中泰证券股份有限公司关于银江技术股份有限公司2024年度持续督导定期现场检查报告

保荐代表人姓名：孙晓刚

保荐代表人姓名：盛苑

现场检查人员姓名：孙晓刚、赵菁楠、张芮嘉、杨璐

现场检查人员姓名：孙晓刚、赵菁楠、张芮嘉、杨璐现场检查对应期间：2024年1月1日-2024年12月31日

现场检查对应期间：2024年1月1日-2024年12月31日现场检查时间：2025年3月31日-2025年4月30日

（一）公司治理

1、公司章程和公司治理制度是否完备、合规

2、公司章程和三会规则是否得到有效执行

4、三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认

6、公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序

和信息披露义务

9、公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争

（二）内部控制

（二）内部控制

现场检查手段：查阅公司内部控制制度、内部审计报告、审计委员会工作报告等

6、内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一

次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）

8、内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内

向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

10、内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告（如适用）

现场检查手段：审阅公司信息披露文件，查询相关网站信息披露情况，查阅公司信息披露制度、投资者关系管理制度等文件。

2、公司已披露的内容是否完整

4、是否不存在应予披露而未披露的重大事项

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

1、是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联

人直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

4、关联交易价格是否公允

7、被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被

担保债务等情形

现场检查手段：查阅募集资金三方监管协议、银行对账单、相关凭证等。

现场检查手段：查阅募集资金三方监管协议、银行对账单、相关凭证等。

1、是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议

4、是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用

途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5、使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金

投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资

7、募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险

现场检查手段：查阅公司定期报告、业绩快报等文件，查阅同行业上市公司财务资料

2、业绩大幅波动是否存在合理解释

（七）公司及股东承诺履行情况

1、公司是否完全履行了相关承诺

（八）其他重要事项

1、是否完全执行了现金分红制度，并如实披露

3、大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因

5、公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险

尚未完成股权转让。

（2）2024年度，公司实现营业收入54,790.58万元，较上年同期减少53.13%；实现归属于上市公司股东净利润-94,148.85万元，较上年同期亏损扩大302.43%；实现扣除非经常性损益后的归属上市公司股东净利润-94,064.32万元，较上年同期亏损扩大291.68%。

（3）根据《关于2024年度计提信用减值损失和资产减值损失的公告》，公司存在大额计提资产减值与信用减值的情况。

（4）中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制事项出具了带强调事项段的无保留审计意见。具体情况详见本报告“二、现场检查发现的问题及说明”之“3、公司存在内部控制缺陷”。

（5）根据公司披露的《2024年年度报告》，截至本报告出具日，公司存在多起重大诉讼事项和募集资金账户被司法冻结的情形。保荐机构提请投资者注意相关诉讼情况对公司持续经营能力及内外部舆情的不利变化，进而导致公司业务开展以及投融资不利的潜在风险，谨慎开展投资活动。

（6）截至2024年12月31日，公司尚未取得向智谷创业园有限公司购买的相关房产的全部产权证书。

保荐机构将持续关注公司股权转让、公司经营业绩和资产减值、公司内部控制情况整改、公司涉诉和募集资金账户冻结及公司产权证办理等事项的进展情况，已提请公司针对相关事项后续进展严格按照相关法律法规及规范性文件的规定履行信息披露义务。

（以下无正文）

（本页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于银江技术股份有限公司2024年度持续督导定期现场检查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：

孙晓刚 盛苑

中泰证券股份有限公司

2025年 5月 19日