证券代码：300111 证券简称：向日葵 公告编号：2025—007
浙江向日葵大健康科技股份有限公司关于公司2025年续聘会计师事务所的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
浙江向日葵大健康科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月17日召开了第六届董事会第五次会议、第六届监事会第三次会议，审议通过了《关于公司2025年续聘会计师事务所的议案》，拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司2025年度审计机构。本议案尚需提交公司股东大会审议通过，现将相关事宜公告如下：
一、 拟续聘会计师事务所事项的情况说明
立信是一家主要为上市公司提供审计服务的会计师事务所，具有证券期货业务从业资格，具备多年为上市公司提供优质审计服务的丰富经验和专业能力，已连续多年为公司提供审计服务，在以往年度对公司的审计过程中尽职尽责，能够按照中国注册会计师审计准则要求，客观、公正的对公司会计报表发表意见。为保证审计工作的连续性，公司拟继续聘请立信为公司2025年度审计机构。公司董事会提请公司股东大会授权公司管理层根据公司2025年度具体的审计要求和审计范围与立信协商确定相关的审计费用。
二、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
立信由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至2024年末，立信拥有合伙人296名、注册会计师2,498名、从业人员总数10,021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名。立信2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，其中审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元。2024年度立信为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元，同行业上市公司审计客户43家。
2、投资者保护能力
截至2024年末，立信已提取职业风险基金1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
| 起诉（仲裁）人 | 被诉（被仲裁）人 | 诉讼（仲裁）事件 | 诉讼（仲裁）金额 | 诉讼（仲裁）结果 |
| 投资者 | 金亚科技、周旭辉、立信 | 2014年报 | 尚余500万元 | 部分投资者以证券虚假陈述责任纠纷为由对金亚科技、立信所提起民事诉讼。根据有权人民法院作出的生效判决，金亚科技对投资者损失的12.29%部分承担赔偿责任，立信所承担连带责任。立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额，目前生效判决均已履行。 |
| 投资者 | 保千里、东北证券、银信评估、立信等 | 2015年重组、2015年报、2016年报 | 1,096万元 | 部分投资者以保千里2015年年度报告；2016年半年度报告、年度报告；2017年半年度报告以及临时公告存在证券虚假陈述为由对保千里、立信、银信评估、东北证券提起民事诉讼。立信未受到行政处罚，但有权人民法院判令立信对保千里在2016年12月30日至2017年12月29日期间因虚假陈述行为对保千里所负债务的15%部分承担补充赔偿责任。目前胜诉投资者对立信申请执行，法院受理后从事务所账户中扣划执行款项。立信账户中资金足以支付投资者的执行款项，并且立信购买了足额的会计师事务所职业责任保险，足以有效化解执业诉讼风险，确保生效法律文书均能有效执行。 |
3、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次和纪律处分无，涉及从业人员131名。
（二）项目信息
1、基本信息
| 项目 | 姓名 | 注册会计师执业时间 | 开始从事上市公司审计时间 | 开始在本所执业时间 | 开始为本公司提供审计服务时间 |
| 项目合伙人 | 杨金晓 | 2009年 | 2009年 | 2009年 | 2024年 |
| 签字注册会计师 | 陈国樑 | 2015年 | 2016年 | 2016年 | 2024年 |
| 质量控制复核人 | 沈利刚 | 1999年 | 2007年 | 2004年 | 2023年 |
（1）项目合伙人近三年从业情况：
姓名：杨金晓
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2022年 | 华峰化学股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2022-2023年 | 浙江长华汽车零部件股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2022-2023年 | 浙江东方基因生物制品股份有限公司 | 签字注册会计师 |
（2）签字注册会计师近三年从业情况：
姓名：陈国樑
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2023年 | 浙江仙通橡塑股份有限公司 | 签字会计师 |
| 2022-2023年 | 浙江晨泰科技股份有限公司 | 签字会计师 |
（3）质量控制复核人近三年从业情况：
姓名：沈利刚
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2022年 | 浙江银轮机械股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2024年 | 浙江捷昌线性驱动科技股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2022-2023年 | 常州银河世纪微电子股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2022-2024年 | 三力士股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 2023-2024年 | 浙江向日葵大健康科技股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 2022-2024年 | 长华控股集团股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 2022-2024年 | 浙江永太科技股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2022-2024年 | 宁波高发汽车控制系统股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 2022-2024年 | 常州聚和新材料股份有限公司 | 质量控制复核人 |
2、项目组成员独立性和诚信记录情况
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。上述人员过去三年没有不良记录。
（三） 审计收费
1、审计费用定价原则
主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。
2、审计费用同比变化情况
| 项目 | 2023 | 2024 | 增减% |
| 年报审计收费金额（万元） | 70 | 60 | -14.29% |
| 内控鉴证收费金额（万元） | 10 | N/A | N/A |
| 内控审计收费金额（万元） | N/A | 20 | N/A |
公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据公司2025年度的具体审计要求和审计范围与立信协商确定相关的审计费用。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会对立信的执业情况进行了充分的了解，在查阅了立信及相关人员的资格证照、有关信息和诚信纪录等资料后，经审慎核查并进行专业判断，一致认可立信的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力。审计委员会就关于2025年续聘会计师事务所的事项形成了书面审核意见，同意续聘立信为公司2025年度审计机构，并将该事项提请公司第六届董事会第五次会议审议。
（二）审议程序
公司于2025年4月17日召开第六届董事会第五次会议、第六届监事会第三次会议，审议通过《关于公司2025年续聘会计师事务所的议案》，同意续聘立信为公司2025年度审计机构，该议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
四、备查文件
1、第六届董事会第五次会议决议；
2、第六届监事会第三次会议决议；
3、第六届董事会审计委员会第四次会议决议；
4、立信会计师事务所（特殊普通合伙）相关资质材料。
特此公告。浙江向日葵大健康科技股份有限公司董事会2025年4月18日