广东大华农动物保健品股份有限公司 2014 年年度报告全文广东大华农动物保健品股份有限公司 2014 年年度报告 2015 年 04 月 广东大华农动物保健品股份有限公司 2014 年年度报告全文 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人温均生、主管会计工作负责人蒋荣金及会计机构负责人(会计主管人员)蒋荣金声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2014 年年度报告全文 目 录第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2第二节 公司基本情况简介 ...................................................... 5第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 7第四节 董事会报告 ........................................................... 10第五节 重要事项 ............................................................. 40第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 51第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 62第八节 公司治理 ............................................................. 70第九节 财务报告 ............................................................. 73第十节 备查文件目录 ........................................................ 168 广东大华农动物保健品股份有限公司 2014 年年度报告全文 释义 释义项 指 释义内容大华农、本公司、公司 指 广东大华农动物保健品股份有限公司肇庆大华农 指 肇庆大华农生物药品有限公司，本公司全资子公司禽蛋公司 指 新兴大华农禽蛋有限公司，本公司全资子公司惠牧公司 指 广东惠牧贸易有限责任公司，本公司全资子公司佛山正典 指 佛山市正典生物技术有限公司，本公司控股子公司大渔生物 指 广东大渔生物有限公司，本公司控股子公司广东大麟洋 指 广东大麟洋海洋生物有限公司，本公司控股子公司东方大麟洋 指 东方大麟洋海洋生物有限公司，本公司控股孙公司动物保健品厂 指 广东大华农动物保健品股份有限公司动物保健品厂重庆惠牧 指 重庆市惠牧兽医服务有限公司徐州惠牧 指 徐州惠牧兽医技术服务有限公司温氏集团 指 广东温氏食品集团股份有限公司招商证券、保荐机构 指 招商证券股份有限公司 广东大华农动物保健品股份有限公司 2014 年年度报告全文 第二节 公司基本情况简介一、公司信息股票简称 300186 股票代码 大华农公司的中文名称 广东大华农动物保健品股份有限公司公司的中文简称 大华农公司的外文名称 Guangdong Dahuanong Animal Health Products Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 DHN公司的法定代表人 温均生注册地址 广东省新兴县新城镇东堤北路 6 号注册地址的邮政编码办公地址 广东省新兴县新城镇东堤北路 6 号办公地址的邮政编码公司国际互联网网址 http://www.gddhn.com电子信箱 gddhn20080715@163.com公司聘请的会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表姓名 方炳虎 李宇星联系地址 广东省新兴县新城镇东堤北路 6 号 广东省新兴县新城镇东堤北路 6 号电话 0766-2986381 0766-2986301传真 0766-2986301 0766-2986301电子信箱 gddhn20080715@163.com lyxlbx@126.com三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 广东大华农动物保健品股份有限公司 2014 年年度报告全文四、公司历史沿革 企业法人营业执照 注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码 注册号 广东省新兴县工商首次注册 2004 年 08 月 09 日 4453212000233 445321766554146 76655414-6 行政管理局 广东省新兴县工商变更登记 2008 年 04 月 18 日 445321000003133 445321766554146 76655414-6 行政管理局股份公司成立变更 广东省云浮市工商 2008 年 07 月 15 日 445321000003133 445321766554146 76655414-6注册登记 行政管理局 广东省云浮市工商注册资本变更登记 2008 年 08 月 26 日 445321000003133 445321766554146 76655414-6 行政管理局首次公开发行股票 广东省云浮市工商 2011 年 05 月 19 日 445321000003133 445321766554146 76655414-6变更注册登记 行政管理局经营范围变更注册 广东省云浮市工商 2012 年 05 月 09 日 445321000003133 445321766554146 76655414-6登记 行政管理局注册资本、住所名称 广东省云浮市工商 2013 年 11 月 22 日 445321000003133 445321766554146 76655414-6变更登记 行政管理局 广东大华农动物保健品股份有限公司 2014 年年度报告全文 第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年营业收入（元） 1,018,047,987.70 1,076,824,198.02 -5.46% 847,432,022.51营业成本（元） 588,597,425.08 522,396,178.91 12.67% 430,098,968.12营业利润（元） 131,091,645.72 263,636,565.95 -50.28% 212,301,573.37利润总额（元） 136,465,823.56 263,410,836.60 -48.19% 210,377,683.04归属于上市公司普通股股东的净 110,982,829.37 211,528,979.06 -47.53% 180,903,993.34利润（元）归属于上市公司普通股股东的扣 106,733,905.75 211,836,726.74 -49.62% 182,621,506.04除非经常性损益后的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 156,595,188.88 166,436,045.93 -5.91% 176,270,894.52（元）每股经营活动产生的现金流量净 0.2928 0.3117 -6.06% 0.6602额（元/股）基本每股收益（元/股） 0.21 0.40 -47.50% 0.34稀释每股收益（元/股） 0.21 0.40 -47.50% 0.34加权平均净资产收益率 5.23% 10.07% -4.84% 8.88%扣除非经常性损益后的加权平均 5.03% 10.08% -5.05% 8.97%净资产收益率 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末期末总股本（股） 534,888,261.00 534,000,000.00 0.17% 267,000,000.00资产总额（元） 2,397,559,595.97 2,442,214,872.53 -1.83% 2,178,561,617.87负债总额（元） 214,567,151.77 241,182,673.14 -11.04% 104,875,606.19归属于上市公司普通股股东的所 2,125,356,914.75 2,153,907,590.74 -1.33% 2,073,686,011.68有者权益（元）归属于上市公司普通股股东的每 3.9735 4.0335 -1.49% 7.7666股净资产（元/股）资产负债率 8.95% 9.88% -0.93% 4.81% 广东大华农动物保健品股份有限公司 2014 年年度报告全文二、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。三、非经常性损益的项目及金额√ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减 -312,326.22 -753,431.86 -3,379,769.33值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 6,925,473.96 2,229,850.02 3,800,921.93受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,238,969.90 -1,702,147.51 -2,345,042.93减：所得税影响额 960,119.38 -23,114.08 -206,377.63 少数股东权益影响额（税后） 165,134.84 105,132.41合计 4,248,923.62 -307,747.68 -1,717,512.70 --对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。四、重大风险提示 1、市场变化的风险 报告期内人感染H7N9冲击家禽业，家禽存栏量骤然减少，直接导致禽药市场大幅萎缩，给兽药经营带来不利影响，2015年发生类似因畜禽疾病导致非理性消费快速下降带来兽药市场萎缩的风险不能排除。 公司采取积极措施调整业务，顺应了养殖业发展趋势，积累了应对经验；同时公司精心部署，调整了产品结构和发展战略，在巩固禽用产品优势基础上做大做强猪用产品，积极发展牛羊产品，现鸡、猪已有新的拳头产品，牛羊新产品也在储备，能够应对未来兽药行业变化的风险。 2、技术创新的风险 广东大华农动物保健品股份有限公司 2014 年年度报告全文 为应对行业转型，公司加强了科研力度，加大了科研经费投入。但新产品研发和技术创新存在不确定因素，尤其是兽药行业，投入大、研发时间长、产出率低是行业共识，而且从新成果、新技术到推广应用还面临政府审批风险、产业化转化风险等。 为降低技术创新的风险，公司一是通过引进高素质专业技术人才和团队，增强研发力量；二是通过产学研合作，与科研院所、高等学校扩大合作的深度和广度，缩短研发时间；三是加强科研与市场、与生产的结合度，增强科研人员市场敏感性，研发适销对路的好产品和新技术；四是通过具有吸引力的激励措施激发科研人员的研发积极性。通过以上措施，科研对市场销售的推动作用、对产品生产工艺的提升作用已在去年见到效果，公司专利技术和新兽药数量不断增多，公司技术创新风险相对较低。 3、发展新项目的风险 发展新项目是上市公司的主要努力方向之一。但发展新项目在决策前、实施过程中和并购后的整合过程都存在诸多风险，在我国企业并购实践中，经常会出现一些企业忽略隐性风险而给自身的正常发展带来麻烦和困境的情况，令企业遭受损失。 公司上市后，除了在动保行业进行兼并收购，还不断进军水产药业、深海养殖、大宗贸易、电商等新领域，令项目风险加大。针对新项目发展的风险，公司对每个项目都进行细致认真的研究、评估、谨慎决策，充分估计项目发展前期、中期及后期风险，并找到应对办法和控制措施。报告期内实现海洋产业良好开局，草鱼出血病活疫苗成为国内唯一获批上市的水产疫苗，募投及超募项目相继投产产生效益。公司现已形成新项目风险评估机制，并拥有发展新项目的丰富经验，具备一定抗风险的能力。 4、海洋产业发展风险 海洋产业前景广阔，但发展深海养殖风险比畜禽养殖、淡水养殖更大，主要有三大风险：（1）技术风险：比如育种技术、网箱抗风浪技术、疾病防控技术、养殖无标准化体系等；（2）自然风险：有台风、风暴潮、赤潮、溢油、浒苔爆发等自然风险；（3）市场风险：不是刚需食品，可选择性强。 为降低以上风险，报告期内，公司围绕海洋产业发展需求储备技术资源，与黄海水产研究所就“南海鱼类繁育体系建设及产业化示范”合作签署协议，以南海鱼类繁育技术、病害防控、健康养殖为合作切入点，逐步开展紧密的、全方位的产学研合作；与华南农业大学再牵手在海洋产业进行全面合作，促使海洋育种、工厂化养殖、防疫技术、鱼饲料开发、食品加工、生态养殖技术等方面的高新技术成果在公司转化和推广应用；与美国迈阿密大学海洋与气象科学学院进行技术合作交流，以应用国际先进技术进一步降低海洋产业技术和自然风险。此外，公司还与珠海市万山区管理委员会签署战略合作协议打通产业链，加入国家“一带一路”蓝色海洋经济发展浪潮，实现“陆-岛-海”统筹开发，降低了海洋产业市场风险。通过以上合作，公司海洋产业总体达到了风险可控。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2014 年年度报告全文 第四节 董事会报告一、管理层讨论与分析1、报告期内主要业务回顾 2014年，公司以“积极调整业务，稳中求进”为总基调，以“强化经营管理、夯实百亿基础”为工作主线，在新的政治经济环境下，积极适应畜牧业升级转型。克服H7N9流感等公共卫生事件带来的巨大冲击，各项经营工作有序推进；实现了海洋产业良好开局，形成了“一高一大”的产业格局，为打造百亿企业奠定了管理和产业基础。 报告期内，公司实现营业收入101,804.80万元，较上年减少5.46%；利润总额13,646.58万元，较上年减少48.19%；归属于上市公司普通股股东的净利润11,098.28万元，较上年减少47.53%；截至2014年12月31日，公司资产总额239,755.96万元，归属于上市公司普通股股东的所有者权益为212,535.69万元，资产负债率8.95%。 报告期内，兽用生物制品实现销售收入40,535.72万元，较上年减少21.53%；兽用药物制剂实现销售收入32,911.68万元，较上年减少12.25%；饲料添加剂实现销售收入13,615.18万元，较上年增长3.45%；海洋产业实现销售收入3,516.08万元。 报告期内，公司经营概述如下： （1）以管理促效益，转变理念提升整体经营效益 报告期内，公司以整体毛利率及销售费用率指标作为经营管理的核心，强化盈利管理意识。通过及时调整销售策略，加强成本费用控制，掌握盈亏平衡点，挖掘利润增长空间。公司以GMP和QES体系为生产准则，强化流程管理，不断优化生产工艺，整合生产技术资源，有效地提升了产品质量；建成了国内首条二维码自动化采集生产线，建立了一套符合公司实际生产需求的追溯信息系统，得到了国家农业部等主管部门的高度称赞和好评。 公司转变安全管理理念，建立了安全管理长效机制，把安全管理从生产安全延伸到市场安全、财务安全、工程安全等范畴，全方位把控和评估各类风险。建立了完善的生产安全管理体系，引入清洁生产、卓越绩效管理、安全生产标准化等安全管理理念和措施，有效地保障了产品质量和生产安全。 在董事会的带领下，公司成立年度重点工作检查小组，围绕年度重点工作落实情况，对各分（子）公司进行了深入全面的检查。通过检查，帮助各分（子）公司梳理经营管理现状，深入分析存在的问题，并有针对性地提出了整改意见和建议，进一步强化目标管理，提升经营管理水平。 （2）以市场为导向，深耕市场渠道，保持销售成绩稳定 报告期内，公司积极面对畜牧业转型，对疫苗业务作出了战略性调整，进一步夯实动保产业领导品牌。深耕市场渠道，积极开拓国内外市场，新胜威、鸭小威和法克威等产品的销售额同比增长超100%；猪用产品销售额同比增长8.20%；球虫疫苗获得了越南上市许可，全面打开了球虫疫苗的国际市场；鸡新城疫灭活疫苗（La Sota株）产品成功在埃及注册，为扩大对外销售奠定了基础。 此外，公司有效整合市场资源，通过企业微信订阅号、行业各种媒体，及时将公司产品和技术服务信息有效地传递到目标市场与客户，实现市场品牌和产品品牌宣传的精准投放，有效地促进了销售业绩的提升。市场信息管理由分散转为集中，推行月度目标责任制，监督各销售部门目标完成情况，有效提高了销售目标的执行率。 （3）全力发展海洋产业，打造“两地+一园”产业规划，实现良好开局 广东大华农动物保健品股份有限公司 2014 年年度报告全文 报告期内，公司以两个大麟洋公司为基础，以养殖为重点，全力推进海洋产业发展，建立了珠海养殖基地及海南东方育种基地，实现了海洋产业的良好开局。不断强化网箱养殖，养成多品种、多规格的商品鱼，拥有全国1/3的石斑鱼亲鱼资源；逐步引进机械化生产设备设施，开展一系列生产硬件配套建设；建立了一套内部管理办法，不断推进信息化建设，研究并开发在线网箱数据显示系统，不断提高养殖数据准确性；积极推动销售体系建设，推出国内深海生鲜“不落地”速达网络“深海快线”，展开电子商务运营，销售范围覆盖全广州市并辐射周边城市；设立深海鱼体验店和农贸市场销售点，建设“线上线下”互补销售网络。 公司还积极整合技术资源，与黄海水产研究所逐步开展紧密的、全方位的产学研合作；在中山大学举办高规格海洋生物产业发展研讨会，汇聚了国内海洋领域院士专家、领导和企业代表，为公司发展海洋产业提供了切实可行的方案和合作平台。 （4）促进科研与市场结合，以技术推动新产业发展 报告期内，公司转变科研工作理念，将研发、生产、销售、技术服务贯穿整个经营环节，增强科研与生产、市场的结合度，通过科研解决生产实际问题，推动核心技术成果产业转化；发挥技术优势深入市场开展技术服务和交流工作，参与解决临床问题，真正发挥科研工作对实际经营的推动作用。 公司不断拓展科研合作领域，与中山大学筹划共建“大华农-中大华南动物流感疫苗技术平台”；逐步推进与华东理工大学开展 H9 细胞悬浮培养疫苗合作试验；与华南农业大学、温氏集团共同申报国家级协同创新中心——“华南家禽疫病防控与产品安全协同创新中心”，已通过专家论证。 （5）强化项目建设和管理，募投项目相继投产增效 募集资金项目及超募项目“高致病性禽流感疫苗产业化技术改造项目”、 “家禽多联系列灭活疫苗产业化技术改造项目” 、“猪蓝耳病活疫苗产业化技术改造项目”、“动物疫苗工程研发中心技术改造项目”、“饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”已建设完成；“综合大楼建设项目”已于2014年底建设完成，并投入使用。 报告期内，公司新成工业园一期工程中药提取、消毒剂（固体、液体）、杀虫剂车间已通过农业部验收，饲料添加剂车间已通过省农业厅验收，均正式投产；二期工程中药材深加工配套项目、动物药品研发与检测中心按进度顺利推进。 在项目建设中，公司以最少的投入达到了最高的效能，从而最大限度地节约了项目资金。截至2014年12月31日，已完结的募投项目和超募项目共8个，共使用募集资金3.56亿元，项目投产带来良好经济效益。 （6）以文化融合提升公司凝聚力，以文化宣传打造品牌形象 报告期内，公司通过企业内刊、网站、微信公众号等传统和新兴媒体展开卓有成效的宣传，积极参与行业相关展会、技术推广会、专题论坛，组织同行、客户到公司参观学习企业文化，使客户增进对公司的了解，增强合作信心，扩大公司在行业中的影响力；建立和谐的社会关系和政企关系，进一步提升品牌影响力，树立公众公司形象。 增进控股子公司与母公司的文化融合，协助控股公司建立管理体系，将大华农企业文化逐步渗透到新公司的管理中；协助分（子）公司不断完善生产基础设施以及一线员工日常生活配套。通过一系列活动让员工成为企业文化传播者与创新者，增强了员工的归属感和凝聚力，使员工承担起公司健康可持续发展的使命和责任。2、报告期内主要经营情况（1）主营业务分析1）概述 2014年，国内养禽行业受到H7N9事件的持续影响,兽药行业的经营业绩也全面下滑，行业竞争进一步加剧，销售价格下跌，公司毛利率有所下滑，致使公司经营业绩下滑。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2014 年年度报告全文 报告期内，公司实现营业总收入为101,804.80万元，较上年减少5.46%，其中海洋养殖业务实现收入3,516.08万元；营业利润为13,109.16万元，较上年减少50.28%；利润总额为13,646.58万元，较上年减少48.19%；归属于上市公司股东的净利润为11,098.28元，较上年减少47.53%；基本每股收益为0.21元，较上年减少47.50%；加权平均净资产收益率为5.23%，较上年减少4.84个百分点。2）报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明□ 适用 √ 不适用3）收入 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减情况营业收入 1,018,047,987.70 1,076,824,198.02 -5.46%驱动收入变化的因素 报告期内，公司营业收入同比下降5.46%，主要是因受H7N9事件的持续影响，公司兽用生物制品、兽用药物制剂产品销售收入下降。公司积极适应畜牧业升级转型，同时大力发展海洋产业，稳步推进各项主营业务的发展。公司实物销售收入是否大于劳务收入√ 是 □ 否 行业分类/产品 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 销售量 亿羽份/头份 73.35 93.42 -21.48%兽用生物制品 生产量 亿羽份/头份 84.74 89.06 -4.85% 销售量 万升 109.32 144.87 -24.54%兽用药物制剂（液体） 生产量 万升 58.35 84.28 -30.76% 销售量 吨 5,121.58 6,894.87 -25.72%兽用药物制剂（固体） 生产量 吨 5,634.66 6,411.65 -12.12% 销售量 万升 11.38 11.3 0.71%添加剂（液体） 生产量 万升 9.33 10.63 -12.24% 销售量 吨 4,652.92 5,803.01 -19.82%添加剂（固体） 生产量 吨 4,604.67 5,510.41 -16.44%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明□ 适用 √ 不适用公司重大的在手订单情况□ 适用 √ 不适用数量分散的订单情况□ 适用 √ 不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 广东大华农动物保健品股份有限公司 2014 年年度报告全文□ 适用 √ 不适用4）成本 单位：元 2014 年 2013 年 项目 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重兽用生物制品原材料 120,104,744.27 78.12% 146,193,717.02 76.62% 1.50%兽用药物制剂原材料 159,117,008.64 79.62% 184,685,508.35 85.39% -5.77%饲料添加剂原材料 27,424,700.35 82.18% 58,904,366.80 87.74% -5.56%5）费用 单位：元 2014 年 2013 年 同比增减 重大变动说明销售费用 126,466,343.14 132,829,871.30 -4.79%管理费用 200,389,020.55 170,814,592.18 17.31%财务费用 -25,080,584.34 -30,013,723.67 -16.44%所得税 19,785,145.09 38,053,916.68 -48.01%6）研发投入√ 适用 □ 不适用报告期内，公司研究项目如下： 序号 研究项目 项目来源 研究方式 研究进展 对公司未来发展的影响 1 高致病性猪蓝耳病活 2011年微生物制造、 自主研发 项目已完成，结题报告 扩大公司蓝耳病活疫苗产能， 疫苗高技术产业化示 绿色农用生物产品高 已上交，等验收通知 提升该产品生产技术水平和生 范工程 技术产业化专项 产劳动率 2 重大动物疫病新型疫 2011广东省产学研项 与中国农大、华南 项目已完成，已结题 项目获得2个新兽药，1个新兽 苗的关键技术研究与 目 农大、云浮市生产 药证书，7项发明专利授权，2 产业化 力促进中心联合 个生物安全证书，提升了重大 研发 动物疫病疫苗的生产技术水平 和竞争力 3 新型畜禽专用纳米无 2012年广东省专利技 自主研发 项目已完成，正在整理 增加了公司保健类产品的种类 抗生素营养保健品研 术实施计划项目 结题材料，申请验收 和剂型，增加营养保健品的产 究及推广应用 值 4 微囊包被技术 2012年广东省战略性 与 华 南 农 业 大 学 已取得二类新兽药盐酸 增加公司产品竞争力，增加产 新兴产业核心技术攻 联合研发 沃尼妙林微囊型预混剂 品销售额 关项目 生产批文、取得替米考 星微囊型预混剂生产批 文，正在应用该技术开 发第三、四个产品 5 中药提取技术1 大华农科研项目 与 华 南 农 业 大 学 项目已完成，已结题 项目获得紫锥菊相关2个国家 联合研发 二类新兽药证书，增加了公司