目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第1—2页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第3—4页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2025〕6572号
哈尔滨九洲集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了哈尔滨九洲集团股份有限公司（以下简称九洲集团公司）2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的九洲集团公司管理层编制的2024年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供九洲集团公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为九洲集团公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解九洲集团公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
九洲集团公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2024年修订）》（深证上〔2024〕398号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对九洲集团公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，九洲集团公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2024年修订）》（深证上〔2024〕398号）的规定，如实反映了九洲集团公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：尹志彬
中国·杭州 中国注册会计师：陈宇炜
二〇二五年四月二十二日
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2024年度编制单位:哈尔滨九洲集团股份有限公司
| 编制单位:哈尔滨九洲集团股份有限公司 | 单位:人民币万元 |
非经营性资金占用
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公 司的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2024年期初 占用资金余额 | 2024年度占用累 计发生金额 (不含利息) | 2024年度占用资 金的利息 (如有) | 2024年度偿还 累计发生金额 | 2024年期末 占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附 属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | ||||||
| 前控股股东、实际控制人及其 附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | ||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | ||||||
| 总计 | - | - | - | - | ||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公 司的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2024年期初 占用资金余额 | 2024年度占用累 计发生金额 (不含利息) | 2024年度占用资 金的利息 (如有) | 2024年度偿还 累计发生金额 | 2024年期末 占用资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质(经营性往 来、非经营性往来) |
| 控股股东、实际控制人及其附 属企业 | 李寅 | 最终控制方 | 其他应收款 | 4.13 | 4.13 | 备用金 | 经营性往来 | |||
| 赵晓红 | 最终控制方 | 其他应收款 | 5.98 | 5.98 | 备用金 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企 业 | 哈尔滨九洲能源投资有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 61, 999. 60 | 13,554.00 | 14,002.00 | 61,551.60 | 暂借款 | 非经营性往来 | |
| 贵州关岭国风新能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 283. 00 | 2,095.00 | 550.00 | 1,828.00 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 阳谷光耀新能源有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 30. 10 | 30.10 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 通化中康电カ开发有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 597. 00 | 602.00 | 68.00 | 1,131.00 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 四川旭达电カ工程设计有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 20.00 | 59.00 | 59.00 | 20.00 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 北安市九洲环境能源有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 0.22 | 0.22 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 富裕九洲环境能源有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5,000.00 | 24,073.58 | 8,685.00 | 20,388.58 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 哈尔滨九洲公共事业发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 0.15 | 160.00 | 160.00 | 0.15 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 齐齐哈尔洲际生物质热电有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 381.40 | 381.40 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 泰来九洲兴泰生物质热电有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 15,671.00 | 14,505.00 | 6,626.00 | 23,550.00 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 齐齐哈尔市昂瑞太阳能发电有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 101.00 | 101.00 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 哈尔滨九洲电カ设计院有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 71.00 | 71.00 | 暂借款 | 非经营性往来 |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公 司的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2024年期初 占用资金余额 | 2024年度占用累 计发生金额 (不含利息) | 2024年度占用资 金的利息 (如有) | 2024年度偿还 累计发生金额 | 2024年期末 占用资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质(经营性往 来、非经营性往来) |
| 上市公司的子公司及其附属企 业 | 哈尔滨九洲风カ发电有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5, 066. 00 | 5,066.00 | 暂借款 | 非经营性往来 | |||
| 哈尔滨九洲光伏发电有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 15. 00 | 15.00 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 九洲环境能源科技集团有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 12,353.68 | 9,000.00 | 3,353.68 | 暂借款 | 非经营性往来 | |||
| 泰来县九洲综合能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,120.00 | 3,120.00 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 本溪南芬九洲能源投资发展有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 100.00 | 100.00 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 晋中市榆次区华顿九洲风カ发电科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5.50 | 5.50 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 哈尔滨九洲二号发电有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,570.00 | 4,570.00 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 晋中九洲华顿电カ工程有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3.50 | 3.50 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 库尔勒九洲华耀新能源科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,001.00 | 1,001.00 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 哈尔滨九洲三号发电有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5,846.00 | 5,846.00 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 哈尔滨九洲四号发电有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 7,384.00 | 7,384.00 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 哈尔滨九洲一号发电有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,053.00 | 3,053.00 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 齐齐哈尔九洲一号综合能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 31.00 | 31.00 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 新疆九洲润疆清洁能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,100.00 | 2,100.00 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 哈尔滨九洲分布式光伏发电有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 10.40 | 10.40 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 泰来县九洲风カ发电有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,774.00 | 1,774.00 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 九洲电气集团有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 50.00 | 50.00 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 泰来立志光伏发电有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 40.00 | 40.00 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 泰来九洲广惠公共事业有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 841.00 | 841.00 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 大庆世纪锐能风カ发电投资有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2, 742. 62 | 732.00 | 3,474.62 | 暂借款 | 非经营性往来 | |||
| 大庆时代汇能风カ发电投资有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3, 310. 12 | 493.00 | 3,803.12 | 暂借款 | 非经营性往来 | |||
| 安达市九洲火山发电有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,085.10 | 3,085.10 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 安达市九洲石山发电有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 7,000.00 | 7,000.00 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 哈尔滨九洲电气技术有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3. 20 | 2,100.00 | 2,103.20 | 暂借款 | 非经营性往来 | |||
| 泰来九洲新风光伏发电有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 409.00 | 409.00 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 其他关联方及其附属企业 | 泰来县丹顶鹤储能电站有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 502.00 | 502.00 | 保证金 | 经营性往来 | |||
| 李辰 | 最终控制方之子 | 其他应收款 | 48.44 | 35.88 | 12.56 | 备用金 | 经营性往来 | |||
| 总计 | - | - | - | 90, 038. 41 | 116,964.31 | 95,047.53 | 111,955.19 | - |
法定代表人:
| 法定代表人: | 主管会计工作的负责人: | 会计机构负责人: |