| 上海天玑科技股份有限公司 财务报表附注 10 用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》披露有关财务信息。 2. 持续经营 本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 三、重要会计政策及会计估计 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3. 营业周期 本公司正常营业周期为一年。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。 5. 重要性标准确定方法和选择依据 | | 项 目 | 重要性标准 | | 重要的预付款项 | 金额大于等于200万元的预付款项 | | 重要的合同负债 | 金额大于等于200万元的合同负债 | |
| 6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策和会计期间不同的，基于重要性原则统一会计政策和会计期间，即按照本公司的会计政策和会计期间对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、7（5）。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策和会计期间不同的，基于重要性原则统一会计政策和会计期间，即按照本公司的会计政策和会计期间对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。 通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、7（5）。 | |
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| ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （5）周转材料的摊销方法 ①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。 ②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。 13. 合同资产及合同负债 | |
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| 17. 固定资产 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。 （1）确认条件 固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下： | |
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| 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。 ③无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益或计入相关资产的成本。具 | |
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| 21. 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。 （1）短期薪酬的会计处理方法 ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 ②职工福利费 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间， | |
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| ②租赁负债 租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容: ? 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； ? 取决于指数或比率的可变租赁付款额； ? 购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权； ? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权； ? 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。 计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。 租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。 （4）本公司作为出租人的会计处理方法 | |
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| （2）重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重要会计估计变更。 | |
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| 2. 税收优惠 （1）公司取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，发证日期为2023年12月12日，证书编号：GR202331004484。本年度，公司执行的企业所得税税率为15%。 （2）公司子公司上海天玑数据技术有限公司取得由上海市科学技术委员会、上海市 | |
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| 期末货币资金较期初减少15.82%，主要由于公司回购股票及销售回款减少所致。 2. 应收票据 （1）分类列示 | |
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| 按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、10。 | |
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| （4）本期实际核销的应收账款情况 | |
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| 项 目 | 核销金额 | | 实际核销的应收账款 | 290,000.00 | |
| 注:截至2024年12月31日，已贴现或背书但尚未到期的银行承兑汇票金额385,100.00元，该等用于贴现或背书的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行或交易对手方，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。 5. 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 | |
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| （2）其他应收款 ①按账龄披露 | |
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| 账 龄 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | | 1年以内 | 4,421,423.06 | 4,249,326.98 | | 1至2年 | 1,149,421.84 | 1,493,253.55 | | 2至3年 | 753,100.00 | 2,552,075.00 | |
| B.截至2023年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下： | |
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| ⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 | |
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| 单位名称 | 款项的性质 | 2024年12月31日余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 | | 第一名 | 项目投标及履约保证金、押金 | 995,081.35 | 2年以内、3至4年 | 11.99 | 399,736.07 | | 第二名 | 项目投标及履约保证金 | 862,995.51 | 2年以内 | 10.40 | 82,246.92 | | 第三名 | 项目投标及履约保证金 | 557,242.00 | 1至3年 | 6.72 | 93,884.20 | | 第四名 | 项目投标及履约保证金 | 500,000.00 | 1年以内 | 6.03 | 25,000.00 | |
| 10. 长期股权投资 | |
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| 被投资单位 | 2023年12月31日 | 本期增减变动 | | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | | 一、联营企业 | | | | | | | |
| 说明：公司本期不再对上海复深蓝软件股份有限公司施加重大影响，详见附注八、2.（1）重要的联营企业，对其由长期股权投资科目核算转至其他非流动金融资产科目核算；对哪吒智慧科技（上海）股份有限公司本期其他权益变动，详见附注五、32资本公积。 11. 其他权益工具投资 | |
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| 说明：本期权益工具投资主体为上海复深蓝软件股份有限公司，由长期股权投资科目转至其他非流动金融资产科目核算，详见附注五、10长期股权投资。 | |
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| ②期末暂时闲置的固定资产情况 本期末无金额重要暂时闲置的固定资产。 ③通过经营租赁租出的固定资产 | |
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| 项目 | 2024年12月31日账面价值 | | 房屋及建筑物 | 38,102,330.61 | | 机器设备 | 33,669.69 | | 电子设备 | 37,450.86 | | 合计 | 38,173,451.16 | |
| 说明：2024年度使用权资产计提的折旧金额为3,081,842.60元，其中计入管理费用的折旧费用为3,081,842.60元。 16. 无形资产 （1）无形资产情况 | |
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| 项 目 | 软件著作权 | 软件使用权 | 合计 | | 一、账面原值 | | | | |
| 18. 递延所得税资产、递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 | |
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| （4）未确认递延所得税资产明细 | |
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| 项 目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | | 可抵扣亏损 | 203,262,485.92 | 126,839,388.83 | | 预计负债 | 1,238,086.82 | 1,215,386.89 | | 信用减值准备 | 671,326.16 | 121,795.62 | | 资产减值准备 | 3,088,777.94 | 5,223,259.03 | | 股份支付费用 | 1,034,742.12 | | |
| （续上表） | |
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| 项 目 | 2023年12月31日 | | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | | 货币资金 | 3,204,007.06 | 3,204,007.06 | 冻结 | 履约保函保证金 | | 合计 | 3,204,007.06 | 3,204,007.06 | — | — | |
| 24. 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 | |
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| 项 目 | 2023年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2024年12月31日 | | 一、短期薪酬 | 30,744,992.56 | 175,424,487.75 | 171,721,781.13 | 34,447,699.18 | |
| 25. 应交税费 | |
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| 项 目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | | 增值税 | 9,363,541.91 | 2,056,462.86 | | 个人所得税 | 1,055,207.54 | 1,976,533.07 | | 城市维护建设税 | 458,359.61 | 96,453.55 | | 房产税 | 441,860.89 | 441,860.89 | | 教育费附加 | 275,015.77 | 57,953.70 | | 地方教育费附加 | 183,343.85 | 38,635.79 | |
| 28. 其他流动负债 | |
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| 项 目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | | 待转销项税额 | 2,156,147.71 | 12,918,700.25 | | 已背书未到期的应收票据 | 4,130,401.00 | | |
| 说明：本期其他资本公积变动中8,303,123.24元是权益法核算下被投资单位其他股东增资导致本公司股权比例稀释导致，7,807,689.23元是股份支付费用确认导致。 33. 库存股 | |
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| 35. 盈余公积 | |
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| 项 目 | 2023年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2024年12月31日 | | 法定盈余公积 | 69,017,405.36 | | | 69,017,405.36 | | 合计 | 69,017,405.36 | | | 69,017,405.36 | |
| 38. 税金及附加 | |
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| 项 目 | 2024年度 | 2023年度 | | 房产税 | 2,633,510.44 | 2,958,436.68 | | 土地增值税 | 2,167,380.38 | | | 城市维护建设税 | 1,096,526.04 | 505,324.17 | | 教育费附加 | 650,376.73 | 317,072.93 | | 地方教育附加 | 433,584.54 | 211,381.94 | | 印花税 | 323,227.35 | 189,874.76 | | 城镇土地使用税 | 42,314.26 | 27,047.46 | | 车船使用税 | 5,300.00 | 720.00 | |
| 44. 投资收益 | |
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| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | | 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 12,667,555.13 | 11,209,034.72 | | 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,717,229.74 | -5,791,698.57 | | 其他权益工具投资持有期间取得的投资收益 | 983,096.44 | | | 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 3,703,396.81 | 1,823,081.41 | |
| （2）会计利润与所得税费用调整过程 | |
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| 项 目 | 2024年度 | 2023年度 | | 利润总额 | -68,033,072.83 | -87,178,739.68 | | 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -10,204,960.92 | -13,076,810.95 | | 子公司适用不同税率的影响 | 53,051.60 | 1,807,156.24 | | 调整以前期间所得税的影响 | 6,053.35 | 120,596.99 | | 非应税收入的影响 | 1,636,223.96 | 603,765.54 | | 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 781,078.74 | 441,145.09 | | 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -538,511.43 | -535,838.58 | | 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 10,610,943.16 | 2,759,910.51 | | 研发费用加计扣除 | -6,068,869.59 | -6,320,161.59 | |
| （2）与投资活动有关的现金 ①收到的重要的投资活动有关的现金 | |
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| 项 目 | 2024年度 | 2023年度 | | 西藏瓴达信投资管理有限公司投资收回 | | 68,142,339.36 | | 新华基金处置投资收回 | | 10,161,439.09 | |
| 54. 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 | |
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| 补充资料 | 2024年度 | 2023年度 | | 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | | | | 净利润 | -64,308,081.70 | -72,978,502.93 | |
| （2）现金和现金等价物构成情况 | |
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| 项 目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | | 一、现金 | 637,761,597.60 | 758,461,159.13 | | 其中：可随时用于支付的银行存款 | 636,878,774.42 | 758,461,159.13 | | 可随时用于支付的其他货币资金 | 882,823.18 | | | 二、现金等价物 | | | | 三、期末现金及现金等价物余额 | 637,761,597.60 | 758,461,159.13 | |
| （2）本公司作为出租人 ①经营租赁 A.租赁收入 | |
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| 项 目 | 2024年度金额 | | 租赁收入 | 5,978,674.22 | | 其中：未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入 | | |
| 2.开发支出 符合资本化条件的研发项目开发支出 | |
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| 项 目 | 2023年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2024年12月31日 | | 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | | 国产数据库一体机V1系统项目 | 5,393,137.18 | 1,544,881.80 | | 6,938,018.98 | | | | 天玑数据高性能智能数据库 | | 5,306,939.70 | | | | 5,306,939.70 | |
| 七、合并范围的变更 本期无合并范围变动。 八、在其他主体中的权益 1. 在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 | |
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| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | | 直接 | 间接 | | 极品数据系统公司（TopDataSystemsInc.） | 美国 | 美国 | IT硬件服务 | 100.00 | | 设立 | | 上海力克数码科技有限公司 | 上海 | 上海 | IT硬件服务 | 100.00 | | 设立 | | 极品数据系统（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | IT硬件服务 | 100.00 | | 设立 | | 河南瑞初信息科技有限责任公司 | 河南 | 河南 | IT维护服务 | 100.00 | | 设立 | | 上海天玑数据技术有限公司 | 上海 | 上海 | IT硬件服务 | | 100.00 | 设立 | | 北京天玑力拓信息技术有限公司 | 北京 | 北京 | IT维护服务 | 100.00 | | 设立 | | 西安天玑力拓信息技术有限公司 | 西安 | 西安 | IT硬件服务 | 100.00 | | 设立 | | 海南天玑鸿昇信息技术有限公司 | 海南 | 海南 | IT维护服务 | 100.00 | | 设立 | | 海南常盛天科投资合伙企业（有限合伙） | 海南 | 海南 | 投资管理 | 98.00 | | 设立 | | 天玑智成（北京）科技有限公司 | 北京 | 北京 | IT硬件服务 | 31.00 | 19.60 | 设立 | | 海南天玑诚通科技有限责任公司 | 海南 | 海南 | IT维护服务 | 100.00 | | 设立 | | 海南天玑领未信息科技有限责任公司 | 海南 | 海南 | IT维护服务 | 100.00 | | 设立 | | 海南天玑隆域科技有限责任公司 | 海南 | 海南 | IT维护服务 | 100.00 | | 设立 | | 海南天玑海峰科技有限责任 | 海南 | 海南 | IT维护服务 | 100.00 | | 设立 | |
| （续上表） | |
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| 子公司名称 | 2023年12月31日 | | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | | 海南常盛天科投资合伙企业 | 100,273,962.60 | 57,027,808.14 | 157,301,770.74 | | | | |
| 注：持有20%以下表决权，本公司因在其董事会中占有席位，故具有重大影响；本期因哪吒智慧科技（上海）股份有限公司新股东入股，本公司持股比例从10.0000%下降 | |
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| 上海天玑科技股份有限公司 财务报表附注 99 至8.0820%。本期深圳市杉岩数据技术有限公司账面余额750.79万，小于重要联营企业标准，不再作为重要联营企业；对上海复深蓝软件股份有限公司持有6.5604%表决权，本期退出上海复深蓝软件股份有限公司董事会席位，不再具有重大影响。 （2）重要联营企业的主要财务信息 | | 项 目 | 2024年12月31日/2024年度 | 2023年12月31日/ 2023年度 | | 哪吒智慧科技（上海）股份有限公司 | 哪吒智慧科技（上海）股份有限公司 | 深圳市杉岩数据技术有限公司 | 上海复深蓝软件股份有限公司 | | 流动资产 | 424,011,513.08 | 350,068,002.78 | 83,815,314.77 | 752,352,596.10 | | 其中：现金和现金等价物 | 284,843,939.24 | 174,682,264.46 | 52,929,964.95 | 84,529,655.14 | | 非流动资产 | 67,513,814.70 | 46,879,022.58 | 6,504,696.24 | 77,090,534.85 | | 资产合计 | 491,525,327.78 | 396,947,025.36 | 90,320,011.01 | 829,443,130.95 | | | | | | | 流动负债 | 158,064,641.99 | 242,489,513.74 | 31,444,660.94 | 437,369,860.63 | | 非流动负债 | 25,896,789.22 | 17,504,530.33 | 49,920.44 | 23,570,720.79 | | 负债合计 | 183,961,431.21 | 259,994,044.07 | 31,494,581.38 | 460,940,581.42 | | | | | | | 少数股东权益 | | | | 12,616,353.50 | | 归属于母公司股东权益 | 307,563,896.57 | 136,952,981.29 | 58,825,429.63 | 355,886,196.03 | | | | | | | 按持股比例计算的净资产份额 | 24,857,314.12 | 13,695,298.13 | 5,373,291.22 | 23,346,134.46 | | 调整事项 | | | | | | ——商誉 | | | 5,752,861.97 | | | ——其他 | | | | 432,195.80 | | 对联营企业权益投资的账面价值 | 24,857,314.12 | 13,695,298.13 | 11,126,153.19 | 23,778,330.26 | | | | | | | 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | | | | | | | | | | | 营业收入 | 396,768,963.74 | 177,097,886.76 | 71,459,540.62 | 842,795,462.67 | | 净利润 | 35,190,502.31 | -26,498,911.55 | -35,451,888.68 | 4,431,045.20 | |
| 十、与金融工具相关的风险 本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。 本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。 1. 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款及合同资产等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。 | |
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| 3. 市场风险 外汇风险 本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险主要与以港币和美元计价的借款有关，除本公司设立在中华人民共和国香港特别行政区和其他境外的下属子公司使用港币、美元计价结算外，本公司的其他主要业务以人民币计价结算。 | |
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| 本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。 ②敏感性分析 于2024年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值或贬值10%，那么本公司当年的净利润将增加或减少27.26万元。 十一、公允价值的披露 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 2024年12月31日，以公允价值计量的资产和负债的公允价值 | |
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| 对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。 十二、关联方及关联交易 关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。 1. 本公司的母公司情况 本公司最终控制方：苏博。 2. 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益 3. 本公司合营和联营企业情况 （1）本公司重要的合营和联营企业情况 本公司重要的合营或联营企业详见附注八、在其他主体中的权益 （2）报告期内与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 | |
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| （2）关键管理人员报酬 | |
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| 项 目 | 2024年度发生额 | 2023年度发生额 | | 关键管理人员报酬 | 6,202,056.56 | 8,357,600.00 | |
| 十三、股份支付 根据《上市公司股权激励管理办法》、《上海天玑科技股份有限公司2024年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定以及公司 2024 年第一次临时股东大会授权，公司董事会认为本激励计划规定的限制性股票的授予条件已经成就，公司于 2024 年 9 月9 日召开的第五届董事会第二十一次临时会议和第五届监事会第二十次临时会议审议通过了《关于向 2024 年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，根据公司 2024 年第一次临时股东大会的授权，董事会确定本激励计划限制性股票的授予日为 2024 年 9 月 9 日，同意以 2.61 元/股的授予价格向符合条件的 70 名激励对象授予 2,280 万股限制性股票。 本激励计划授予的限制性股票的归属期及各期归属时间安排如下表所示： | |
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| 归属安排 | 归属期 | 归属比例 | | 第一个归属期 | 自限制性股票授予之日起12个月后的首个交易日至限制性股票授予之日起24个月内的最后一个交易日止 | 50% | | 第二个归属期 | 自限制性股票授予之日起24个月后的首个交易日至限制性股票授予之日起36个月内的最后一个交易日止 | 50% | |
| 十四、承诺及或有事项 1. 重要承诺事项 截至2024年12月31日，本公司无需要披露的重要承诺事项。 2. 或有事项 截至2024年12月31日，本公司无需要披露的重要或有事项。 十五、资产负债表日后事项 2025年4月25日，本公司召开第六届董事会第三次会议，审议通过了《关于公司2024年度利润分配预案的议案》，2024年度利润分配预案为：公司不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 | |
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| （2）其他应收款 ①按账龄披露 | |
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| 账 龄 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | | 1年以内 | 34,560,537.06 | 16,395,763.34 | | 1至2年 | 13,753,870.68 | 1,493,253.55 | | 2至3年 | 753,100.00 | 2,057,600.00 | | 3至5年 | 1,051,987.00 | 184,974.00 | | 5年以上 | 425,502.00 | 333,015.00 | | 小计 | 50,544,996.74 | 20,464,605.89 | | 减：坏账准备 | 5,001,717.01 | 1,806,135.53 | | 合计 | 45,543,279.73 | 18,658,470.36 | |
上海天玑科技股份有限公司 财务报表附注 ②按款项性质分类情况 | 款项性质 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | | 合并范围内子公司往来款 | 42,891,684.84 | 12,604,448.84 | | 项目投标及履约保证金 | 6,204,015.99 | 6,020,114.08 | | 押金 | 1,406,034.79 | 1,292,099.39 | | 备用金 | 41,500.00 | 547,943.58 | | 其他 | 1,761.12 | | | 小计 | 50,544,996.74 | 20,464,605.89 | | 减：坏账准备 | 5,001,717.01 | 1,806,135.53 | | 合计 | 45,543,279.73 | 18,658,470.36 |
③按坏账计提方法分类披露 A.截至2024年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下： | B.截至2023年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下： | |
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| 阶 段 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | | 第一阶段 | 20,464,605.89 | 1,806,135.53 | 18,658,470.36 | | 第二阶段 | | | | |
| ⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 | |
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| 单位名称 | 款项的性质 | 2024年12月31日余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 | | 第一名 | 内部往来 | 21,120,000.00 | 1年以内 | 41.78 | 1,056,000.00 | | 第二名 | 内部往来 | 10,550,000.00 | 1年以内、1至2年 | 20.87 | 527,500.00 | | 第三名 | 内部往来 | 8,000,000.00 | 1年以内 | 15.83 | 400,000.00 | | 第四名 | 内部往来 | 1,721,684.84 | 2年以内 | 3.41 | 86,084.24 | | 第五名 | 内部往来 | 1,500,000.00 | 1至2年 | 2.97 | 1,500,000.00 | | 合计 | | 42,891,684.84 | | 84.86 | 3,569,584.24 | |
| （2）对子公司投资 | |
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| 被投资单位 | 2023年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2024年12月31日 | 本期计提减值准备 | 2024年12月31日减值准备余额 | | 极品数据系统公司 | 684,420.00 | | | 684,420.00 | | | | 上海力克数码科技有限公司 | 15,664,020.00 | | | 15,664,020.00 | | | | 极品数据系统（香港）有限公司 | 1,357,800.00 | | | 1,357,800.00 | | | | 河南瑞初信息科技有限责任公司 | | 7,869,429.21 | | 7,869,429.21 | | | | 上海天玑数据技术有限公司 | 30,133,582.45 | | 30,000,000.00 | 133,582.45 | | | | 北京天玑力拓信息技术有限公司 | 18,000,000.00 | | | 18,000,000.00 | | | | 西安天玑力拓信息技术有限公司 | 1,000,000.00 | | | 1,000,000.00 | | | | 海南天玑鸿昇信息技术有限公司 | 37,000,000.00 | 3,886,214.54 | | 40,886,214.54 | | | |
| 十八、补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 | |
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| 项 目 | 2024年度 | 说明 | | 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 12,895,692.39 | 主要为处置投资性性房地产 | | 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 2,994,611.60 | | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 13,458,552.10 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -37,652.25 | | |
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