上海巴安水务股份有限公司
2024年度财务决算报告
上海巴安水务股份有限公司按照《企业会计准则》的规定，编制了2024年度财务报表，中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年度财务报表进行了审计，出具了中审亚太审字(2025)004737号保留意见的审计报告，公司董事会、监事会对保留意见的审计报告涉及事项作了专项说明。现将2024年度合并财务报表反映的主要财务情况报告如下：
一、2024年主要财务数据
金额单位：人民币万元
主要财务数据
2024
| 主要财务数据 | 年 |
2023
| 年 | 本年比上年 |
(%)
营业收入15,767.59 26,790.31 -41.14%营业成本8,894.44 20,259.94 -56.10%营业利润-48,709.33 -12,749.78 -282.04%利润总额-31,090.18 -11,058.10 -181.15%归属于上市公司普通股股东的净利润-31,005.86 -10,781.84 -187.57%资产总额262,591.25 315,936.59 -16.88%负债总额304,060.90 317,182.71 -4.14%归属于上市公司普通股股东的所有者权益-32,948.66 7,359.27 -547.72%经营活动产生的现金流量净额25,096.28 26,901.90 -6.71%
二、2024年末资产负债状况
金额单位：人民币万元
增减项目
2024
| 项目 | 年度 |
2023
| 年度 | 本年比上年 |
| 增减额 | 本年比上年 |
%
| ） |
货币资金
| 说明 | ||||
| 6,284.53 | 6,529.76 | -245.23 | -3.76% |
应收账款12,146.63 11,654.68 491.95 4.22%
预付款项3,795.19 4,026.83 -231.64 -5.75%
无形资产7,243.68 8,529.62 -1285.94 -15.08%
主要系卡瓦土地拍卖转让长期待摊费用
279.33 324.38 -45.05 -13.89%
递延所得税资产
10,102.04 9,147.84 954.20 10.43%
主要系信用减值产生的递延其他非流动资产
47,533.96 68,674.19 -21,140.23 -30.78%
主要系合同资产的减值短期借款57,560.34 58,147.89 -587.55 -1.01%
应付账款
| 52,905.54 | 55,959.69 | -3,054.10 | -5.46% |
合同负债1,984.83 8,491.12 -6,506.29 -76.62%
主要系与供应商已结算应付职工薪酬1,444.30 1,712.04 -267.74 -15.64%
其他应付款110,749.05 85,607.86 25,141.19 29.37%
一年内到期的非流动负债
29,758.80 26,097.18 3,661.62 14.03%
主要系部分长期借款已到期长期借款17,779.32 37,528.50 -19,749.18 -52.62%
长期应付款
| 4,442.41 | 4,692.19 | -249.78 | -5.32% |
预计负债6747.71 18,819.46 -12,071.75 -64.15%
主要系尼泊尔合同终止
三、2024年经营成果
金额单位：人民币万元
2024
| 项目 | 年度 |
2023
| 年度 | 本年比上年增减额 |
%
| ） |
营业总收入15,767.59 26,790.31 -11,022.72 -41.14%
主要系销售收入下降营业成本8,894.44 20,259.94 -11,365.50 -56.10%
主要系销售成本相应下降销售费用
说明
| 715.18 | 1,040.48 | -325.30 | -31.26% |
管理费用9,784.76 12,033.86 -2,249.10 -18.69%
研发费用
| 646.14 | 1,069.32 | -423.18 | -39.57% |
财务费用30,686.85 12,842.57 17,844.28 138.95%
主要系利息增加所致投资收益4,623.61 12,628.04 -8004.43 -63.39%
上年出售子公司股权所致信用减值损失
| 184.88 | -3,520.16 | 3,705.04 | -105.25% |
资产减值损失-16,185.87 -1,249.11 -14,936.76 1195.79%
主要系尼泊尔合同终止
营业利润-48,709.33 -12,749.78 -35,959.55 282.04%
营业外收入19,673.62 116.90 19,556.72 16729.44%
主要系尼泊尔合同终止净利润-30,905.85 -11,102.74 19,803.11 178.36%
归属于母公司所有者的净利润
-31,005.86 -10,781.84 -20,224.02 187.57%
四、2024年股东权益变动情况
金额单位：人民币万元
项目
2024
| 项目 | 年度 |
2023
| 年度 | 本年比上年增减额 |
%
| ） |
股本66,976.70 66,976.70 - -资本公积94,153.09 100,299.06 -6,145.97 -6.13%
减：库存股
其他综合收益-3,503.95 -347.85 -3,156.10 -907.32%
专项储备1,244.13 1,244.13 - -盈余公积5,299.01 5,299.01 - -未分配利润-197,117.64 -166,111.79 -31,005.85 -18.67%归属于母公司所有者权益合计
-32,948.66 7,359.27 -40,307.93 -547.72%
五、2024年度现金流量情况
金额单位：人民币万元
2024
| 项目 | 年度 |
2023
| 年度 | 本年比上年增减额 |
| 增减 |
%
经营活动现金净流量25,096.28 26,901.90 -1,805.62 -6.71%
投资活动现金净流量1,091.72 10,188.51 -9,096.79 -89.28%投资收益减少筹资活动现金净流量-25,983.75 -36,304.68 10,320.93 -28.43%
现金及现金等价物净增加额
说明
63.09 1,099.37 -1,036.28 -94.26%
加：期初现金及现金等价物余额
4,608.66 3,509.29 1,099.37 31.33%期末现金及现金等价物余额
4,671.74 4,608.66 63.08 1.37%
六、2024年度主要财务指标
金额单位：人民币万元
项目
2024
| 项目 | 年度 |
2023
| 年度 | 本年比上年 |
偿债能力
流动比率
15.46% 17.78% -2.32%
资产负债比率
115.79% 100.39% 15.40%
发展能力
总资产增长率-16.88% -11.83% -5.05%销售增长率-41.14% 1.62% -42.76%归属于母公司的净利润增长率-187.57% 72.08% -259.65%盈利能力
净利润率-178.36% -41.44% -136.92%基本每股收益-0.4629 -0.1610 -30.19%经营效率
应收账款周转率
72.07% 112.35% -40.28%
总资产周转率
5.45% 8.48% -3.03%
上海巴安水务股份有限公司
董事会2025年4月29日