天舟文化股份有限公司2024年度财务决算报告天舟文化股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度财务报表已经中审华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见审计报告。报告期内，公司实现营业总收入46,089.05万元，同比增长2.90%；实现归属上市公司普通股股东净利润3,280.12万元，同比增长
154.83%。各项财务指标及分析如下：
1、主要经营指标情况
单位：万元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 增减额 | 增减幅度 |
| 营业收入 | 46,089.05 | 44,788.66 | 1,300.39 | 2.90% |
| 营业成本 | 33,027.06 | 30,631.39 | 2,395.67 | 7.82% |
| 营业利润 | 4,141.53 | -4,582.53 | 8,724.06 | 190.38% |
| 利润总额 | 3,531.23 | -4,536.79 | 8,068.02 | 177.84% |
| 归属于上市公司普通股股东的净利润 | 3,280.12 | -5,982.62 | 9,262.74 | 154.83% |
| 归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 2,819.38 | -7,345.98 | 10,165.36 | 138.38% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,816.90 | 7,199.14 | -11,016.04 | -153.02% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.05 | 0.09 | -0.14 | -155.56% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.04 | -0.07 | 0.11 | 157.14% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.04 | -0.07 | 0.11 | 157.14% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.49% | -5.86% | 9.35% | |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 | 3.00% | -7.19% | 10.19% | |
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 增减额 | 增减幅度 |
| 期末总股本 | 83,533.93 | 83,533.93 | 0.00% | |
| 资产总额 | 142,682.39 | 147,401.58 | -4,719.19 | -3.20% |
| 负债总额 | 35,729.16 | 36,840.80 | -1,111.64 | -3.02% |
| 归属于上市公司普通股股东的所有者权益 | 93,664.19 | 97,366.90 | -3,702.71 | -3.80% |
| 归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股） | 1.12 | 1.17 | -0.05 | -4.27% |
| 资产负债率 | 25.04% | 24.99% | 0.05% |
报告期公司营业收入较上年同期同比增长2.90%，主要原因：主要系公司图书出版发行及其他的收入同比增加所致。归属于上市公司普通股股东的净利润较上年同期同比增长
154.83%，主要原因：①管理团队、研发团队调整，导致人工成本同比减少；②对联营企业海南元游确认的投资收益同比增加。
经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降153.02%，主要系报告期销售商品、提供劳务收到的现金同比减少；购买商品、接受劳务支付的现金同比增加所致。
2、主要资产情况
公司2024年末资产总额142,682.39万元，较上年末147,401.58万元，下降3.20%，主要资产如下：
单位：万元
| 主要资产 | 2024年末 | 2023年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 31,641.00 | 22.18% | 59,734.54 | 40.53% | -18.35% | 主要系报告期购买理财产品、支付上年末货款、回购库存股等所致 |
| 应收账款 | 4,342.53 | 3.04% | 2,428.84 | 1.65% | 1.39% | 主要系报告期青少年类图书应收货款增加所致 |
| 存货 | 2,662.51 | 1.87% | 1,080.05 | 0.73% | 1.14% | 主要系报告期采购青少年类图书所致 |
| 其他应收款 | 357.62 | 0.25% | 5,599.35 | 3.80% | -3.55% | 主要系报告期对四九游的股权回购款进行债务重组所致 |
| 其他流动资产 | 515.60 | 0.36% | 15,595.88 | 10.58% | -10.22% | 主要系报告期赎回理财产品所致 |
| 固定资产 | 24,603.81 | 17.24% | 24,530.52 | 16.64% | 0.60% | |
| 无形资产 | 10,354.19 | 7.26% | 11,484.74 | 7.79% | -0.53% | |
| 长期股权投资 | 15,268.88 | 10.70% | 13,586.25 | 9.22% | 1.48% | |
| 交易性金融资产 | 37,299.00 | 26.14% | 26.14% | 主要系报告期购买理财产品所致 | ||
| 投资性房地产 | 1,811.05 | 1.27% | 641.73 | 0.44% | 0.83% | 主要系报告期出租房屋增加所致 |
3、主要负债情况
公司2024年末负债总额35,729.16万元，较上年末36,840.80万元，下降3.02%，主要负债如下：
单位：万元
| 主要负债 | 2024年末 | 2023年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 应付账款 | 13,938.75 | 9.77% | 19,027.27 | 12.91% | -3.14% | |
| 合同负债 | 1,287.99 | 0.90% | 687.34 | 0.47% | 0.43% | 主要系报告期游戏分成款增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 1,203.85 | 0.84% | 1,867.95 | 1.27% | -0.43% | 主要系报告期支付上年末计提的年终奖及离职补偿金所致 |
| 应交税费 | 312.01 | 0.22% | 173.11 | 0.12% | 0.10% | 主要系报告期应缴纳的企业所得税增加所致 |
| 其他应付款 | 1,024.61 | 0.72% | 568.07 | 0.39% | 0.33% | 主要系报告期应支付的往来款等增加所致 |
| 长期借款 | 9,452.61 | 6.62% | 7,385.00 | 5.01% | 1.61% | |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,474.96 | 1.03% | 939.94 | 0.64% | 0.39% | 主要系报告期一年内到期的长期借款增加所致 |
| 预计负债 | 1,950.91 | 1.37% | 12.21 | 0.01% | 1.36% | 主要系报告期确认的诉讼赔偿款增加所致 |
| 租赁负债 | 550.05 | 0.39% | 822.58 | 0.56% | -0.17% | 主要系报告期支付租金及终止部分租赁所致 |
4、股东权益情况
单位：万元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 股本 | 83,533.93 | 83,533.93 | 0.00% | |
| 资本公积 | 277,023.39 | 276,665.37 | 0.13% | |
| 库存股 | 4,456.90 | 0.00 | 0.00% | 主要系报告期内回购股份所致 |
| 其他综合收益 | -28,558.44 | -31,649.47 | -9.77% | |
| 盈余公积 | 6,766.04 | 6,766.04 | 0.00% | |
| 未分配利润 | -240,643.84 | -237,948.97 | 1.13% | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 93,664.19 | 97,366.90 | -3.80% | |
| 少数股东权益 | 13,289.04 | 13,193.88 | 0.72% | |
| 所有者权益 | 106,953.23 | 110,560.79 | -3.26% |
5、主要费用情况
单位：万元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 销售费用 | 4,944.45 | 4,404.36 | 12.26% | |
| 管理费用 | 7,173.18 | 9,274.30 | -22.66% | |
| 研发费用 | 903.71 | 2,079.44 | -56.54% | 主要系研发团队调整，导致人工成本同比减少所致 |
| 财务费用 | -705.11 | -356.14 | -97.99% | 主要系报告期利息收入同比增加所致 |
6、现金流量情况
单位：万元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,816.90 | 7,199.14 | -153.02% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -21,953.79 | 7,025.66 | -412.48% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,457.21 | -1,882.75 | -30.51% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -28,043.55 | 12,431.62 | -325.58% |
以上财务决算报告尚需公司2024 年度股东大会审议通过。
天舟文化股份有限公司董事会
二〇二五年四月二十四日