的有效实施。

（3）公司组织结构

公司建立了与业务相适应的组织结构，各部门有明确的管理职责和权限，部门之间建立了适当的职责分工和报告制度，部门内部也存在相应的职责分工，以保证各项经济业务的授权、执行、记录以及资产的维护与保养分别由不同的部门或者员工相互牵制完成。

（4）人力资源管理

公司建立了科学的聘用、考核、培训、晋升、工薪、请（休）假、离职、辞职、辞退、退休、社会保险缴纳等劳动人事制度，严格执行国家有关劳动用工等方面的法律法规，保障员工的合法利益，建立健全激励和约束机制，不断增强员工的归属感和使命感；根据企业发展规划及各年度生产经营计划，制定合理的用人计划和员工培训计划，不断提升员工专业

胜任能力并强化其职业操守，通过建立健全灵活的用人机制，保持企业的生存、发展和创新能力。以上制度经汇总后编制成《员工手册》，采取多渠道、全方位地使这些制度得到充分地宣传和有效地落实。

2、风险评估

公司根据战略目标及发展思路，结合行业特点，建立了系统、有效的风险评估体系，根据设定的控制目标，全面系统地收集相关信息，准确识别内部风险和外部风险，及时进行风险评估，做到风险可控。公司已建立突发事件应急机制，应急预案、明确责任人员、规范处置程序，确保突发事件得到及时妥善处理。同时，公司为更好地控制风险，对现有的风险评估机制中的风险识别、预警和危机处理方法及制度、机制上的建设进一步加强，并进一步完善突发事件督察及责任追究制度。

3、控制活动

（1）建立健全内部控制制度

在公司治理方面，公司已按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定，修订或制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作制度》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《内部审计制度》、《信息披露管理制度》、《股东大会网络投票工作制度》、《累积投票制实施细则》、《投资者关系管理制度》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《定期报告信息披露重大差错责任追究制度》、《对外提供财务资助管理制度》等重大规章制度。在日常管理方面，公司制定了一系列合法、有效的制度，涵盖了财务核算、物资采购、产品销售、人力资源管理、存货管理、内部审计等整个生产经营过程，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。

（2）控制措施

采购环节内部控制：采购由采购部门负责，公司制定了《采购与付款业务管理制度》等控制制度，从制度上规范了公司物资采购行为，进一步加强了公司物资采购管理，降低了采购成本，提高了物资采购透明度和资金使用效率。

生产环节内部控制：生产由生产部门负责，公司针对生产事项制定了相关管理制度，明确了生产、质保等业务环节的内部控制程序和措施，通过以上管理制度的建立健全和有效实施，基本实现了生产经营主要环节的风险控制，保障了生产经营业务的合规合法性和效率性。

销售环节内部控制：销售由销售部门负责，通过对职务分离、业务流程控制、财务结算控制等关键控制点，采取相应的控制措施，实现销售与收款不相容岗位相互分离、制约和监督，并最终促成公司销售目标的实现；财务部配备专门会计对产成品、应收账款进行明细核算和开具发票，对产成品月末抽盘、年终全面盘点，并与客户定期对账、必要时提示催付货款。

货币资金管理环节内部控制：公司制定了《货币资金管理制度》、《票据管理制度》等制度，明确规定了出纳人员岗位职责，对货币资金收支业务进行了授权批准程序，对货币资金的入账、划出、记录作出了规定，确保了货币资金的安全。

投资和筹资环节内部控制：公司制定了《对外投资管理制度》、《控股子公司管理制度》、《募集资金管理办法》等系列制度，规范了公司的投资行为，为防范相关财务风险提供了制度保证。

印章管理内部控制：公司制定了《印章管理制度》，对各类印章的保管和使用制定了严格的责任制度和规范的印章使用审批流程，并在公司运用过程中贯彻执行。

4、信息与沟通

公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规、规范的要求，依据《公司章程》的有关规定，结合公司信息披露及投资者关系管理工作的实际情况，明确了公司股东、董事、监事、高级管理人员对于信息披露的职责，明确了董事长是公司信息披露的第一责任人，董事会全体成员负有连带责任，董事会秘书负责协调和组织公司信息披露工作的具体事宜。证券部是负责公司信息披露工作的专门机构，规范了公司信息披露的流程、内容和时限。

5、对控制的监督

公司建立了法人治理机制，建立了内部控制监督制度，独立董事、监事会能充分、独立地对公司管理层履行监督职责和独立评价和建议。公司制定了《内部审计制度》，在董事会审计委员会领导下设置有专门的内部审计机构，依法独立开展内部审计工作，确保对管理层的有效监督和内部控制有效运行。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

十六、内部控制评价报告及内部控制审计报告

1、内控评价报告

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

参照重点排污单位披露的其他环境信息公司及子公司不属于生态环境保护部门公布的重点排污单位。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

未披露其他环境信息的原因不适用

二、社会责任情况

公司积极履行应尽的社会义务，承担社会责任，公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担员工、客户、社区及其他利益相关者的责任。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明?适用 □不适用2024年4月19日，公司披露了《关于会计政策变更的公告》，财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），该解释“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。公司根据上述要求对会计政策相关内容进行相应变更。2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号，以下简称“解释17号”），其中“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回的会计处理”。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，无需提交公司董事会、监事会和股东

大会审议批准，本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。自2024年1月1日起执行上述会计政策的变更。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用 ?不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用报告期内，公司聘任广东亨安会计师事务所（普通合伙）为2024年度内部控制审计机构。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

?适用 □不适用

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用 ?不适用

公司于2023年12月28日收到国家税务总局深圳市税务局第四稽查局发来的《税务处理决定书》：“追缴公司少缴的2017年度企业所得税19,794,965.67元。从滞纳税款之日起，按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金”。为支持和推动公司的长远发展，公司控股股东南峰投资向公司进行现金捐赠，金额为4,000万元，公司无需支付对价，亦不附有任何义务。该笔捐赠资金主要用途为由公司补缴以前年度企业所得税及滞纳金。南峰投资为公司控股股东，系公司关联法人，本次公司受赠现金资产构成关联交易，关联董事谭炜樑对本交易事项回避表决。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明

2021年6月，本公司及子公司惠州市联建光电有限公司签订了为期4年的《工业厂房租赁合同》，合同约定惠州联建租用位于广东省惠州大亚湾西区同安路5号的2号厂房、3号厂房、4号厂房、1号宿舍共4栋物业，合计建筑面积78,612.61平方米，截至本报告期，该租赁仍在合同约定期限内。

2023年3月，公司全资子公司深圳市联建光电有限公司与深圳市安通达科技有限公司签订了为期四年的《厂房租赁合同》，合同约定联建有限租用位于深圳市宝安区新安 街道68区留仙三路1号的安通达工业园4栋厂房1-2楼，合计租用面积为4,851.5平方米，截至本报告期，该租赁仍在合同约定期限内。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1） 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

（2） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

1、公司于2024年1月2日在巨潮资讯网上披露了《关于补缴税款的公告》（公告编号：2024-001）；

2、公司于2024年1月2日在巨潮资讯网上披露了《关于受赠现金资产暨关联交易的公告》（公告编号：2024-004）；

3、公司于2024年1月2日在巨潮资讯网上披露了《股票交易异常波动的公告》（公告编号：2024-005）；

4、公司于2024年1月5日在巨潮资讯网上披露了《关于受赠现金资产并补缴税款暨关联交易的进展公告》（公告编号：2024-006）；

5、公司于2024年1月11日在巨潮资讯网上披露了《关于受赠现金资产并补缴税款暨关联交易的进展公告》（公告编号：2024-007）；

6、公司于2024年1月29日在巨潮资讯网上披露了《2023年度业绩预告》（公告编号：2024-008）；

7、公司于2024年3月9日在巨潮资讯网上披露了《关于董事会、监事会换届选举的公告》（公告编号：2024-012）；

8、公司于2024年3月25日在巨潮资讯网上披露了《关于选举监事会职工代表监事公告》（公告编号：2024-015）；

9、公司于2024年3月25日在巨潮资讯网上披露了《关于董事会、监事会换届完成及聘任高级管理人员的公告》（公告编号：2024-017）；

10、公司于2024年4月19日在巨潮资讯网上披露了《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2024-025）；

11、公司于2024年5月7日在巨潮资讯网上披露了《关于业绩补偿涉及诉讼事项的进展公告》（公告编号：2024-035）；

12、公司于2024年6月27日在巨潮资讯网上披露了《关于核销部分长期挂账应付账款的公告》（公告编号：2024-040）；

13、公司于2024年7月31日在巨潮资讯网上披露了《关于财务总监辞职暨聘任财务总监的公告》（公告编号：2024-042）；

14、公司于2024年8月15日在巨潮资讯网上披露了《股票交易异常波动的公告》（公告编号：2024-043）；

15、公司于2024年9月20日在巨潮资讯网上披露了《关于2024年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2024-051）；

16、公司于2024年12月5日在巨潮资讯网上披露了《关于拟续聘会计师事务所的公告》（公告编号：2024-059）。

十七、公司子公司重大事项

?适用 □不适用

1、公司于2024年4月19日在巨潮资讯网上披露了《关于2024年度公司及子公司向相关银行申请综合授信额度暨为子公司取得综合授信提供担保的公告》（公告编号：2024-029）；

2、公司于2024年12月26日在巨潮资讯网上披露了《关于公司及子公司涉及诉讼事项的公告》（公告编号：2024-061）。

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

股份变动的原因

□适用 ?不适用

股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用 ?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司是否具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

1、2022年8月9日，委托人刘虎军先生、熊瑾玉女士与受托人南峰投资签署了《股份表决权委托协议》，二人合计将持有的28,263,017股股份对应的全部表决权、召集权、参会权、提案权、质询和建议权等权利不可撤销地授权委托给南峰投资行使，表决权委托后，南峰投资持有表决权比例为20.12%。

2、刘虎军先生、熊瑾玉女士因所持股份涉及质押逾期事项，其持有的公司股票分别于2023年4月、2023年8月、2024年4月被司法强制拍卖，累计被动减持28,256,120股，其所持公司股份数量合计剩余6,897股。

3、2024年10月24日，公司收到控股股东南峰投资发来的《关于控股股东表决权受托事项解除的告知函》，南峰投资认为，刘虎军先生、熊瑾玉女士因上述司法拍卖事项，所持上述股份对应的表决权委托给其行使的实际意义已消失，南峰投资已于2024年10月23日书面通知委托人解除表决权委托事宜，自委托人收到关于表决权委托的《解除通知函》之日起，南峰投资将不再受托行使刘虎军先生、熊瑾玉女士所持公司股份对应的表决权，各方依据《股份表决权委托协议》应履行而未履行之义务不再继续履行。

4、表决权委托事项解除后，南峰投资持有表决权比例为15.23%，公司控股股东未发生变化。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计报告正文

深圳市联建光电股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了深圳市联建光电股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

1、事项描述

相关信息披露详见财务报表附注五、32“收入”确认所述的会计政策及附注七、合并财务报表主要项目38、营业收入和营业成本。贵公司的营业收入主要来源于数字设备销售。2024年度营业收入66,548.37万元，其中，数字设备销售收入为65,712.04万元，占营业收入的比重为98.74%。由于营业

收入是公司的关键业绩指标之一，存在管理层为达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，故我们将营业收入确认作为关键审计事项予以关注。

2、审计应对

（1）了解和测试公司销售与收款相关内部控制，评价其审计和执行是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；

（2）选取重要的公司客户检查贵公司与客户签订的销售合同，识别与商品控制权转移相关的条款，评价贵公司收入确认政策的适当性；

（3）结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况；

（4）选取重要及异常样本检查收入确认相关支持性文件，包括会计凭证、销售合同、发运单据、收款单据、签收单据、验收单据或确认单据等，以验证收入确认的真实性、准确性。

（5）选取样本向公司客户进行函证。

（6）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文档，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间

（二）存货减值

1、事项描述

相关信息披露详见财务报表附注七、合并财务报表主要项目（六）存货。截至2024年12月31日，贵公司合并报表存货账面余额为19,910.99万元，已计提的存货跌价准备余额为4,479.25万元，期末存货账面价值较高，占合并财务报表资产总额的19.37%，存货跌价准备的计提对财务报表影响较为重大，且存货跌价准备的提取，取决于对存货可变现净值的估计，因此我们将该事项作为关键审计事项。

2、审计应对

针对存货，我们实施的审计程序主要包括：

（1）对联建光电存货相关的内部控制的设计和执行进行了解和测试，以确认内部控制的有效性；

（2）取得公司期末存货盘点计划，公司存货盘点资料，了解公司存货盘点制度、计划并关注实际执行情况；

（3）对公司存货进行监盘，核实公司存货存储状态，账实相符情况；

（4）复核管理层确定的存货可变现净值及存货减值计提金额；

（5）我们选择部分存货项目，对其可收回金额和存货跌价准备期末余额进行了重新计算。

四、其他信息

贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认

为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

广东亨安会计师事务所（普通合伙） 中国注册会计师：

（项目合伙人）

中 国 · 广 州 中国注册会计师：

二〇二五年四月十四日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳市联建光电股份有限公司

2024年12月31日

单位：元

法定代表人：乔建荣 主管会计工作负责人：何浩彬 会计机构负责人：赵思琴

2、母公司资产负债表

单位：元

3、合并利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：乔建荣 主管会计工作负责人：何浩彬 会计机构负责人：赵思琴

4、母公司利润表

单位：元

5、合并现金流量表

单位：元

6、母公司现金流量表

单位：元

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

上期金额

单位：元

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

上期金额

单位：元