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天海融合防务装备技术股份有限公司关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告
天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月27日召开第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》，本议案尚需公司2021年年度股东大会审议。现将具体情况公告如下：现将相关事宜公告如下：
一、情况概述
根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止2018年12月31日，公司经审计的未分配利润为-141,350.35万元；截止2019年12月31日，公司经审计的未分配利润为-177,993.43万元；截止2020年12月31日，公司经审计的未分配利润为-175,437.68万元；截止2021年12月31日，公司经审计的未分配利润为-172,840.60万元。造成上述情况的主要原因是公司在2018 年度，根据《会计监管风险提示第8号—商誉减值》、《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，按照谨慎性原则，对公司及下属子公司存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试，计提大额商誉减值损失、坏账及存货等各项资产减值准备共计 181,684.52万元。公司实收股本172,802.9133万元，公司未弥补亏损超过实收股本总额1/3。根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，该事项需提交公司股东大会审议。
二、未弥补亏损形成原因
（1）2018年亏损
根据《会计监管风险提示第8号—商誉减值》、《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，按照谨慎性原则，公司以2018年12月31日为基准日，对公司及下属子公司存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试， 2018 年度计提各项资产减值准备共计181,684.52万元。具体如下：
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1）商誉减值损失140,495.47万元，其中，计提了沃金天然气商誉减值准备22,013万元，计提了捷能运输商誉减值准备94万元，计提了金海运商誉减值准备118,387万元；
2）坏账损失23,944.31万元；
3）存货跌价损失15,904,06万元；
4）可供出售金融资产减值损失1,340.68万元。
上述各项资产减值损失计入公司2018年度损益，导致公司2018年度出现大额亏损。
（2）2019年亏损
因2018年度国家有关部门的采购方式变化、公司单一来源产品订单减少尤其是指令型订单减少，导致金海运存货始终居高不下，但金海运前任管理团队认定有关存货能够得到妥善处置，因此，公司在2018年暂时难以评估存货的影响情况。2019年度，公司对金海运的存货进行了减值测试，共计提存货跌价准备4,400万元。再加上2019年未弥补亏损金额较大，致使公司2019年度未弥补亏损金额仍超过实收股本总额的三分之一。
（3）2020年未弥补亏损情况
2020年，公司实现营业总收入52,355.27万元，较上年同期下降11.17%；实现归属于上市公司股东的净利润2,555.75万元，较上年同期下降107.13%。但由于2018年和2019年未弥补亏损金额较大， 2020年度净利润仍不足弥补，致使公司2020年度未弥补亏损金额仍超过实收股本总额的三分之一。
（4）2021年未弥补亏损情况
2021年，公司实现营业总收入142,174.64 万元，较上年同期增长172%；实现归属于上市公司股东的净利润2,597.08 万元，较上年同期增长2%。但由于2018年和2019年未弥补亏损金额较大， 2020年度和2021年度净利润仍不足弥补，致使公司2021年度未弥补亏损金额仍超过实收股本总额的三分之一。
三、应对措施
为改善经营业绩，尽快弥补亏损，公司已采取的措施如下：
1、推动资源整合，提高经营效率。
公司围绕重整后的发展战略规划，整合子公司优质资源，聚焦主营业务，充分运用自身在船海工程EPC总承包业务、防务装备业务及能源业务的现有优势，提升企业核心竞争力，提高经营效率。同时优化人员配置，充分调动全体员工积极性，缩短管理链条，提升管理效率。
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2、开拓市场，顺势而为。
随着新造船市场的回暖以及国家“十四五规划”中对于防务装备行业及能源行业的发展要求，公司将创新思路、顺势而为，在稳固现有市场的基础上，加大市场拓展力度，进一步扩大市场份额，同时提升自身研发能力，提高产品的市场认可度，实现长远可持续发展。
3、从严管理，降本增效。
完善内控体系建设，建立健全内控制度。公司将进一步从严管控、规范运作，提升风险防范意识，加强对子公司规范化、流程化管理，防范经营风险。同时运用成本分析、预算管控、供应管理、物资管理等多种途径，实现降本增效。
4、协同发展，优化资产结构。
公司将逐步处置不良资产，整合内部资源，实现三大业务板块协同发展，不断优化公司的资产结构，实现公司持续健康发展的目标。
四、备查文件
1、天海融合防务装备技术股份有限公司第五届董事会第十五次会议决议；
2、天海融合防务装备技术股份有限公司第五届监事会第八次会议决议。
特此公告。
天海融合防务装备技术股份有限公司
董事会二〇二二年四月二十八日